臺州銀行面向嘉興2022年招模擬題模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她臺州銀行面向嘉興2022年招模擬題模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.安小姐在一家事業(yè)單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公司提供咨詢服務，兼職所得為每月3000元。

如果安小姐同時與甲公司簽訂固定的雇傭合同，每月收入不變。那么安小姐每月應納個人所得稅()元。

A.39

B.46

C.50

D.62

答案：A

解析：安小姐與甲公司有固定的雇傭關(guān)系，則由甲公司支付的3000元作為工資薪金收入應與安小姐單位支付的工資合并繳納個人所得稅。應納稅額=(1800+3000-3500)×3％-0=39(元)。2.宏觀經(jīng)濟分析是以__________作為考察對象，研究各個有關(guān)的__________及其變動。（）

A.整個國民經(jīng)濟活動；總量

B.國民生產(chǎn)總值；經(jīng)濟指標

C.物價指數(shù)；分量

D.國內(nèi)生產(chǎn)總值；經(jīng)濟指標

答案：A

解析：宏觀經(jīng)濟分析是以整個國民經(jīng)濟活動作為考察對象，研究各個有關(guān)的總量及其變動，特別是研究國民生產(chǎn)總值和國民收入的變動及其與社會就業(yè)、經(jīng)濟周期波動、通貨膨脹、經(jīng)濟增長等之間的關(guān)系。3.公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的基石。良好的公司治理目標包括()。

A.明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層及其人員在組織管理中的責任

B.完善議事和決策機構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序

C.建立外部監(jiān)事制度

D.建立獨立董事制度

E.發(fā)揮公眾參與的積極作用

答案：A,B,C,D

解析：公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的基石。良好的公司治理目標是明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層及其人員在組織管理中的責任，完善議事和決策機構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序，建立外部監(jiān)事制度，建立獨立董事制度。4.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施主要包括()。

A、信息系統(tǒng)

B、監(jiān)控對賬

C、投訴處理

D、會計核算

E、風險識別

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

上述皆屬于商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施。5.貸款風險分類的過程實質(zhì)上是銀行對貸款實際價值的評估過程，是對（）的認定過程。

A.貸款預期損失

B.貸款非預期損失

C.貸款風險

D.貸款損失

答案：A

解析：貸款風險分類的過程實質(zhì)上是對預期損失的認定過程。6.直接標價法下1美元=7元人民幣，1英鎊=2美元，則相對中國人而言，直接標價法下人民幣元與英鎊的匯率為()。

A．14?

B．0．0714?

C．3．5?

D．0．2857?

答案：A

解析：A直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位的本國貨幣，則有1英鎊=14元人民幣。故選A。7.下列業(yè)務中，屬于資產(chǎn)業(yè)務的有（）。

A.向中央銀行借款

B.吸收存款

C.信用卡透支

D.購買國債

E.代理財政

答案：C,D

解析：資產(chǎn)是銀行過去的交易或者事項形成的、由銀行擁有或者控制、預期會給銀行帶來經(jīng)濟利益的資源。商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括貸款、債券投資和現(xiàn)金資產(chǎn)三大類。信用卡透支屬于個人貸款業(yè)務；購買國債屬于債券投資。AB兩項，向中央銀行借款及吸收存款都屬于負債業(yè)務；E項，代理財政屬于代理中央銀行業(yè)務，屬于中間業(yè)務中的代理業(yè)務。8.在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產(chǎn)流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，以下各財務比率不屬于盈利能力指標的是（）。

A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B.總資產(chǎn)收益率

C.銷售凈利率

D.凈資產(chǎn)收益率

答案：A

解析：在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產(chǎn)流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，其中盈利能力指標包括總資產(chǎn)收益率、銷售凈利率、銷售毛利率、資產(chǎn)凈利率、凈資產(chǎn)收益率等。

9.費率是指銀行提供信貸服務的價格。（）

答案：錯

解析：費率是除利率以外銀行提供信貸服務的價格，費率中不包含利率。故本題選B。10.公積金個人住房貸款的還款方式不包括（）。

A.等比累進還款法

B.一次還本付息法

C.等額本息還款法

D.等額本金還款法

答案：A

解析：公積金個人住房貸款的還款方式包括等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法。11.在集團架構(gòu)中，母公司董事會對整個集團范圍公司治理的穩(wěn)健性負總體責任。（）

答案：對

解析：在集團架構(gòu)中，母公司董事會對整個集團范圍公司治理的穩(wěn)健性負總體責任，負責確保建立與集團及各經(jīng)營實體的組織架構(gòu)、經(jīng)營模式和風險狀況相符的治理政策和機制。12.有關(guān)行業(yè)一般納稅人增值稅銷售額的下列表述中，正確的有()。

A.提供貸款服務，以提供貸款服務取得的全部利息及利息性質(zhì)的收入為銷售額

B.金融商品轉(zhuǎn)讓，按照賣出價扣除買入價及相關(guān)稅費后的余額為銷售額

C.提供客運場站服務，以取得的全部價款和價外費用為銷售額

D.提供旅游服務，以取得的全部價款價外費用為銷售額

答案：A

解析：B項，金融商品轉(zhuǎn)讓，按照賣出價扣除“買入價”(相關(guān)稅費不能扣除)后的余額為銷售額；C項，一般納稅人提供客運場站服務，以其取得的全部價款和價外費用，扣除支付給承運方運費后的余額為銷售額；D項，納稅人提供旅游服務，可以選擇以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅游服務購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接團旅游企業(yè)的旅游費用后的余額為銷售額。13.國際清算業(yè)務是國際銀行間辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊債權(quán)債務的過程和方法。（）

答案：錯

解析：國際清算業(yè)務是國際銀行問辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務的過程和方法。14.某些資產(chǎn)的預期收益率y的概率分布如表1—4所示，則其方差為（）。?

表1—4隨機變量y的概率分布

A.2．16

B.2．76

C.3．16

D.4．76

答案：A

解析：該資產(chǎn)的預期收益率Y的期望為：E(Y)=1×60％+4×40％=2．2；其方差為：Vαr(Y)=0．6×(1-2．2)2+0．4×(4-2．2)2=2．16。

15.根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人應加強對貸款的發(fā)放管理，遵循——分離的原則，設(shè)立——放款管理部門或崗位，負責落實放款條件，發(fā)放滿足約定條件的個人貸款。（）

A.前臺與后臺；獨立的

B.調(diào)查與審查；專門的

C.審貸與放貸；專門的

D.審貸與放貸；獨立的

答案：D

解析：貸款人應加強對貸款的發(fā)放管理，遵循審貸與放貸分離的原則，設(shè)立獨立的放款管理部門或崗位，落實放款條件，發(fā)放滿足約定條件的個人貸款。借款合同生效后，貸款人應按合同約定及時發(fā)放貸款。

16.下列選項中，屬于中長期結(jié)構(gòu)性分析指標的有（）。

A.凈穩(wěn)定資金比例

B.期限錯配分析

C.同業(yè)市場負債比例

D.融資集中度指標

E.存貸比

答案：A,B,C,D,E

解析：中長期結(jié)構(gòu)性分析指標包括：存貸比、期限錯配分析、凈穩(wěn)定資金比例、核心負債比例、同業(yè)市場負債比例、融資集中度指標。17.根據(jù)經(jīng)驗法則，資產(chǎn)負債率宜在()。

A、10%~20%

B、20%~30%

C、20%~40%

D、20%~50%

答案：D

解析：D

資產(chǎn)負債率表現(xiàn)的是負債和財務負擔情況。根據(jù)經(jīng)驗法則，資產(chǎn)負債率宜在20%~50%。資產(chǎn)負債率越高，說明財務負擔也就越大，如果收入不穩(wěn)定或收入中斷，流動性風險較大。18.從近20家汽車金融公司的地域分布情況來年看，近（）的汽車金融公司分布在北上廣一線城市。

A.50％

B.60％

C.70％

D.80％

答案：C

解析：隨著汽車品牌經(jīng)銷商向三、四線城市的延伸，汽車金融公司也紛紛跟進。從近20家汽車金融公司的地域分布情況來看，近70％的汽車金融公司分布在北上廣一線城市，較難對三、四線城市全面進行網(wǎng)點覆蓋。19.對于單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶，可以辦理的業(yè)務有（）。

A.現(xiàn)金繳存

B.現(xiàn)金支取

C.現(xiàn)金取息

D.借款相關(guān)的業(yè)務

E.轉(zhuǎn)賬結(jié)算

答案：A,D,E

解析：一般存款賬戶是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，因此可以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算及借款相關(guān)的業(yè)務，可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取(包括現(xiàn)金取息)。20.銀行市場環(huán)境分析的外部環(huán)境包括（）。

A、信貸資金的供求狀況

B、現(xiàn)有銀行同業(yè)競爭對手的營銷策略

C、客戶的信貸需求和信貸動機

D、銀行同業(yè)競爭對手的實力和策略

E、經(jīng)濟與技術(shù)、政治法律、社會文化環(huán)境

答案：A,B,C,D,E21.下列對商業(yè)銀行風險計量的理解，正確的有（）。

A.風險模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應當具有高度的真實性、準確性和充足性

B.風險模型應當能夠真實反映商業(yè)銀行的風險狀況

C.應確保所開發(fā)的風險模型準確并長期有效

D.深刻理解不同風險計量方法的優(yōu)缺點，采用多種分析手段相互補充

E.所采用的風險計量方法/模型越高級，計量出來的風險越準確

答案：A,B,D

解析：C項，開發(fā)的風險模型要準確，并且能夠在未來一定時期內(nèi)滿足商業(yè)銀行風險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮變化的市場環(huán)境、政策，要保證數(shù)據(jù)源具有高度的真實性、準確性和充足性；E項，商業(yè)銀行應當意識到，高級量化技術(shù)隨著復雜程度增加，通常會產(chǎn)生新的風險，如模型風險。22.《商業(yè)銀行財務報表附注特別規(guī)定》對上市銀行的（）內(nèi)容的披露做了非常詳細的規(guī)定。

A.中長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款

B.中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款

C.貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款

D.貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款

答案：B

解析：在我國《商業(yè)銀行財務報表附注特別規(guī)定》中，對上市銀行中的長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款做了非常詳細的規(guī)定。23.李某取得稿酬10000元，業(yè)余時間為外單位講課取得講課費4000元，李某應繳納個人所得稅稅額為()元。

A.1760

B.2240

C.2040

D.1920

答案：A

解析：對個人的稿酬所得，勞務報酬所得，特許權(quán)使用費所得，利息、股息、紅利所得，財產(chǎn)租賃所得，財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得，偶然所得和其他所得，按次計算征收個人所得稅，適用20％的比例稅率。對稿酬所得適用20％的比例稅率，并按應納稅額減征30％。個人的稿酬所得，勞務報酬所得，特許權(quán)使用費：按次計算，對每次收入不超過4000元的，減除費用800元；4000元以上的，減除20％的費用，其余額為應納稅所得額。因此李某應繳納個人所得稅稅額=10000X(1-20％)×20％×(1-30％)+(4000-800)×20％=1120+640=1760(元)。24.下列（）不是銀行應該向客戶提供的有關(guān)理財產(chǎn)品的材料。?

A．理財產(chǎn)品賬單

B．其他理財產(chǎn)品的市場表現(xiàn)

C．市場表現(xiàn)情況報告

D．收益情況報告?

答案：B

解析：根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應按照《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第二十八條、第二十九條、第三十條規(guī)定向客戶提供理財產(chǎn)品賬單、市場表現(xiàn)情況報告、收益情況報告．?

考點：關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務有關(guān)問題的通知25.下列哪項不屬于我國商業(yè)銀行的二級資本（）

A.二級資本工具及其溢價

B.資本公積可計入部分

C.超額貸款損失準備

D.少數(shù)股東資本可計入部分

答案：B

解析：二級資本的目標是在破產(chǎn)清算情況下吸收損失，主要包括：二級資本工具及其溢價，超額貸款損失準備，少數(shù)股東資本可計入部分。在銀行實踐中，二級資本工具主要包括符合條件的次級債、可轉(zhuǎn)債及符合條件的超額貸款損失準備金等。26.商業(yè)助學貸款借款人、擔保人的違約行為包括（）。

A.借款人未按合同規(guī)定及時足額償還貸款本息

B.借款人未按合同規(guī)定的用途使用貸款

C.抵押物因損毀價值明顯減少．借款人按貸款銀行要求重新落實抵押

D.抵押人未經(jīng)貸款銀行書面同意擅自出租抵押物

E.抵押人未經(jīng)貸款銀行同意為抵押物購買保險并以貸款銀行為第一受益人

答案：A,B,D

解析：抵押物受毀損導致其價值明顯減少或貶值。以致全部或部分失去了抵押價值，足以危害貸款銀行利益，而借款人未按貸款銀行要求重新落實抵押、質(zhì)押或保證的．構(gòu)成違約。故C項不選。27.假定某人將1萬元用于投資某項目，該項目的預期收益率為10％，若每季度末收到現(xiàn)金回報一次，投資期限為2年，則預期投資期滿后一次性支付本息和約為（）元。

A.21436

B.12184

C.12100

D.12000

答案：B

解析：因為每季度末收到現(xiàn)金回報一次，所以用周期性復利終值的計算公式：FV=PV(1+i)m·n=10000×(1+10％÷4)4×2≈12184元。28.下列可以成為保險標的的是()。

A.財產(chǎn)

B.財產(chǎn)的有關(guān)利益

C.人的壽命

D.人的身體

E.人的情感

答案：A,B,C,D

解析：保險標的是指作為保險對象的財產(chǎn)及其有關(guān)利益或者人的壽命和身體。29.可變薪酬是商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)之一，具體包括（）。

A.津補貼

B.績效薪酬

C.福利性收入

D.中長期各種激勵

E.基本薪酬

答案：B,D

解析：薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構(gòu)成，其中，可變薪酬包括績效薪酬和中長期各種激勵。固定薪酬即基本薪酬，包括津補貼。30.處置回避原則是指資產(chǎn)公司不得向以下哪些人員轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)()

A.會計師

B.國家公務員

C.資產(chǎn)公司工作人員

D.金融監(jiān)管機構(gòu)工作人員

E.國有企業(yè)債務人管理層以及參與資產(chǎn)處置工作的律師

答案：A,B,C,D,E

解析：處置回避原則是指資產(chǎn)公司不得向下列人員轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)：國家公務員、金融監(jiān)管機構(gòu)工作人員、政法干警、資產(chǎn)公司工作人員、國有企業(yè)債務人管理層以及參與資產(chǎn)處置工作的律師、會計師、評估師等中介機構(gòu)人員等關(guān)聯(lián)人。選項ABCDE均正確。31.項目財務評估主要包括（）。

A.項目所需資金落實情況評估

B.項目投資估算與項目籌資評估

C.項目基礎(chǔ)財務數(shù)據(jù)可靠性評估

D.項目的盈利能力和清償能力評估

E.項目不確定性評估

答案：B,C,D,E

解析：項目財務評估主要包括項目投資估算與項目籌資評估、項目基礎(chǔ)財務數(shù)據(jù)可靠性評估、項目的盈利能力和清償能力評估以及不確定性評估，選項A不符合題意。32.下列關(guān)于存貨周轉(zhuǎn)率及持有天數(shù)的說法，正確的有（）。

A.存貨持有天數(shù)增加，一般表明客戶存貨周轉(zhuǎn)速度加快

B.存貨持有天數(shù)減少，一般表明客戶可能耗用量或銷量增加

C.存貨周轉(zhuǎn)率過快，也可說明客戶存貨缺乏、采購過于頻繁、批量太小

D.存貨周轉(zhuǎn)率通常按年計算

E.存貨周轉(zhuǎn)率與存貨持有天數(shù)是倒數(shù)關(guān)系

答案：B,C,D

解析：A項，存貨持有天數(shù)增加，說明存貨周轉(zhuǎn)速度降低，資產(chǎn)利用效率下降；E項，存貨持有天數(shù)=計算期天數(shù)／存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)，因而，存貨周轉(zhuǎn)率與存貨持有天數(shù)不是倒數(shù)關(guān)系。33.全面風險管理要確保政策和程序的()。

A.有效性

B.一致性

C.獨立性

D.成本可控

答案：B

解析：全面風險管理要確保政策和程序的一致性。34.以人民幣為面值、外幣為認購和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）股票。

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

答案：B

解析：B股又稱為人民幣特種股票，是指以人民幣標明面值、以外幣認購和進行交易、專供外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的投資者買賣的股票。35.商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)證券化業(yè)務的意義不包括（）。

A.將不具有流動性的中長期貸款置于資產(chǎn)負債表之外，優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)

B.以最小的成本增強流動性和提高資本充足率

C.將不良資產(chǎn)成批量、快速轉(zhuǎn)換為可流通的金融產(chǎn)品，盤活部分資產(chǎn)的流動性，將銀行資產(chǎn)潛在的風險消除

D.增強盈利能力，改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)

答案：C

解析：商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)證券化業(yè)務，有助于:

1.通過證券化的真實出售和破產(chǎn)隔離功能，可以將不具有流動性的中長期貸款置于資產(chǎn)負債表之外，優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，及時獲取高流動性的現(xiàn)金資產(chǎn)，從而有效緩解商業(yè)銀行的流動性壓力。2.通過對貸款進行證券化而非持有到期，可以改善資本狀況，以最小的成本增強流動性和提高資本充足率，有利于商業(yè)銀行資本管理。3.通過資產(chǎn)證券化將不良資產(chǎn)成批量、快速轉(zhuǎn)換為可流通的金融產(chǎn)品，盤活部分資產(chǎn)的流動性，將銀行資產(chǎn)潛在的風險轉(zhuǎn)移、分散，有利于化解不良資產(chǎn)，降低不良貸款率。4.增強盈利能力，改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)，如貸款銀行在出售基礎(chǔ)資產(chǎn)的同時可以獲得手續(xù)費、管理費等收入。此外，還可以為其他銀行資產(chǎn)證券化提供擔保及發(fā)行服務，并賺取收益。36.銀行機構(gòu)市場準人的主要目標包括()。

A.維護銀行市場秩序

B.保護存款者利益

C.保護銀行利益

D.保證大客戶的數(shù)量

E.保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，防止不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系

答案：A,B,E

解析：銀行機構(gòu)市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目標是：(1)保證灃冊銀行具有良好的品質(zhì)，防止不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系。(2)維護銀行市場秩序。(3)保護存款者利益。37.下列關(guān)于信貸余額擴張系數(shù)的說法，不正確的是（）。

A.小于0時，目標區(qū)域增長相對較慢

B.指標越大，信貸增長速度越快

C.指標越大，風險越小

D.側(cè)重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生的擴張性風險

答案：C

解析：擴張系數(shù)過大或過小都可能導致風險上升。38.僅采用抵押擔保的個人經(jīng)營貸款，其貸款金額最高不超過抵押物價值的()。

A.70％

B.60％

C.80％

D.50％

答案：A

解析：申請個人經(jīng)營貸款，借款人需提供一定的擔保措施，包括抵押、質(zhì)押和保證三種方式。采用抵押擔保方式的，貸款期限不得超過抵押房產(chǎn)剩余的土地使用權(quán)年限，貸款金額最高不超過抵押物價值的70％。39.商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的基本要素有()。

A、合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源

B、合規(guī)風險識別和管理流程

C、合規(guī)政策

D、合規(guī)培訓和教育制度

E、合規(guī)風險管理計劃

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的基本要素包括合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源、合規(guī)風險識別和管理流程、合規(guī)政策、合規(guī)培訓和教育制度，以及合規(guī)風險管理計劃。五個選項均符合題意。40.呆賬核銷后的管理內(nèi)容包括（）。

A.檢查呆賬申請材料是否真實

B.核銷后的呆賬，除法律法規(guī)規(guī)定的情況外，貸款人對已核銷的不良貸款繼續(xù)保留追索的權(quán)利

C.對于核銷呆賬后債務人仍然存在的，應注意對呆賬核銷事實加以保密

D.做好呆賬核銷工作的總結(jié)

E.呆賬核銷是銀行內(nèi)部的賬務處理，視為銀行放棄債權(quán)

答案：A,B,C,D

解析：呆賬核銷是銀行內(nèi)部的賬務處理，并不視為銀行放棄債權(quán)，E選項錯誤。41.與正常的金融資產(chǎn)相比，金融類不良資產(chǎn)具有高收益和高流動性以及處于貶值、過度積聚的危害性、價值實現(xiàn)具有一定的條件性特征。（）

答案：錯

解析：與正常的金融資產(chǎn)相比，金融類不良資產(chǎn)具有低收益和低流動性以及處于貶值、過度積聚的危害性、價值實現(xiàn)具有一定的條件性特征。42.銀保監(jiān)會已構(gòu)建信息科技非現(xiàn)場監(jiān)管體系，并以銀行業(yè)金融機構(gòu)信息科技（）報表作為風險信息采集、識別和監(jiān)測的主要手段，全面收集銀行業(yè)金融機構(gòu)重點信息科技風險領(lǐng)域數(shù)據(jù)。

A.監(jiān)管評級

B.非現(xiàn)場監(jiān)管

C.持續(xù)監(jiān)管

D.現(xiàn)場檢查

答案：B

解析：銀保監(jiān)會已構(gòu)建信息科技非現(xiàn)場監(jiān)管體系，并以銀行業(yè)金融機構(gòu)信息科技非現(xiàn)場監(jiān)管報表作為風險信息采集、識別和監(jiān)測的主要手段，全面收集銀行業(yè)金融機構(gòu)重點信息科技風險領(lǐng)域數(shù)據(jù)。43.我國經(jīng)濟發(fā)展的大邏輯不包括（）。

A.認識新常態(tài)

B.適應新常態(tài)

C.引領(lǐng)新常態(tài)

D.提升新常態(tài)

答案：D

解析：認識新常態(tài)、適應新常態(tài)、引領(lǐng)新常態(tài)，是我國經(jīng)濟發(fā)展的大邏輯。44.項目貸款的貸后管理主要包括（）。

A.項目盡職調(diào)查

B.項目市場定位檢查

C.項目建設(shè)期檢查

D.項目試生產(chǎn)期檢查

E.項目經(jīng)營期檢查

答案：C,D,E

解析：項目貸款的貸后管理主要包括項目建設(shè)期檢查、項目試生產(chǎn)期檢查、項目經(jīng)營期檢查。45.依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，確定資本計提風險權(quán)重的是()特定風險計提。

A.利率風險

B.股票風險

C.匯率風險

D.期權(quán)風險

答案：A

解析：利率風險特定風險計提依據(jù)根據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，確定資本計提風險權(quán)重。46.具有較強競爭力產(chǎn)品的特點不包括（）。

A.性能先進

B.質(zhì)量穩(wěn)定

C.銷價合理

D.無品牌優(yōu)勢

答案：D

解析：企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價比。那些性能先進、質(zhì)量穩(wěn)定、銷價合理的產(chǎn)品往往在市場上具有較強的競爭力，為企業(yè)贏得市場和利潤。故本題選D。

47.下列不屬于商業(yè)銀行制定全面的信息科技風險管理策略應包含的內(nèi)容的是（）。

A.信息分級與保護

B.信息科技運行和維護

C.風險計量和監(jiān)測機制

D.人員安全

答案：C

解析：商業(yè)銀行制定全面的信息科技風險管理策略，包括信息分級與保護、信息系統(tǒng)開發(fā)、測試和維護、信息科技運行和維護、訪問控制、物理安全、人員安全、業(yè)務連續(xù)性計劃與應急處置。

48.縮減銀行資產(chǎn)規(guī)模是提高資本充足率最常用的手段之一。

答案：錯

解析：雖然縮小資產(chǎn)總規(guī)模能起到立竿見影的效果，但由于這種做法會影響到商業(yè)銀行的盈利能力，同時，銀行股東或社會公眾也往往將銀行資產(chǎn)的增長速度作為判斷銀行發(fā)展狀況的重要指標之一，資產(chǎn)總規(guī)模的縮減可能使股東或社會公眾懷疑銀行出現(xiàn)了嚴重的問題，甚至已經(jīng)陷入財務困境。因此，除非因資金來源的急劇下降而被迫采用這種方法以外，銀行一般不會主動采用這種方法。49.公司信貸的提供主體和接受主體分別是（）。

A.銀行、公司

B.銀行、法人和其他經(jīng)濟組織

C.銀行或非銀行金融機構(gòu)、公司

D.銀行或非銀行金融機構(gòu)、法人和其他經(jīng)濟組織

答案：B

解析：公司信貸的提供主體是銀行，接受主體是法人和其他經(jīng)濟組織。50.以下不屬于信用風險管理領(lǐng)域在市場上和理論上比較常用的違約概率模型的是()。

A.Riskcalc模型

B.生存率模型

C.CreditMonitor模型

D.KPMG風險中性定價模型

答案：B

解析：目前，信用風險管理領(lǐng)域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括RiskCalC模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風險中性定價模型、死亡率模型等。51.2012年4月10日，某商業(yè)銀行宣布了一項資產(chǎn)改善計劃，包括以股票紅利替代現(xiàn)金紅利，該措施可以()。

A.增加商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模

B..增加商業(yè)銀行盈利

C..增加商業(yè)銀行核心資本

D..增加商業(yè)銀行風險加權(quán)資產(chǎn)

答案：C

解析：商業(yè)銀行可以通過以下途徑來增加核心資本：增發(fā)新股、配股、減少分紅以轉(zhuǎn)增資本等。52.資產(chǎn)負債管理長期目標可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負債管理體系，強化資本約束，提高風險控制水平，加強業(yè)務經(jīng)營引導和調(diào)控能力，實現(xiàn)（）最大化，進而持續(xù)提升股東價值回報。

A.凈現(xiàn)金流量

B.經(jīng)濟利益

C.凈利息收益率

D.經(jīng)濟資本回報率

答案：D

解析：資產(chǎn)負債管理長期目標可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負債管理體系，強化資本約束，提高風險控制水平，加強業(yè)務經(jīng)營引導和調(diào)控能力，實現(xiàn)經(jīng)濟資本回報率最大化，進而持續(xù)提升股東價值回報。53.授信額度包括（）。

A.信用證開證額度

B.提款額度

C.各類保函額度

D.承兌匯票額度

E.現(xiàn)金額度

答案：A,B,C,D,E

解析：授信額度包括信用證開證額度、提款額度、各類保函額度、承兌匯票額度、現(xiàn)金額度等。54.個人汽車貸款按規(guī)定實行貸款人受托支付的情況下，貸款人須放款至（）在貸款人開立的存款賬戶。

A.擔保公司

B.汽車經(jīng)銷商

C.車輛管理部門

D.借款人

答案：B

解析：個人汽車貸款的放款包括放款至經(jīng)銷商在貸款銀行開立的存款賬戶和直接轉(zhuǎn)入借款人在貸款銀行開立的存款賬戶兩種方式，即通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式發(fā)放貸款資金。55.量力而行的核心是對未來的還貸能力以及借貸活動對家庭財務的影響的評估（）

答案：對

解析：量力而行的核心是對未來的還貸能力以及借貸活動對家庭財務的影響的評估56.個人汽車貸款發(fā)放前，應落實的條件不包括（）。

A.對采取委托扣劃還款方式的借款人，要確認其已在銀行開立還本付息賬戶用于歸還貸款

B.需辦理保險、公證等手續(xù)的，有關(guān)手續(xù)已經(jīng)辦理完畢

C.經(jīng)銷商已開出汽車銷售發(fā)票

D.對采取抵(質(zhì))押的貸款，要落實貸款抵(質(zhì))押手續(xù)

答案：C

解析：個人汽車貸款發(fā)放前，應落實的貸款發(fā)放條件除ABD三項外，還包括：對自然人作為保證人的，應明確并落實履行保證責任的具體操作程序；對保證人有保證金要求的，應要求保證人在銀行存人一定期限的還本付息額的保證金。同時，需要滿足個人汽車貸款的擔保條件等。57.在個人住房貸款中，以房地產(chǎn)為抵押物的，應當辦理抵押登記，在解除抵押權(quán)時也應辦理注銷登記手續(xù)。（）

答案：對58.下列屬于稿酬所得的是（）。

A.個人提供著作權(quán)的使用權(quán)取得的所得

B.個人因其作品以圖書發(fā)表而取得的所得

C.作者將自己文字作品手稿原件公開拍賣所得

D.作者將自己文字作品手稿復印件公開拍賣所得

答案：B

解析：稿酬所得是指個人因其作品以圖書、報紙形式出版、發(fā)表而取得的所得。這里所說的“作品”，是指包括中外文字、圖片、樂譜等能以圖書、報刊方式出版、發(fā)表的作品；“個人作品”，包括本人的著作、翻譯的作品等。個人取得遺作稿酬，應按稿酬所得項目計稅。A項，個人提供專利權(quán)、著作權(quán)、商標權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得屬于特許權(quán)使用費所得；CD兩項，作者將自己文字作品手稿原件或復印件公開拍賣(競價)取得的所得，應按特許權(quán)使用費所得項目計稅。59.下列還款方式中，每月償還本金額逐月遞增的是（）。

A.等額本息還款法

B.等額本金還款法

C.等比累進還款法

D.等額累進還款法

答案：A60.下列哪些屬于關(guān)于市場風險定量信息披露的主要內(nèi)容?（）

A.利率風險

B.股票風險

C.外匯風險

D.信用風險

E.商品風險

答案：A,B,C,E

解析：關(guān)于市場風險的定性信息披露包括：標準法下計量市場風險覆蓋的風險暴露，內(nèi)部模型法下計量市場風險覆蓋的風險暴露、所用模型的特點、壓力測試情況；定量信息披露包括：標準法下利率風險、股票風險、外匯風險、商品風險、期權(quán)風險的資本要求，市場風險期權(quán)風險價值及平均風險價值，內(nèi)部模型法下市場風險期末風險價值，報告期的最高、最低、平均風險價值，返回檢驗中的顯著異常值。61.銀行對于取得的抵債資產(chǎn)可以采取以（）方式保管。

A.信托保管

B.就地保管

C.以租代管

D.上收保管

E.委托保管

答案：B,D,E

解析：銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利等)、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。62.下列各項中，應列入商業(yè)銀行二級資本的是（）。

A.未分配利潤

B.二級資本工具及其溢價

C.盈余公積

D.一般風險準備?

答案：B

解析：在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本又包括核心一級資本和其他一級資本。核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。其他一級資本包括：其他一級資本工具及其溢價(如優(yōu)先股及其溢價)、少數(shù)股東資本可計入部分。二級資本包括：二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計人部分、少數(shù)股東資本可計入部分。63.（）不是稅務規(guī)劃的目標。

A.減輕稅負、財務目標、財務自由

B.達到整體稅后利潤

C.收入最大化

D.偷稅漏稅

答案：D

解析：稅務規(guī)劃是幫助納稅人在法律允許的范圍內(nèi)，通過對經(jīng)營、理財和薪酬等經(jīng)濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化的過程。在理財行業(yè)得到蓬勃發(fā)展后，理財師的工作重心逐漸由早期的“投資顧問”服務轉(zhuǎn)向包括“財務分析、財務規(guī)劃”在內(nèi)的財務資源綜合規(guī)劃服務，以使其在財務資源效用最大化的基礎(chǔ)上，能夠?qū)崿F(xiàn)客戶的各項財務目標、財務自由。64.在下列金融犯罪中，其主觀方面不是故意的是()。

A.受賄罪

B.票據(jù)詐騙罪

C.簽訂、履行合同失職被騙罪

D.持有、使用假幣

答案：C

解析：簽訂、履行合同失職被騙罪主觀方面是過失，行為人既可能是未盡嚴格審查合同、認識被騙結(jié)果的注意義務，也可能是對結(jié)果有所認識，但未盡避免國家利益遭受重大損失的結(jié)果避免義務。其主觀方面不是故意的。故本題選擇C選項。?65.操作風險不包括（）。

A.人員風險

B.外部事件引發(fā)風險

C.法律風險

D.聲譽風險

答案：D

解析：操作風險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導致的直接或間接損失的風險。這一定義包含了法律風險，但是不包含策略性風險和聲譽風險。66.按照清償方式的不同，我國目前的銀行卡主要有（）。

A.個人卡

B.信用卡

C.借記卡

D.電子卡

E.單位卡

答案：B,C

解析：按照銀行清償方式的不同，目前的銀行卡主要有信用卡、借記卡。此外，還有一些在此基礎(chǔ)上發(fā)展起來的創(chuàng)新產(chǎn)品，如簽賬卡、現(xiàn)金卡、信用一儲值復合卡、準貸記卡和借貸合一卡等。67.監(jiān)事會負責對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會。

答案：對

解析：監(jiān)事會負責對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會。

68.根據(jù)客戶對風險、收益的態(tài)度對個人貸款市場進行細分時，所遵循的細分標準是（）。

A.人口因素

B.心理因素

C.行為因素

D.利益因素

答案：B

解析：心理因素是指客戶的生活方式、個性等心理變數(shù)。對單個客戶而言，個性不同，對金融產(chǎn)品的需求就會有很大差異：個性保守的客戶選擇金融產(chǎn)品時，總是以安全、可靠和風險小的品種為主；反之，個性激進的客戶，則甘愿冒險、追求較大利益。69.金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理，這屬于商業(yè)銀行()。

A.資產(chǎn)風險管理模式階段

B.負債風險管理模式階段

C.資產(chǎn)負債風險管理模式階段

D.全面風險管理模式階段

答案：D

解析：金融自由化、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行風險管理理念和技術(shù)有了新的提升，對金融風險的認識更加深入，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應用于商業(yè)銀行風險管理，這一階段是全面風險管理模式階段。70.銀行依據(jù)心理因素細分市場時，需考慮客戶的（）。

A.生活方式

B.個性

C.文化程度

D.對金融產(chǎn)品的態(tài)度

E.宗教信仰

答案：A,B

解析：心理因素是指客戶的生活方式、個性等心理變數(shù)，依據(jù)心理因素進行市場細分時，需考慮這些因素。CE兩項均屬于人口因素；D項，對金融產(chǎn)品的態(tài)度是消費者的行為變數(shù)，因而屬于行為因素。71.根據(jù)敞口定義，外匯敞口可以分為（）。

A.單幣種敞口頭寸

B.雙幣種敞口頭寸

C.多幣種敞口頭寸

D.總敞口頭寸

E.多敞口頭寸

答案：A,D

解析：根據(jù)敞口定義，外匯敞口可以分為：單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。72.借款人無法按照計劃償還個人汽車貸款時，須提前（）天提出展期申請。

A.45

B.30

C.60

D.90

答案：B

解析：借款人應按合同約定的計劃按時還款，如果確實無法按照計劃償還貸款，可以申請展期。借款人須在貸款全部到期前30天提出展期申請。73.我國反洗錢法律制度基本上采用打擊為重的模式。

答案：錯

解析：世界各國反洗錢法律制度基本上都采用打擊與預防并重的模式，在國內(nèi)法中分別體現(xiàn)為刑事立法及預防性立法兩個方面。我國也采用此種模式。74.財務公司應培育良好的風險文化，實行合理的風險管理政策，設(shè)計完善的風險管理架構(gòu)，建立包括風險（）等內(nèi)容的風險管理流程，運用先進的風險管理方法，強化業(yè)務、職能、審計三道防線，保障公司經(jīng)營穩(wěn)健與中央企業(yè)資金安全。

A.識別、監(jiān)測、分析、評價、報告、控制

B.識別、計量、分析、評估、檢查、控制

C.識別、計量、分析、評估、報告、控制

D.識別、計算、分析、評價、報告、應用

答案：C

解析：財務公司應培育良好的風險文化，實施合理的風險管理政策，設(shè)計完善的風險管理架構(gòu)，建立包括風險識別、計量、分析、評估、報告、控制等內(nèi)容的風險管理流程，運用先進的風險管理方法，強化業(yè)務、職能、審計三道防線，保障公司經(jīng)營穩(wěn)健與中央企業(yè)資金安全。75.風險監(jiān)管的完整鏈條由（）構(gòu)成。

A.市場準入

B.現(xiàn)場檢查

C.非現(xiàn)場檢查

D.市場退出

E.信息披露

答案：A,B,C,D

解析：市場準入是風險監(jiān)管的第一步，與現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查和市場退出共同構(gòu)成風險監(jiān)管的完整鏈條。@##76.商業(yè)銀行在辦理商用房貸款時，對采取保證擔保方式的，應調(diào)查的內(nèi)容有（）

A.核實保證人保證責任的落實

B.保證人與借款人的關(guān)系

C.保證人是否具有保證資格

D.保證人為自然人的，應要求保證人提交相關(guān)材料，要查驗貸款保證人提供的材料是否真實有效

E.保證人為法人的，要調(diào)查保證人是否具有保證人資格及代償能力

答案：A,B,C,D,E

解析：商用房貸款采取保證擔保方式的，應調(diào)查：①保證人是否符合《擔保法》及其司法解釋規(guī)定，具備保證資格；②保證人為法人的，要調(diào)查保證人是否具備保證人資格、是否具有代償能力；③保證人為自然人的，應要求保證人提交相關(guān)材料，應查驗貸款保證人提供的資信證明材料是否真實有效；④保證人與借款人的關(guān)系；⑤核實保證人保證責任的落實，查驗保證人是否具有保證意愿并確知其保證責任。77.按復利計算時，每一期本金的數(shù)額是相同的。()

答案：錯

解析：單利始終以最初的本金為基數(shù)計算收益，而復利則以本金和利息為基數(shù)計息，從而產(chǎn)生利上加利、息上添息的收益倍增效應。78.以下關(guān)于個人征信系統(tǒng)信息來源的說法錯誤的是（）。

A.銀行自動將客戶辦理業(yè)務時的個人信用信息報送給個人標準信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

B.通過公安部、信息產(chǎn)業(yè)部、勞動和社會保障部等部門收集非銀行系統(tǒng)信用記錄情況

C.個人征信系統(tǒng)對采集到的數(shù)據(jù)作出相應的修改和展示，以保證其合規(guī)性、準確性

D.個人征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)的準確性有賴于數(shù)據(jù)提供者提供的數(shù)據(jù)的準確性

答案：C

解析：個人征信系統(tǒng)對采集到的數(shù)據(jù)只是進行客觀展示，不做任何修改。79.現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管的有效結(jié)合具有的優(yōu)勢有（）。

A.提高現(xiàn)場檢查效率

B.提高現(xiàn)場檢查的針對性

C.提高非現(xiàn)場檢查分析準確性

D.加強現(xiàn)場檢查有效性

E.提高非現(xiàn)場檢查的效率

答案：A,B,C,D

解析：現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管的有效結(jié)合具有的優(yōu)勢有：提高現(xiàn)場檢查效率；提高現(xiàn)場檢查的針對性；提高非現(xiàn)場檢查分析準確性：加強現(xiàn)場檢查有效性。80.組合還款法使得借款人可以在貸款期限內(nèi)將本金分為幾部分，各部分采用不同還款方式。（）

答案：錯

解析：組合還款法是一種將貸款本金分段償還，根據(jù)資金的實際占用時間計算利息的還款方式，即根據(jù)借款人未來的收支情況．首先將整個貸款本金按比例分成若干償還階段．然后確定每個階段的還款年限。還款期間，每個階段約定償還的本金在規(guī)定的年限中按等額本息的方式計算每月償還額．未歸還的本金部分按月計息．兩部分相加就是每月的還款金額。81.下列選項中不屬于商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務的是（）。

A.財務顧問服務

B.企業(yè)信用評級

C.企業(yè)咨詢服務

D.資產(chǎn)管理顧問

答案：B

解析：商業(yè)銀行開辦的咨詢顧問業(yè)務主要有企業(yè)信息咨詢服務、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務、財務顧問業(yè)務。82.采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，信用風險緩釋功能可以體現(xiàn)為（）。

A.違約概率下降

B.風險損失降低

C.違約損失率下降

D.違約風險暴露下降

E.組合限額降低

答案：A,C,D

解析：采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，信用風險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率(如保證的替代效果)、違約損失率[如抵(質(zhì))押和保證的減輕效果]或違約風險暴露(如凈額結(jié)算)的下降。83.KRI是指()。

A.關(guān)鍵風險指標

B.損失事件收集

C.操作風險與控制自我評估

D.預期損失

答案：A

解析：商業(yè)銀行應建設(shè)操作風險應用管理系統(tǒng)，系統(tǒng)要支持損失事件收集(1DC)、操作風險與控制自我評估(RCSA)和關(guān)鍵風險指標(KRI)等操作風險管理工具的電子化操作，同時支持操作風險監(jiān)管資本的自動化計量。84.下列屬于商業(yè)銀行利息收入的是（）。

A.貸款利息收入

B.投資收益

C.公允價值變動損益

D.手續(xù)費和傭金收入

答案：A

解析：商業(yè)銀行收入主要包括利息收入與非利息收入。利息收入可具體細分為貸款利息收入、證券投資利息收入以及存放同業(yè)、同業(yè)拆出、進行證券回購所得利息收入等。非利息收入包括所有其他來源的收入，主要包括手續(xù)費和傭金收入、投資收益、匯兌收益、公允價值變動損益、其他業(yè)務收入等。85.根據(jù)真實票據(jù)理論，以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款的特點包括（）。

A.有利于滿足銀行資金的流動性需求

B.帶有自動清償性質(zhì)

C.以真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押

D.可以在金融市場上出售

E.會增加銀行的信貸風險

答案：A,B,C

解析：A、B、C項屬于短期貸款的特點；D、E項屬于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的特點。故本題選ABC。86.下列選項中，不屬于委托代理終止情形的是（）。

A.代理期間屆滿或者代理事務完成

B.被代理人取消委托或者代理人辭去委托

C.被代理人死亡

D.代理人喪失民事行為能力

答案：C

解析：有下列情形之一的，委托代理終止：①代理期間屆滿或者代理事務完成；②被代理人取消委托或者代理人辭去委托；③代理人死亡；④代理人喪失民事行為能力；⑤作為被代理人或者代理人的法人終止。87.商業(yè)銀行提高資本充足率的方法有（）。

A.增加核心資本

B.降低風險加權(quán)總資產(chǎn)

C.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券

D.發(fā)行普通股

E.將持有的國債換成企業(yè)債

答案：A,B,C,D

解析：商業(yè)銀行提高資本充足率，主要有兩個途徑，一是增加資本；二是降低風險加權(quán)總資產(chǎn)。前者稱為分子對策，后者稱為分母對策。

商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二級資本。

一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。二級資本主要來源于超額貸款損失準備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券等。88.某交易日的稅前凈利潤為200萬元，該交易只持續(xù)了5個交易日，商業(yè)銀行為該筆交易配置的經(jīng)濟資本為5億元，則此筆交易的經(jīng)風險調(diào)整的年化資本收益率（RAROC）為（）。（假設(shè)一年交易日為250天，稅率為20％）

A.17.3％

B.22.1％

C.14.2％

D.18.1％

答案：A

解析：經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率（RAROC），其計算公式如下：

RAROC＝稅后凈利潤/經(jīng)濟資本

其年化公式為：

RAROCAnnual＝（1＋RAROCT）250/T－1

所以，RAROCAnnual＝（1＋200×80％/50000）250/5－1＝17.3％。

89.中央銀行降低法定存款準備金率時，商業(yè)銀行的可貸資金量（）。

A.減少

B.增加

C.不受影響

D.不確定

答案：B

解析：法定存款準備金是商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，這個比例通常是由中央銀行決定的．被稱為法定存款準備金率。法定存款準備金率調(diào)高，貨幣供應量減少；法定存款準備金率調(diào)低．貨幣供應量增加。90.綜合理財規(guī)劃服務涵蓋了客戶理財目標的所有方面，這體現(xiàn)了綜合理財規(guī)劃服務的（）。

A.全面性

B.實用性

C.長期性

D.專業(yè)性

答案：A

解析：全面性，綜合理財規(guī)劃服務涵蓋了客戶理財目標的所有方面，如現(xiàn)金收支管理（包括債務管理）、保險規(guī)劃、投資規(guī)劃（包括教育、退休養(yǎng)老問題）、稅務和遺產(chǎn)規(guī)劃等，以及客戶明確提出的其他理財需求，它包含了多個單項的理財規(guī)劃方案。91.下列哪些方法有助于商業(yè)銀行降低可能由利率上升造成的風險？（）

A.發(fā)行固定利率的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

B.提高浮動利率貸款比例

C.提高固定利率貸款比例

D.降低固定利率貸款比例

E.將閑置資金購買固定利率債券

答案：A,B,D

解析：固定利率的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單能幫助銀行避免支付未來更高的利息費用；利率上升時貸款的利息收入增加，降低固定利率貸款比例有助于化解利率上升的風險。C項，比起浮動利率，銀行提高固定利率貸款比例會損失利率上升帶來的額外利息收入；E項，利率上升，固定收益證券價值降低。92.在第三版巴塞爾協(xié)議中，新引入的用來反映商業(yè)銀行長期流動性水平的指標是（）。

A.流動性缺口率

B.核心負債比例

C.凈穩(wěn)定融資比率

D.流動性覆蓋比率

答案：C

解析：第三版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個流動性量化監(jiān)管指標：①流動性覆蓋率(LCR)，用于衡量在短期壓力情景下(30日內(nèi))單個銀行的流動性狀況；②凈穩(wěn)定融資比率(NSfR)，用于度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務的發(fā)展。在正常情況下，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于100％。93.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是（），并定期進行修正。

A.加強對風險的監(jiān)測

B.制定長期固定的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.制定戰(zhàn)略風險的應急方案

D.制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃

答案：D

解析：戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行修正。首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可接受的風險水平，并且盡可能地將預期風險損失和財務分析包含在內(nèi)；其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色；最后，戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層向。94.-般情況下，如果在退休前，客戶已經(jīng)在旅游、外出就餐、打高爾夫等休閑娛樂事項上花費不菲，那么退休以后可能會花費（）。

A.更多

B.更少

C.不變

D.不確定

答案：A

解析：退休后客戶將會享受更多的空閑，有更多的時間從事自己的業(yè)余愛好，相應費用支出也會有所增多。

95.表4—2某銀行持有的各種貨幣的外匯敞口頭寸

使用短邊法計算銀行的總敞口頭寸為（）。

A.70

B.280

C.350

D.650

答案：D

解析：短邊法的計算分為三步：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數(shù)；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。該銀行外匯多頭頭寸之和為：200+450=650，空頭頭寸之和為：150+80+50=280，由于前一個總數(shù)絕對值較大，所以其總敞口頭寸為650。96.對內(nèi)部模型計量的風險價值設(shè)定的限額是（）限額。

A.交易

B.頭寸

C.風險價值

D.止損

答案：C

解析：風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結(jié)果來設(shè)定限額，例如，對采用內(nèi)部模型法計量出的風險價值設(shè)定限額。97.銀行通過分析項目的生產(chǎn)規(guī)模，可了解項目是否實現(xiàn)了（），進而了解項目的經(jīng)濟效益狀況，為貸款決策提供依據(jù)。

A.規(guī)模經(jīng)濟

B.市場主導地位

C.批量化生產(chǎn)

D.壟斷優(yōu)勢

答案：A

解析：項目的生產(chǎn)規(guī)模分析是指對擬建項目生產(chǎn)規(guī)模的大小所做的審查、評價和分析。銀行通過分析項目的生產(chǎn)規(guī)模，可了解項目是否實現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟，進而了解該項目的經(jīng)濟效益狀況，為項目貸款決策提供依據(jù)。

98.以下關(guān)于我國金融資產(chǎn)管理公司說法不正確的是（）。

A.設(shè)立時以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標

B.我國四家金融資產(chǎn)管理公司組織形式上的發(fā)展方向是實行股份制改造

C.我國四家金融資產(chǎn)管理公司業(yè)務上的發(fā)展方向是實行完全的政策性經(jīng)營

D.1999年我國成立的四家金融資產(chǎn)管理公司分別是信達資產(chǎn)管理公司、長城資產(chǎn)管理公司、東方資產(chǎn)管理公司和華融資產(chǎn)管理公司

答案：C

解析：1999年我國成立的四家金融資產(chǎn)管理公司分別是信達資產(chǎn)管理公司、長城資產(chǎn)管理公司、東方資產(chǎn)管理公司和華融資產(chǎn)管理公司。它們在設(shè)立時以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標。我國四家金融資產(chǎn)管理公司已完成了處置政策性不良資產(chǎn)的任務，目前組織形式上的發(fā)展方向是實行股份制改造及商業(yè)化經(jīng)營，故C選項的說法不正確。99.貸款合同制定原則中的適宜相容原則是指（）。

A.貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定

B.貸款合同要符合銀行業(yè)金融機構(gòu)自身各項基本制度的規(guī)定和業(yè)務發(fā)展需求

C.貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護銀行業(yè)金融機構(gòu)的合法權(quán)益

D.貸款合同文本內(nèi)容應力求完善，借貸雙方權(quán)利義務明確，條理清晰

答案：B

解析：貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定是指貸款合同制定原則中的不沖突原則，選項A錯誤。貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護銀行業(yè)金融機構(gòu)的合法權(quán)益是指貸款合同制定原則中的維權(quán)原則，選項C錯誤。貸款合同文本內(nèi)容應力求完善，借貸雙方權(quán)利義務明確，條理清晰是指貸款合同制定原則中的完善性原則，選項D錯誤。

100.評估中對稅金的審查不包括查看（）

A.稅種是否都已計算

B.計算公式是否正確

C.占銷售收入比例是否過大

D.稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定

答案：C

解析：評估中對稅金的審查主要包括以下三方面：項目所涉及的稅種是否都已計算；計算公式是否正確：所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。101.目前我國開辦的家庭財產(chǎn)保險包括()。

A.普通家庭財產(chǎn)保險

B.家庭財產(chǎn)兩全險

C.企業(yè)財產(chǎn)保險基本險和綜合險

D.投資保障型家庭財產(chǎn)保險

E.個人貸款抵押房屋保險

答案：A,B,D,E

解析：目前我國開辦的家庭財產(chǎn)保險包括普通家庭財產(chǎn)保險、家庭財產(chǎn)兩全險、投資保障型家庭財產(chǎn)保險和個人貸款抵押房屋保險。102.中央銀行票據(jù)的期限通常為()。

A．12個月

B．6個月

C．3個月

D．15天

E．1個月

答案：A,B,C

解析：ABC目前央行票據(jù)期限通常為3個月、6個月和12個月。故選ABC。103.下列關(guān)于交易賬戶的說法，正確的是（）。

A.為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.銀行應當對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項投資組合

D.銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

答案：C

解析：A項，為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸；B項，記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何限制；D項，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶或其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。104.商業(yè)銀行董事會應監(jiān)督合規(guī)政策的有效實施，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決。（）

答案：對

解析：合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風險管理活動，董事會應監(jiān)督合規(guī)政策的有效實施，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決。105.下列不屬于公積金貸款操作模式的是（）。

A、公積金管理中心和承辦銀行聯(lián)動

B、銀行受理，公積金管理中心審核審批，銀行操作

C、公積金管理中心受理、審核，銀行審批、操作

D、公積金管理中心受理、審核和審批，銀行操作

答案：C106.商業(yè)銀行應至少（）向客戶提供其所持有理財資產(chǎn)的賬單，銀行與客戶另有約定的除外。

A.每月一次

B.每周一次

C.每年一次

D.每季一次

答案：A

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第28條的規(guī)定，在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應列明資產(chǎn)變動、收入和費用、期末資產(chǎn)估值等情況。賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外。107.下列關(guān)于“直客式”個人貸款營銷模式的說法中，錯誤的是()。

A.它的特點在于買房時享受一次性付款的優(yōu)惠，主要包括房價折扣，保險、律師與公證的一站式服務

B.有利于銀行全面了解客戶需求，做熟悉的客戶，從而有效防止“假按揭”

C.指利用銀行網(wǎng)點和理財中心作為銷售和服務的主要渠道，直接營銷客戶，受理客戶貸款需求

D.網(wǎng)點的大堂經(jīng)理和客戶經(jīng)理可以直接回答客戶的問題，但不得受理客戶的貸款申請

答案：D

解析：所謂“直客式”個人貸款，就是利用銀行網(wǎng)點和理財中心作為銷售和服務的主渠道，銀行客戶經(jīng)理按照“了解你的客戶，做熟悉客戶”的原則，直接營銷客戶，受理客戶貸款需求。以個人住房貸款為例，它的特點在于買房時享受弋次性付款的優(yōu)惠，主要包括房價折扣，保險、律師和公證一站式服務，各類費用減免優(yōu)惠，擔保方式更靈活，就近選擇辦理網(wǎng)點，不受地理區(qū)域限制等。“直客式”營銷模式有利于銀行全面了解客戶需求，做熟悉的客戶，從而有效防止“假按揭”，提高風險防范能力，同時培育和發(fā)展長期、穩(wěn)定的客戶群，開展全方位、立體式的業(yè)務拓展。網(wǎng)點的大堂經(jīng)理和客戶經(jīng)理可以直接回答客戶的問題，受理客戶的貸款申請。108.根據(jù)中國銀監(jiān)會2011年發(fā)布的《中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準指導意見》，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款撥備率不得低于（）。

A.2.5％

B.2％

C.4％

D.4.5％

答案：A

解析：銀監(jiān)會于2011年出臺了《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》，明確貸款損失準備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風險的準備金，不包括在利潤分配中計提的一般風險準備。設(shè)置貸款撥備率和撥備覆蓋率指標考核商業(yè)銀行貸款損失準備的充足性。貸款撥備率為貸款損失準備與各項貸款余額之比，其基本標準為2．5％；撥備覆蓋率為貸款損失準備與不良貸款余額之比，其基本標準為150％。109.同業(yè)存放和存放同業(yè)分別屬于商業(yè)銀行的（）。

A.負債業(yè)務和資產(chǎn)業(yè)務

B.資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務

C.中間業(yè)務和負債業(yè)務

D.表外業(yè)務和中間業(yè)務

答案：A

解析：同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，全稱是同業(yè)及其他金融機構(gòu)存入款項，是指因支付清算和業(yè)務合作等的需要，由其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務；與此相對應的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務。110.下列屬于項目生產(chǎn)條件分析內(nèi)容的有（）。

A.資源條件

B.財務資源條件

C.原材料供應條件

D.燃料及動力供應條件

E.廠址選擇條件

答案：A,C,D

解析：項目生產(chǎn)條件分析主要指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物質(zhì)條件和供應條件進行的分析，分析的主要內(nèi)容有資源條件、原材料供應條件、燃料及動力供應條件。111.商業(yè)銀行在貸款項目評估中，為編制基本財務報表，還必須編制一些輔助報表，輔助報表不包括()。

A.無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表

B.總成本費用估算表

C.投資計劃與資金籌措表

D.流動負債估算表

答案：D

解析：輔助報表可以根據(jù)計算需要編制，除ABC三項外，一般還包括：①固定資產(chǎn)投資估算表；②流動資金估算表；③固定資產(chǎn)折舊費計算表；④產(chǎn)品銷售(營業(yè))收入和銷售稅金及附加估算表；⑤投入物成本計算表(用于計算生產(chǎn)中投入物成本和進項稅)。112.（）應在單筆信貸合同簽署、不良貸款接收及風險評審完畢后。按規(guī)定要求將各類信貸文件及時交信貸檔案管理員保存，信貸執(zhí)行過程中續(xù)生的文件隨時移交。

A.貸款發(fā)放人員

B.業(yè)務經(jīng)辦人員

C.貸款審查人員

D.業(yè)務登記人員

答案：B

解析：業(yè)務經(jīng)辦人員應在單筆信貸合同簽署、不良貸款接收及風險評審完畢后。按規(guī)定要求將各類信貸文件及時交信貸檔案管理員保存，信貸執(zhí)行過程中續(xù)生的文件隨時移交。113.客戶為（）而產(chǎn)生的購買動機不屬于理性信貸動機。

A.獲得低融資成本

B.得到長期金融支持

C.獲得影響力

D.增加短期支付能力

答案：C

解析：信貸客戶的信貸動機，可概括為感性動機和理性動機。其中，感性動機指客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長期金融支持等利益而產(chǎn)生的購買動機；理性動機則指客戶為獲得影響力，即被銀行所承認、欣賞，或被感動等情感利益而產(chǎn)生的購買動機，獲得影響力屬于貸款的感性動機。114.姜先生離婚后與兒子小姜一同生活，父母早亡，與前妻離婚后將一個殘疾的兒子大姜交給前妻撫養(yǎng)，姜先生2009年因車禍去世，在清理遺產(chǎn)時發(fā)現(xiàn)姜先生留有一份自書遺囑，將全部財產(chǎn)60萬元留給兒子小姜，則姜先生的遺囑（）。

A.有效，將財產(chǎn)給小姜

B.無效，因為沒有給大姜留遺產(chǎn)份額

C.有效，姜先生有權(quán)處理自己的財產(chǎn)

D.無效，因為沒有給前妻留贍養(yǎng)費

答案：B

解析：《繼承法》第十九條規(guī)定，遺囑應當對缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的份額。另外，不得取消或減少尚未出生的胎兒的應繼份，否則，所立遺囑為無效的遺囑。115.單位存款人的主辦賬戶是（）。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.專用存款賬戶

D.臨時存款賬戶

答案：A

解析：基本存款賬戶是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶，是存款人的主辦賬戶。116.國家助學貸款的貸款審批人審查的內(nèi)容不包括（）。

A.對貸款申請審批表和貧困證明等內(nèi)容進行核對

B.每個申請學生每學年貸款金額是否超過6000元

C.申請學生提供的成績單的真實性

D.學校當年貸款總金額是否超過銀行總行下達的該校貸款年度計劃額度

答案：C

解析：國家助學貸款要對以下內(nèi)容進行審查：①對貸款申請審批表和貧困證明等內(nèi)容進行核對；②審查每個申請學生每學年貸款金額是否超過6000元，具體金額根據(jù)學校的學費、住宿費和生活費標準以及學生的困難程度確定：③學校當年貸款總金額和人數(shù)不超過全國學生貸款管理中心與銀行總行下達的該校貸款年度計劃額度：④其他需要審查的事項。117.開放式基金與封閉式基金的區(qū)別包括（）。

A.基金單位的買賣方式不同

B.基金的法律地位不同

C.基金規(guī)模的可變性不同

D.基金的價格決定因素不同

E.基金的投資策略不同

答案：A,C,D,E

解析：選項B，基金的法律地位不同屬于公司型基金與契約型基金的區(qū)別。118.下列關(guān)于我國境內(nèi)兩家不同商業(yè)銀行之間清算渠道的表述，正確的是（）。

A.必須通過中國人民銀行進行

B.必須通過財政部進行

C.可以兩家銀行之間相互自主清算

D.商業(yè)銀行自由選擇清算途徑

答案：A

解析：跨系統(tǒng)聯(lián)行往來是指結(jié)算業(yè)務發(fā)生在兩家不同的銀行間的清算業(yè)務。跨系統(tǒng)聯(lián)行往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。119.（）的目的是通過給予行為人告誡，使其以后不再做出違法行為。

A.警告

B.罰款

C.沒收違法所得

D.責令停業(yè)整頓

答案：A

解析：警告屬于申誡罰，是指行政機關(guān)對有違法行為的公民、法人或者其他組織提出警示和告誡，使其認識所應負責任的一種處罰。其目的是通過給予行為人告誡，使其以后不再做出違法行為。120.以下關(guān)于借款人資金結(jié)構(gòu)表述，正確的是（）。

A.資金結(jié)構(gòu)不合理將導致償債能力比較低

B.季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)主要需求集中在長期資金

C.生產(chǎn)制造企業(yè)更多需要的是短期資金

D.企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務成本時，應降低長期債務比重

答案：A

解析：季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)需要的是短期資金，B項說法錯誤；生產(chǎn)制造企業(yè)更需要長期資金，C項說法錯誤；企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務成本時，加大長期債務可使企業(yè)獲得財務杠桿收益，從而提高企業(yè)權(quán)益資本收益率，D項說法錯誤。故本題選A。

121.銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系主要由法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件四個層次構(gòu)成。（）

答案：對

解析：銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系主要由法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件四個層次構(gòu)成，法律、行政法規(guī)是基礎(chǔ)和主干，部門規(guī)章和規(guī)范性文件構(gòu)成了實際監(jiān)管工作中的依據(jù)和準繩。122.商業(yè)銀行貸款，借款人應當提供擔保。商業(yè)銀行應該對保證人和擔保物的情況進行審查，內(nèi)容不包括（）。

A.保證人的償還能力

B.質(zhì)物的權(quán)屬

C.抵押物價值

D.保證人與借款人的關(guān)系

答案：D

解析：商業(yè)銀行貸款，借款人應當提供擔保。商業(yè)銀行應當對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進行嚴格審查。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保。123.下列屬于真實票據(jù)理論的缺陷的有（）。

A.局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟的發(fā)展

B.由于收入預測與經(jīng)濟周期有密切聯(lián)系，資產(chǎn)的膨脹和收縮會影響資產(chǎn)質(zhì)量．因此會增加銀行的信貸風險

C.使得缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件

D.貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風險

E.自償性貸款隨經(jīng)濟周期決定信用量，從而會加大經(jīng)濟的波動

答案：A,E

解析：①使得缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放；②為信用膨脹創(chuàng)造了條件和貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風險是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的缺陷；由于收入預測與經(jīng)濟周期有密切聯(lián)系，資產(chǎn)的膨脹和收縮會影響資產(chǎn)質(zhì)量，因此會增加銀行的信貸風險是預期收入理論的缺陷。124.下列選項中，屬于中國人民銀行的主要職責的是（）。

A.發(fā)布與履行其職責有關(guān)的命令和規(guī)章

B.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

C.證券經(jīng)營

D.經(jīng)理國庫

E.對銀行業(yè)金融機構(gòu)的賬戶透支

答案：A,B,D

解析：CE兩項均屬于中國人民銀行不得從事的業(yè)務和工作。125.對于長期銷售增長的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司是否需要銀行借款依據(jù)的是（）。

A.可持續(xù)增長率

B.年度增長率

C.成本節(jié)約率

D.生產(chǎn)效率

答案：A

解析：只要變量的變化不是非常劇烈，可以通過可持續(xù)增長率來判斷公司的大致發(fā)展趨勢，可持續(xù)增長率可以作為判斷公司是否需要銀行借款的依據(jù)。故本題選A。

第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格定價的基本原則是（）。

A.統(tǒng)一性原則

B.及時性原則

C.合理性原則

D.連續(xù)性原則

答案：B

解析：A.統(tǒng)一性原則

B.及時性原則

C.合理性原則

D.連續(xù)性原則

2.()是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。

A.上游廠商資質(zhì)

B.控制好進貨價格

C.把好生產(chǎn)技術(shù)關(guān)

D.控制好銷售費用

答案：B

解析：由于原材料等物品的價格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進貨價格的高低直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價格的高低，因而把好進貨價格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。3.某公司2015年的銷售收入為2000萬元，應收賬款為400萬元，則該公司2015年度的應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A.50

B.65

C.73

D.80

答案：C

解析：應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=應收賬款/銷售收入X365=400/2000X365=73(天)。4.在貸款分類中，挪用的貸款至少被分類為()。

A.正常貸款

B.關(guān)注類貸款

C.次級貸款

D.可疑貸款

答案：B

解析：判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風險。在貸款分類中，挪用的貸款至少被分類為關(guān)注類貸款。5.凈現(xiàn)值法中，較難確定的是（）。

A.利率

B.收益率

C.貼現(xiàn)率

D.回報率

答案：C

解析：貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。6.失職違規(guī)引發(fā)的操作風險是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務造成的風險。下列活動中，屬于這一風險的是()。

A.交易不報告

B.短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務余額增長

C.意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷

D.有組織的勞工運動

答案：B

解析：短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務余額增長屬于失職違規(guī)引發(fā)的操作風險。7.對于符合排除政策的申請客戶，不論其評分數(shù)處在何種區(qū)間，評分卡政策都將直接給出排除的結(jié)論，該筆客戶申請不會進入下一步流程。這是申請評分的（）。

A.硬政策決策

B.評分閾值和挑選政策決策

C.信用評分政策

D.排除政策決策

答案：D

解析：對于符合排除政策的申請客戶，不論其評分數(shù)處在何種區(qū)間，評分卡政策都將直接給出排除的結(jié)論，該筆客戶申請不會進入下一步流程。但退回給受理人員修改信息后，仍可再次提交評分。這是申請評分的排除政策決策。8.如抵(質(zhì))押物無明確的登記部門，則應先將抵(質(zhì))押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵(質(zhì))押合同在當?shù)氐墓C部門進行公證。（）

答案：對

解析：如抵(質(zhì))押物無明確的登記部門，則應先將抵(質(zhì))押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵(質(zhì))押合同在當?shù)氐墓C部門進行公證。9.汽車貸款常用的還款方式不包括（）。

A.等額本金還款法

B.等額本息還款法

C.到期一次還本付息法

D.等比累進還款法

答案：D

解析：個人汽車貸款的還款方式主要包括等額本息還款法、等額本金還款法、一次還本付息法、按月還息任意還本法等多種還款方式，具體方式根據(jù)各商業(yè)銀行的規(guī)定執(zhí)行。10.通過有效的計量、分析工具，對收集掌握的有價值的信息進行分析，實現(xiàn)對風險的動態(tài)預警和對風險趨勢的判斷，在此基礎(chǔ)上提出風險監(jiān)管的行動建議。

答案：對

解析：通過有效的計量、分析工具，對收集掌握的有價值的信息進行分析，實現(xiàn)對風險的動態(tài)預警和對風險趨勢的判斷，在此基礎(chǔ)上提出風險監(jiān)管的行動建議。11.我國的個人征信體系建設(shè)始于()。

A.1993年專門從事企業(yè)征信的新華信國際信息咨詢有限公司開始正式對外提供服務

B.1999年7月人民銀行批準建立上海資信有限公司

C.2000年6月建成上海個人信用聯(lián)合征信服務系統(tǒng)

D.2006年1月個人征信系統(tǒng)在全國聯(lián)網(wǎng)運行

答案：B

解析：我國個人征信的發(fā)展歷史分為探索、起步、發(fā)展三個階段。A項，屬于探索階段，此時征信業(yè)的雛形初步顯現(xiàn)。BE兩項，屬于起步階段。其中，我國的個人征信體系建設(shè)始于1999年7月人民銀行批準建立上海資信有限公司，試點個人征信。D項，屬于發(fā)展階段。

12.銀行依法申請財產(chǎn)保全，無須承擔任何法律責任。（）

答案：錯

解析：銀行申請財產(chǎn)保全應謹慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固有財產(chǎn)保全所遭受的損失。13.對于商用房貸款抵押物，以下說法錯誤的是（）。

A.用于抵押的財產(chǎn)需要估價的，必須由貸款銀行進行評估

B.不具有獨立產(chǎn)權(quán)的商業(yè)用房，存在處置風險

C.以財產(chǎn)作抵押的，借款人應根據(jù)貸款銀行的要求辦理抵押物保險

D.對商業(yè)前景不明的期房，原則上不得接受抵押

答案：A

解析：A項，用于抵押的財產(chǎn)需要估價的，可以由貸款銀行進行評估，也可委托貸款銀行認可的資產(chǎn)評估機構(gòu)進行估價。14.關(guān)于商業(yè)助學貸款的貸后檢查，下列說法錯誤的是（）。

A.可通過客戶提供、訪談、實地檢查、行內(nèi)資源查詢等途徑獲取信息

B.檢查的主要內(nèi)容包括借款人情況檢查和擔保情況檢查兩個方面

C.當?shù)?質(zhì))押物市場價格發(fā)生變化時，應對其重新估價，并判斷其可變現(xiàn)性

D.借款人主動提供其信息變更情況的，由貸后檢查人員負責及時更新借款人信息

答案：D

解析：D項，借款人主動提供信息變更情況的，由經(jīng)辦人負責及時更新借款人的相關(guān)信息。

15.關(guān)于手機銀行和電話銀行，下列說法正確的有()。

A．手機銀行和電話銀行都屬于電子銀行

B．手機銀行是銀行利用移動電話技術(shù)為客戶提供的金融服務

C．電話銀行提供的服務包括各類賬戶之間的轉(zhuǎn)賬、代收代付等銀行服務

D．電話銀行業(yè)務是銀行通過電話自動語音及人工服務應答方式為客戶提供的銀行服務

E．所有的電話銀行的服務都是收費的

答案：A,B,C,D

解析：ABCD手機銀行和電話銀行都屬于電子銀行。手機銀行是銀行利用移動電話技術(shù)為客戶提供的金融服務。電話銀行提供的服務包括各類賬戶之間的轉(zhuǎn)賬、代收代付等銀行服務。電話銀行業(yè)務是銀行通過電話自動語音及人工服務應答(客戶服務中心)方式為客戶提供的銀行服務。有的電話銀行的服務收費，有的不收費。ABCD選項正確；項說法錯誤。故選ABCD。16.商業(yè)銀行應當明確個人理財業(yè)務人員與一般產(chǎn)品銷售和服務人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供（）。

A.理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃

B.業(yè)務咨詢服務

C.業(yè)務辦理服務

D.業(yè)務引導和辦理

答案：A

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第20條的規(guī)定，商業(yè)銀行應當明確個人理財業(yè)務人員與一般產(chǎn)品銷售和服務人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃?？蛻粼谵k理一般產(chǎn)品業(yè)務時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務，一般產(chǎn)品銷售和服務人員應將客戶移交理財業(yè)務人員。17.商業(yè)匯票由銀行簽發(fā)并承兌，銀行承諾商業(yè)匯