中國郵政儲蓄銀行杭州分行2020年招聘模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她中國郵政儲蓄銀行杭州分行2020年招聘模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調查人員主要通過借款人的（）及其與本行及他行業(yè)務狀況考察借款人與銀行的關系。[2014年11月真題]

A.熟悉程度

B.存款余額

C.信用記錄

D.貸款余額

答案：C

解析：在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調查人員進行的面談中需了解的信息有：客戶的公司狀況、客戶的貸款需求狀況、客戶的還貸能力、抵押品的可接受性、客戶與銀行關系等。其中，客戶與銀行關系包括客戶與本行及他行的業(yè)務往來狀況、信用履約記錄等。2.以下關于依法收貸過程中申請強制執(zhí)行的表述正確的是()

A.申請執(zhí)行的法定期限為一年

B.申請執(zhí)行的法定期限為兩年

C.法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內的最后一日起計算

D.申請執(zhí)行期限，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算

E.申請執(zhí)行應當及時進行

答案：B,C,D,E

解析：申請執(zhí)行的法定期限為兩年，選項A錯誤。3.國家助學貸款屬于（）。

A.個人消費貸款

B.個人消費額度貸款

C.專項貸款

D.個人保證貸款

答案：A

解析：國家助學貸款屬于個人教育貸款，而個人教育貸款又是個人消費貸款的一種。4.下列關于企業(yè)投融資中的稅收籌劃的說法，正確的是（）。

A.不同的投資方式所面對的稅收法規(guī)也不同

B.股利支付不作為費用支出，而要在稅后利潤中支付

C.計算應納稅所得額時不得扣除利息支出

D.稅收籌劃遵循時效性原則

E.企業(yè)投資股票所得股利無須繳納所得稅

答案：A,B,D

解析：C項，利息支出是作為費用支出，在計算應納稅所得額時予以扣除；E項，企業(yè)投資股票所得股利須繳納所得稅，但企業(yè)購買國庫券的利息收入則可免征所得稅。?5.()是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。

A.保證

B.抵押

C.質押

D.留置

答案：A

解析：保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。6.下列關于項目環(huán)境條件的說法，錯誤的是（）。

A.僅是對項目生產的自然環(huán)境條件、交通運輸條件等方面進行分析

B.主要包括項目的建設條件與生產條件

C.既有可控制的靜態(tài)的穩(wěn)定條件，又有動態(tài)的不確定性條件

D.銀行對其分析時要重點關注不確定因素及相關項目的分析

答案：A

解析：項目環(huán)境條件分析是對擬建項目的人力、物力、財力等資源，以及相關協作配套項目和環(huán)境保護工作等方面進行審查分析，并且在此基礎上對廠址選擇、總體方案、項目工程進度安排的合理性及是否符合國家有關部門的規(guī)定和要求等作出定性結論和提出建議，分析項目的環(huán)境條件是否對項目的順利發(fā)展提供了有力的保障。7.組合還款法使得借款人可以在貸款期限內將本金分為幾個部分，各部分采用不同還款方式。（）

答案：錯

解析：組合還款法是一種將貸款本金分段償還，根據資金的實際占用時間計算利息的還款方式。即根據借款人未來的收支情況，首先將整個貸款本金按比例分成若干償還階段，然后確定每個階段的還款年限。8.下列關于資本資產定價(CAPM)模型的假設，錯誤的是()。

A.存在許多投資者

B.所有投資者行為都是理性的

C.投資者的投資期限相同

D.市場環(huán)境是有摩擦的

答案：D

解析：D項，資本資產定價模型假設資本市場是完全有效的市場，沒有任何摩擦阻礙投資。9.根據金融穩(wěn)定理事會（FSB）的要求，恢復計劃應當至少包括以下哪些內容（）。

A.實施有效處置措施的障礙及解決建議

B.退出處置流程的路徑選擇

C.金融機構在面臨個體性及市場性壓力情景時可采取的具體應對措施

D.情景應當能夠涵蓋資本短缺及流動性壓力情景

E.在壓力情境下及時實施恢復措施的流程安排

答案：C,D,E

解析：根據金融穩(wěn)定理事會（FSB）的要求，恢復計劃應當至少包括以下內容：1.金融機構在面臨個體性及市場性壓力情景時可采取的具體應對措施；2.情景應當能夠涵蓋資本短缺及流動性壓力情景；3.在壓力情境下及時實施恢復措施的流程安排。根據金融穩(wěn)定理事會（FSB）的要求，處置計劃應當至少包括以下內容：1.對關鍵經濟功能、核心業(yè)務條線、關鍵共享服務以及重要實體的分析；2.保留上述關鍵經濟功能的處置措施，或對金融機構進行有序關停的處置措施；3.金融機構的運營、實體以及系統性重要功能的相關數據；4.實施有效處置措施的障礙及解決建議；5.退出處置流程的路徑選擇。10.（）是實貸實付的重要手段。

A.受托支付

B.按進度發(fā)放貸款

C.滿足有效信貸需求

D.協議承諾

答案：A

解析：受托支付是實貸實付的重要手段。11.理財師幫助客戶了解清楚“自己現在在哪里”的切入點是（）。

A.對客戶家庭財務狀況信息的收集

B.對客戶家庭財務狀況信息的整理

C.對客戶家庭財務狀況的分析

D.對客戶家庭重要成員的性格分析

答案：C

解析：要幫助客戶清楚地了解“自己現在在哪里”，切入點就是理財師對客戶家庭財務狀況的分析。12.公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會(或股東大會)作出決議，并由代表（）以上表決權的股東通過。

A.1／2

B.1／4

C.2／3

D.3／4

答案：C

解析：我國公司資本制度強調公司資本不得任意變更，公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會(或股東大會)作出決議，并由代表三分之二以上表決權的股東通過。13.銀行金融理財業(yè)務如雨后春筍，發(fā)展迅猛。目前全國銀行類理財產品多達3000多種，金額超過10000億元。對于銀行來說，下列表述正確的是（）。

A.理財業(yè)務屬于資產業(yè)務

B.理財業(yè)務屬于負債業(yè)務

C.理財業(yè)務屬于中間業(yè)務

D.理財業(yè)務整合了負債、資產和中間業(yè)務

答案：D

解析：理財業(yè)務整合了負債、資產和中間業(yè)務，不單純是中間業(yè)務。故選D。14.某商業(yè)銀行在對某出口企業(yè)進行貸后調查時發(fā)現，受金融危機影響，國外進口商減少了對該企業(yè)的訂單，導致該企業(yè)完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失，該銀行應將該企業(yè)列為（）。

A.關注類貸款

B.次級類貸款

C.可疑類貸款

D.損失類貸款

答案：B

解析：次級類貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款。15.私募股權投資成功設立的關鍵因素在于（）。

A.GP與LP的關系

B.GP的聲譽和社會積淀

C.LP的出資

D.GP規(guī)模的大小

E.LP的規(guī)模大小

答案：A,B,C16.以下關于國家助學貸款的規(guī)定錯誤的是（）。

A.學生在校期間的貸款利息全部由財政補貼

B.畢業(yè)后開始償還貸款本息，但首次還款日應不遲于畢業(yè)后一年

C.擔保方式采用的是個人信用擔保的方式

D.貸款額度為每人每學年最高不超過8000元

答案：B

解析：畢業(yè)后開始償還貸款本息，但首次還款日應不遲于畢業(yè)后三年。17.經濟全球化的表現包括（）。

A.生產活動全球化

B.生產要素在全球范圍內配置

C.投資活動遍及全球并成為經濟發(fā)展和增長的新支點

D.跨國公司的作用進一步加強

E.金融管制逐步放松

答案：A,B,C,D

解析：經濟全球化的主要表現是：生產活動全球化，生產要素在全球范圍內配置；金融國際化進程加快，各國的金融日益融合在一起；投資活動遍及全球并成為經濟發(fā)展和增長的新支點；跨國公司的作用進一步加強。18.設定質押的股票必須是()。

A.有價值的

B.價格穩(wěn)定的

C.可流通的

D.有管理權的

答案：C

解析：根據相關法律規(guī)定，用于質押的質物、質押權利必須合法，其中對以股票設定質押的，必須是依法可流通的股票。

19.影響貨幣供給的主要因素有（）。

A.社會公眾持有現金的愿望

B.社會各部門的現金需求

C.貨幣流通速度

D.社會的信貸資金需求

E.財政收支

答案：A,B,D,E

解析：貨幣供給量在很大程度上能夠被中央銀行政策所調控。社會公眾持有現金的愿望、社會各部門的現金需求、社會的信貸資金需求、財政收支等因素，都會影響貨幣供給總量。C項，貨幣流通速度影響的是貨幣需求。20.風險限額的作用有（）。

A.控制最低風險水平

B.控制最高風險水平

C.控制風險偏好

D.提供風險參考基準

E.滿足監(jiān)管要求

答案：B,D,E

解析：風險限額的作用有：控制最高風險水平、提供風險參考基準和滿足監(jiān)管要求。21.王先生的自行車剎車閘已損壞，但是為了不耽誤上班使用，王先生抱著僥幸的心理繼續(xù)騎車上班，這種行為從風險管理的角度考慮是存在風險的，自行車剎車閘的損壞屬于()。

A.風險事故

B.損失

C.風險載體

D.風險因素

答案：D

解析：風險因素是指促使某一特定風險事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件，是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接原因。本題中，自行車剎車閘損壞增加了王先生摔倒受傷的可能性，屬于風險因素。22.下列關于經濟增加值(EVA)的表達式，不正確的是（）。

A.EVA=稅后凈利潤-資本成本

B.EVA=稅后凈利潤-經濟資本×資本預期收益率

C.EVA=(資本金收益率-資本預期收益率)×經濟資本

D.EVA=(經風險調整的收益率-資本預期收益率)×經濟資本

答案：C

解析：經濟增加值(EVA)的表達式：EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經濟資本×資本預期收益率=(經風險調整的收益率-資本預期收益率)×經濟資本。23.銀行在金融創(chuàng)新中，須遵守的基本原則有（）。

A.成本可算

B.充分信息披露

C.風險可控

D.維護銀行利益至上

E.公平競爭

答案：A,B,C,E

解析：商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新，需要遵循如下一些基本原則：①合法合規(guī)原則；②公平競爭原則；③知識產權保護原則；④成本可算原則；⑤風險可控原則；⑥信息充分披露原則；⑦維護客戶利益原則；⑧四個“認識”原則。24.下列關于日本金融廳的認識，正確的是（）。

A.金融制度的計劃、立案和金融監(jiān)管主要由金融廳全面負責

B.金融廳的任務可以概括為：使金融系統可信和充滿活力，使金融市場公平、有效率

C.金融廳的目標是對國民福利和經濟作出貢獻

D.金融廳將按市場機制和自律原則制定規(guī)則

E.金融廳無需對銀行、證券和保險等金融服務負責

答案：A,B,C,D

解析：E項，金融廳對從金融系統的設計到對金融活動的檢查、監(jiān)管、監(jiān)督的所有金融管制方面的內容負責，同時對銀行、證券和保險等所有的金融服務負責。25.貸款審查人對（）提交的《個人住房貸款調查審批表》、面談記錄以及貸前調查的內容是否完整進行審查。

A.借款申請人

B.貸款審核人

C.貸前調查人

D.貸款審批人

答案：C

解析：貸前調查完成后，貸前調查人應對調查結果進行整理、分析，填寫《個人住房貸款調查審批表》，提出是否同意貸款的明確意見及貸款額度、貸款期限、貸款利率、擔保方式、還款方式、劃款方式等方面的建議，并形成對借款申請人還款能力、還款意愿、擔保情況以及其他情況等方面的調查意見．連同申請資料等一并送交貸款審核人員進行貸款審核。

26.下列關于流動風險與信用風險的關系，說法正確的有（）。

A.承擔過高的信用風險可能導致不良貸款以及違約損失大幅上升

B.承擔過高的信用風險可能導致貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險

C.可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導致投資組合價值嚴重受損

D.操作風險可能造成重大經濟損失，從而對流動性狀況產生嚴重影響

E.任何涉及商業(yè)銀行的負面消息都可能危及其聲譽，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機

答案：A,B

解析：流動風險與信用風險的關系：承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，因此A、B項正確。C項是流動性風險與市場風險的關系，D項是流動性風險與操作風險的關系，E項是流動性風險與聲譽風險的關系。27.公司在支付普通股股息之前，必須先按事先約定支付優(yōu)先股固定股息。（）

答案：對

解析：優(yōu)先股股票享有優(yōu)先按約定方式領取股息的權利，公司在支付普通股股息之前，必須先按事先約定支付優(yōu)先股固定股息。28.在保險活動中，規(guī)定最大誠信原則主要是由于（）。

A.保險經營中信息的不對稱性

B.保險合同的附合性

C.保險經營中的風險性

D.保險合同的射幸性

E.保險合同的雙務性

答案：A,B,D

解析：在保險活動中，之所以規(guī)定最大誠信原則，主要歸因于保險信息的不對稱性和保險合同的附合性與射幸性。29.現行的《票據法》于()年8月28通過修正并開始施行。

A．2006

B．2002

C．2004

D．2000

答案：C

解析：C《票據法》最早于1995年5月通過，現行的《票據法》于2004年8月28日通過修正并開始施行。故選C。30.下列關于信用風險的表述，正確的是（）。

A.相對于市場風險而言，信用風險的可觀察數據較少，且不易獲取

B.信用風險具有明顯的非系統性風險特征

C.信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響相同

D.交易結算不存在信用風險

E.傳統上，信用風險又被稱為違約風險

答案：A,B,E

解析：C選項：信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響不同,對基礎金融產品（如債券、貸款）而言,信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值;而對衍生產品而言,對手違約造成的損失雖然會小于衍生產品的名義價值,但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大,因此潛在的風險損失不容忽視。

D選項：結算風險是一種特殊的信用風險。

信用風險,又稱違約風險31.貸前調查的重點內容不包括（）。

A.材料一致性的調查

B.借款人身份、資信、經濟狀況和借款用途的調查

C.擔保情況的調查

D.汽車經銷商的資信調查

答案：D

解析：個人汽車貸款貸前調查的重點包括：材料一致性的調查；借款人身份、資信、經濟狀況和借款用途的調查；擔保情況的調查。32.目前，國內信用卡市場已相當成熟，逐漸從“買方市場”轉向“賣方市場”，這促使銀行不斷對產品升級換代，對獲客渠道深度挖掘。

答案：錯

解析：目前，國內信用卡市場已相當成熟，逐漸從“賣方市場”轉向“買方市場”，這促使銀行不斷對產品升級換代，對獲客渠道深度挖掘。33.某商業(yè)銀行的老客戶經營利潤大幅度提高，為了擴大生產，企業(yè)欲向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請（）。

A.不合理，因為企業(yè)會產生新的費用，導致利潤率下降

B.不合理，因為流動資金貸款不能用于長期投資

C.合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款

D.合理，流動資金貸款可以給銀行帶來利息收入

答案：B

解析：購買設備和擴建倉庫屬于固定資產投資行為，應采用長期貸款來支持。34.借款人的還款記錄可通過()查閱。

A.人民銀行企業(yè)信用信息基礎數據庫

B.銀監(jiān)會信貸登記咨詢系統

C.財政部公司信貸登記咨詢系統

D.銀監(jiān)會企業(yè)信用信息基礎數據庫

答案：A

解析：借款人的還款記錄可通過“人民銀行企業(yè)信用信息基礎數據庫”查閱，看客戶過去有無拖欠銀行貸款或與銀行不配合等事項。35.按照出票人的不同，票據貼現可以分為（）。

A.協議付息票據貼現

B.銀行承兌匯票貼現

C.轉貼現

D.再貼現

E.商業(yè)承兌匯票貼現

答案：B,E

解析：按出票人不同，票據貼現業(yè)務又可分為銀行承兌匯票貼現和商業(yè)承兌匯票貼現。銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶銀行申請，經銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。商業(yè)承兌匯票是指由付款人或收款人簽發(fā)，付款人作為承兌人承諾在匯票到期日，對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據。36.下列各文件中，對銀行業(yè)金融機構開展綠色信貸提出了明確要求的文件是（）。

A.《綠色信貸指引》

B.《項目融資業(yè)務指引》

C.《商業(yè)銀行法》

D.《貸款通則》

答案：A

解析：中國銀監(jiān)會下發(fā)的《綠色信貸指引》，對銀行業(yè)金融機構開展綠色信貸提出了明確要求。故本題選A。?37.房地產的估價原則包括（）。

A.合法原則

B.最高最佳使用原則

C.估價時點原則

D.替代原則

E.公平原則

答案：A,B,C,D,E

解析：房地產估價原則主要有：公平原則；合法原則；估價時點原則；替代原則：最高最佳使用原則。38.下列關于遠期外匯交易表述正確的是（）。

A.遠期外匯交易外匯匯率低于即期外匯匯率

B.遠期外匯交易成交后立即辦理交割

C.遠期外匯交易外匯匯率高于即期外匯匯率

D.遠期外匯交易外匯匯率以即期匯率為基礎

答案：D

解析：遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。遠期外匯交易是在即期外匯交易的基礎上發(fā)展起來的，其最大的優(yōu)點在于能夠對沖匯率在未來上升或者下降的風險，因而可以用來進行套期保值或投機。39.風險偏好屬于保守型的客戶往往會選擇（）等產品。?

A．債券型基金

B．存款

C．保本型理財產品

D．房地產投資

E．股票型基金

答案：A,B,C

解析：保守型客戶往往對于投資風險的承受能力很低，選擇一項產品或投資工具首先要考慮是否能夠保本，然后才考慮追求收益，因此，這類客戶往往選擇國債、存款、保本型理財產品、貨幣與債券基金等低風險、低收益的產品。40.關于個人征信系統的網絡流程管理，下列說法錯誤的是()。

A.通過專線與商業(yè)銀行分支機構信貸人員的業(yè)務柜臺直接相連

B.對用戶實行分級管理、權限控制、身份認證、活動跟蹤、查詢監(jiān)督的政策

C.數據傳輸加壓加密，對系統及數據進行安全備份與恢復

D.建立了有效安全保障體系，有效防止計算機病毒和黑客攻擊等

答案：A

解析：A項，個人征信系統通過專線與商業(yè)銀行等金融機構總部相連，并通過商業(yè)銀行的互聯網系統將終端延伸到商業(yè)銀行分支機構信貸人員的業(yè)務柜臺，從而實現個人信用信息定期由各金融機構流入個人征信系統，匯總后金融機構實時共享的功能。41.某國的政治風險評分為2．7分，經濟風險評分為3．5分，法律風險評分為1．3分，稅收風險評分為2．8分，運作風險評分為2．4分，安全性評分為1．1分，則使用WMRC的計算方法得到的國家綜合風險是（）。

A.2．215

B.2．315

C.2．415

D.2．515

答案：D

解析：42.下列關于繳費確認型與待遇確定型企業(yè)年金的說法，正確的是()。

A.待遇確定型企業(yè)年金是一種完全積累類型的退休金計劃

B.兩者的繳費模式相同

C.待遇確定型企業(yè)年金風險全部由雇主承擔

D.繳費確認型企業(yè)年金養(yǎng)老金取決于個人賬戶余額

E.兩者的雇主責任和發(fā)放方式都相同

答案：C,D

解析：A項，繳費確認型企業(yè)年金是一種完全積累類型的退休金計劃。B項，待遇確定型企業(yè)年金參保員工個人一般不繳費，雇主提供全部繳費；繳費確認型企業(yè)年金參保員工繳費，雇主提供匹配繳費。E項，待遇確定型企業(yè)年金雇主提供承諾水平養(yǎng)老金的責任，承擔積累基金投資運營的風險，發(fā)放方式為一次性發(fā)放或以年金的形式發(fā)放；繳費確認型企業(yè)年金雇主負責按事先確定的標準向企業(yè)年金計劃繳費、向參保員工提供個人賬戶積累基金投資組合選擇的專業(yè)知識培訓、信息披露職責等，發(fā)放方式為一次性發(fā)放或以年金的形式發(fā)放，可能允許退休前提前提款。?43.下列債務中，對市場利率最敏感的是()。

A.5年期，息票率8％

B.10年期，息票率10％

C.5年期，息票率10％

D.10年期，息票率8％

答案：D

解析：影響債券價格波動性的因素包括：①債券的票面利率，債券的票面利率越低，波動性越大；②債券的期限，債券的期限越長，波動性越大；③債券的到期收益率，債券的到期收益率越小，波動性越大。44.貸款的發(fā)放應遵循的原則是（）。

A.審慎性

B.審貸與放貸分離

C.協議承諾

D.審貸分離和授權審批

答案：B

解析：A項是貸款審批人應遵循的原則。C項是借款合同簽訂應遵循的原則，D項是貸款審批人應采取的方式。45.某投資者以50元/股購買一只股票，兩年后以65元/股賣出，期間無分紅。則投資者的平均年復利收益率為()。

A.14．O2％

B.30％

C.15％

D.14．5％

答案：A

解析：期末本利總和／期初本金=AN，N為投資期，則本題的年平均復利收益率為：65／50=A2，A=1．1402，即年平均復利收益率為14．02％。46.商業(yè)銀行應盡可能將風險管理、內部審計等專業(yè)性強的職能外包給更加專業(yè)化的相關機構。（）

答案：錯

解析：涉及戰(zhàn)略管理、風險管理、內部審計及其他有關核心競爭力的職能不得外包。47.以下說法不正確的是()。

A.對企業(yè)而言，速動比率越高越好，說明企業(yè)有極高的資產變現能力

B.在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入資產

C.速動比率用于衡量企業(yè)流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力

D.速動比率一應保持在100％以上

答案：A

解析：A項，一來說，流動比率和速動比率越高，說明企業(yè)資產的變現能力越強，短期償債能力亦越強；反之亦成立。但是，這兩個比率并非越高越好。速動比率過高，即速動資產相對于流動負債太多，說明現金持有太多，企業(yè)理財不善，資金利用效率過低。48.銀行在辦理銀團貸款業(yè)務過程中發(fā)現借款人有下列哪些違約行為，并經指正不改的，由代理行負責召開銀團會議，追究其違約責任，并以書面形式通知借款人及其保證人()

A.所提供的有關文件被證實無效

B.未能履行和遵守貸款協議所約定的義務

C.未能按貸款協議規(guī)定支付利息和本金

D.以假破產等方式逃廢銀行債務

E.擅自提前收回貸款或違約退出銀團的

答案：A,B,C,D

解析：銀行在辦理銀團貸款業(yè)務過程中發(fā)現借款人有下列違約行為，并經指正不改的，由代理行負責召開銀團會議，追究其違約責任，并以書面形式通知借款人及其保證人：①未能按貸款協議規(guī)定支付利息和本金；②未能履行和遵守貸款協議所約定的義務；③所提供的有關文件被證實無效；④以假破產等方式逃廢銀行債務；⑤其他按貸款協議約定的違約事項。49.申請人可以事先約定個人征信查詢的接收方式，包括()。

A.現場領取

B.找人代領

C.電子郵件

D.直接下載

E.郵寄

答案：A,C,E

解析：申請人可以事先約定個人征信查詢的接收方式，包括：①現場領取，申請人在約定日期內到當初提交申請的查詢機構領取查詢結果；②電子郵件或郵寄，查詢機構在約定日期內發(fā)出電子郵件或特快專遞。

50.決定貸款能否償還的主要因素是（）。[2014年11月真題]

A.借款人的還款能力

B.借款人的盈利情況

C.借款人的信用等級

D.擔保人資金實力

答案：A

解析：貸款風險分類最核心的內容是貸款償還的可能性，而決定貸款是否能夠償還，借款人的還款能力是主要因素，因此，銀行關心的是借款人的經營狀況，現在以及未來的償付能力。51.財務公司流動性比例不得低于()。

A.8％

B.25％

C.10％

D.20％

答案：B

解析：《企業(yè)集團財務公司風險監(jiān)管指標考核暫行辦法》第十條規(guī)定，“流動性比例為流動性資產與流動性負債之比。財務公司流動性比例不得低于25％。”52.操作風險評估的報告階段的步驟包括（）。

A.提出優(yōu)化方案

B.整合結果

C.繪制流程圖

D.總結改進措施

E.雙線報告

答案：B,E

解析：報告階段包括整合結果和雙線報告。53.一般來說保障型保險的保費預算不應超過可支配收入的（）。

A.5％

B.10％

C.20％

D.30％

答案：B

解析：一般來說保障型保險的保費預算不應超過可支配收入的10％，但如果客戶通過保險進行儲蓄的話，這個比例可以相應提高，應該具體分析、分別計算。但如果偏高的話，則需要做一定的調整。54.假設某商業(yè)銀行總資產為1000億元，加權平均久期為6年，總負債為900億元，加權平均久期為5年，則該銀行的資產負債久期缺口為（）。

A.-1.5

B.-1

C.1.5

D.1

答案：C

解析：久期缺口=資產加權平均久期-（總負債/總資產）×負債加權平均久期=6-（900/1000）x5=1.5。55.商業(yè)銀行實質性風險評估的總體要求是（）。

A.商業(yè)銀行應當有效評估和管理各類主要風險

B.商業(yè)銀行風險評估要符合監(jiān)管要求

C.商業(yè)銀行應當建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險

D.商業(yè)銀行風險評估要符合銀行的實際

E.商業(yè)銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染

答案：A,C,E

解析：商業(yè)銀行實質性風險評估的總體要求包括：①商業(yè)銀行應當有效評估和管理各類主要風險。對能夠量化的風險，商業(yè)銀行應當開發(fā)和完善風險計量技術，確保風險計量的一致性、客觀性和準確性，在此基礎上加強對相關風險的緩釋、控制和管理。對難以量化的風險，商業(yè)銀行應當建立風險識別、評估、控制和報告機制，確保相關風險得到有效管理。②商業(yè)銀行應當建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險。商業(yè)銀行可以采用多種風險加總方法，但應至少采取簡單加總法，并判斷風險加總結果的合理性和審慎性。③商業(yè)銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染。若考慮風險分散化效應，應基于長期實證數據，且數據觀察期至少覆蓋一個完整的經濟周期。否則，商業(yè)銀行應對風險加總方法和假設進行審慎調整。56.在一次全國性金融危機中，某銀行遭受了嚴重損失，那么在此銀行遭受損失時首先消耗的是（）。

A.此商業(yè)銀行的資本金

B.此商業(yè)銀行的負債部分

C.此商業(yè)銀行的收入

D.此商業(yè)銀行的現金流

答案：A

解析：本題考查了銀行資本金的消化和吸收損失的這一作用，在市場經濟的投資者利益保護基本框架下，資本金是承擔風險和吸收損失的第一資金來源。商業(yè)銀行一旦遭受損失，首先消耗的是商業(yè)銀行的資本金。因此，資本金又被稱為保護債權人、使債權人免遭風險損失的緩沖器。57.個人經營貸款期限最長一般不超過＿＿＿年，采用保證擔保方式的一般不得超過＿＿＿年。（）

A、5；1

B、3；1

C、4；2

D、4；3

答案：A58.個人汽車貸款的貸后管理包括（）。

A.貸后檢查

B.合同變更

C.貸款的收回

D.貸款風險分類與不良貸款管理

E.貸后檔案管理

答案：A,B,C,D,E59.填寫借款合同屬于個人住房貸款業(yè)務操作流程中的（）環(huán)節(jié)。

A.貸款申請

B.貸款審核

C.貸款簽約

D.貸款發(fā)放

答案：C

解析：填寫借款合同屬于個人住房貸款業(yè)務操作流程中的簽約環(huán)節(jié)。60.小周剛畢業(yè)，目前收入較少，但他預計5年后自己的收入會有一個較大的提高。因此他在向銀行貸一筆10年的貸款時與銀行約定，第一個5年間每月還本息750元，第二個5年間的月還款額比第一個5年上浮50％，則由題中資料可判斷，該還款方式為（）。

A.等額本息還款法

B.等額本金還款法

C.等比累進還款法

D.等額累進還款法

答案：C

解析：根據題中資料可知，該筆貸款還款期劃分為了兩段，第二段還款額比前一段上浮了固定的比例，在兩段還款期中，每月均以相同的償還額歸還貸款本息，顯然此種還款方式屬于等比累進還款法。

61.個人貸款業(yè)務的基本還款方式通常包括（）。

A.等額本息還款法

B.遞增還款法

C.遞減還款法

D.等額本金還款法

E.隨心還還款法

答案：A,D

解析：個人貸款業(yè)務的還款方式通常包括等額本息及等額本金兩種。目前，各銀行還根據個人常求提供個性化的還款方式及還款服務，較為常見的特色還款方式包括：按周還本付息、遞增還款法、遞減還款法、隨心還還款法等。62.王先生今年45歲，是某大型國有企業(yè)的銷售部經理。王先生對養(yǎng)老保險問題知之甚少，但是隨著年齡的增長，王先生開始越來越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險金，但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關問題向理財師進行咨詢。

王先生常聽人說單位為職工繳納了保險金，并且每次發(fā)工資時工資條上還列出了扣除包括養(yǎng)老保險在內的各種費用，但他卻不清楚，養(yǎng)老保險費是誰繳納的。理財師告訴他，實際上社會養(yǎng)老保險的主要繳付人是()。

A.個人

B.中央財政

C.企業(yè)和個人

D.企業(yè)

答案：C

解析：我國的基本養(yǎng)老保險制度實行企業(yè)和個人共同繳費的籌資方式。63.巴塞爾委員會于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

答案：D

解析：略。64.貨幣經紀公司及其分公司按照中國銀監(jiān)會批準經營的業(yè)務不包括（）。

A.境內外衍生產品交易經紀業(yè)務

B.境內外資本市場交易經紀業(yè)務

C.境內外貨幣市場交易經紀業(yè)務

D.境內外債券市場交易經紀業(yè)務

答案：B

解析：《貨幣經紀公司試點管理辦法》規(guī)定，貨幣經紀公司及其分公司按照中國銀監(jiān)會批準經營的業(yè)務范圍，可以經營下列全部或部分經紀業(yè)務：境內外外匯市場交易經紀業(yè)務；境內外貨幣市場交易經紀業(yè)務；境內外債券市場交易經紀業(yè)務；境內外衍生產品交易經紀業(yè)務。65.公積金個人住房貸款的特點不包括（）。

A.互助性

B.普遍性

C.利率低

D.期限短

答案：D

解析：公積金個人住房貸款的特點是：互助性、普遍性、利率低、期限長。?66.計算個體工商戶生產經營所得的應納稅所得額時，不允許扣除的項目是（）。

A.以經營租賃方式租人固定資產的費用

B.采購原材料的成本

C.繳納的營業(yè)稅稅金

D.個體工商戶業(yè)主每月領取的工資

答案：D

解析：在計算個體工商戶生產、經營所得應納稅所得額時，準予從收入總額中扣除的項目包括成本、費用、損失和準予扣除的稅金。個體工商戶業(yè)主的工資支出不得在所得稅稅前列支。67.下列關于支票的表述，正確的是（）。

A.轉賬支票可以提取現金

B.劃線支票可以提取現金

C.支票等同于現金

D.普通支票可以提取現金

答案：D

解析：支票上未注明“現金”或“轉賬”字樣的為普通支票。普通支票可以支取現金，也可以轉賬。A項，支票上印有“轉賬”字樣，只能用于轉賬，不能支取現金。B項，在普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票。劃線支票只能轉賬，不能取現。C項，支票是一種票據，不等同于現金。68.下列不屬于商業(yè)銀行高級管理層的是（）。

A.副行長

B.行長

C.董事會秘書

D.獨立董事

答案：D

解析：高級管理層由商業(yè)銀行總行行長、副行長、財務負責人及監(jiān)管部門認定的其他高級管理人員組成。高級管理層對董事會負責，同時接受監(jiān)事會監(jiān)督，依法在其職權范圍內的經營管理活動不受干預。D項，獨立董事是指不在商業(yè)銀行擔任除董事以外的其他職務，并與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進行獨立、客觀判斷關系的董事。69.信用風險是由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造損失的風險。

答案：錯

解析：操作風險是由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造損失的風險。

考點

商業(yè)銀行風險的主要類別?

70.關于合同成立條件的錯誤表述是（）。

A.雙方當事人簽字或蓋章時合同成立

B.雙方當事人訂立合同必須是依法進行的

C.當事人必須就合同的主要條款協商一致

D.合同的成立不必須具備要約和承諾階段

答案：D

解析：當事人訂立合同，應當按照法定程序進行，即采取要約承諾方式。71.家庭擁有大量現金會面臨資產縮水的風險，一般而言，以（）左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準。

A.1個月

B.2個月

C.4個月

D.6個月

答案：D

解析：一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準，根據客戶的具體情況可以酌量增減。這里所指的生活支出必須是包括客戶家庭所有的支出，包括還貸支出、保險支出、教育支出等比較剛性的支出。72.下列關于資本的說法，不正確的是（）。

A.會計資本也就是賬面資本

B.監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求

C.經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的、銀行需要保有的最低資本量

D.監(jiān)管資本又稱為風險資本

答案：D

解析：D項，經濟資本本質上是一個風險概念，因而又稱為風險資本。73.風險中性定價理論假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者。（）

答案：對

解析：風險中性定價理論假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者。74.根據《個人貸款管理暫行辦法》規(guī)定，以保證方式擔保的個人貸款，貸款人應（）完成。

A、由不少于1名專職信貸人員

B、由信貸人員和審查人員共同

C、由2名以上(不含2名)信貸人員

D、由不少于2名信貸人員

答案：D75.下列關于歷史模擬法的說法，正確的有（）。

A.是一種全值估計

B.需要對市場因子的統計分布進行假定

C.是一種參數方法

D.無須分布假定

E.反映風險因素統計規(guī)律

答案：A,D,E

解析：歷史模擬法假定歷史可以在未來重復，通過搜集一定歷史期限內全部的風險因素收益信息，模擬風險因素收益未來的變化。歷史模擬法反映了風險因素統計規(guī)律，因此不需要任何分布假設，也無須計算波動率、相關系數等模型參數。由于歷史模擬法的風險因素的歷史收益本身已完全包含了風險因素之間的相關關系，因而可以全面反映風險因素和組合價值的各種關系，是基于全定價估值的模擬方法。76.在客戶法人治理結構評價中，對客戶內部激勵約束機制評價需考慮的關鍵因素有（）。

A.董事長和監(jiān)事如何產生，他們之間是否兼任

B.董事長、總經理、監(jiān)事是否兼任子公司或關聯公司的關鍵職位

C.董事長和總經理的薪酬結構和形式

D.內部決策的程序和方式

E.在內部決策中，董事長與總經理、監(jiān)事如何制衡

答案：A,B,C,D,E

解析：在客戶法人治理結構評價中，對客戶內部激勵約束機制評價主要考慮以下幾個關鍵要素：董事長和總經理如何產生；董事長、總經理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關聯公司的關鍵職位；董事長和總經理的薪酬結構和形式；內部決策的程序和方式，董事長、總經理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。77.貨幣經紀公司可以經營下列經紀業(yè)務：境內外外匯市場交易、境內外貨幣市場交易、境內外債券市場交易、境內外衍生產品交易等。（）

答案：對

解析：貨幣經紀公司是指經批準在中國境內設立的，通過電子技術或其他手段，專門從事促進金融機構問資金融通和外匯交易等經紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。在我國，按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準經營的業(yè)務范圍，貨幣經紀公司可以經營下列經紀業(yè)務：境內外外匯市場交易、境內外貨幣市場交易、境內外債券市場交易、境內外衍生產品交易等。。78.巴塞爾委員會在《核心原則》中要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實施檢查并達到一些目的。關于《核心原則》要求達到的目的，下列說法正確的有（）。

A.評價管理層的能力

B.評價商業(yè)銀行各項風險管理制度

C.評估其從商業(yè)銀行收到報告的精確性

D.評價商業(yè)銀行總體經營情況

E.商業(yè)銀行遵守有關合規(guī)經營的情況

答案：A,B,C,D,E

解析：《核心原則》要求達到的目的，除ABCDE五項外，還包括：①評價商業(yè)銀行會計和管理信息系統的完善程度；②評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度；③其他歷次監(jiān)管中發(fā)現的問題。79.關于家庭收支狀況的分析，說法正確的有()。

A.緊急預備金額度通常為家庭月支出的2—3倍

B.如果統計年度出現“其他收入”，則應該考慮排除“其他收入”后，當年收支是否能夠得以平衡或出現盈余

C.包括收支盈余情況分析、財務自由度的分析、收入支出結構分析和應急能力分析

D.工作收入的占比越大，說明家庭對工作收入的依賴性就越大

E.自由結余占比越大，客戶的結余使用效率越高

答案：B,C,D

解析：A項，緊急預備金額度通常為家庭月支出的3～6倍；E項，通常而言，自由結余占比越大，客戶的結余使用效率越低。80.通過信貸資產證券化，銀行不承擔貸款的（），而由購買資產支持證券的投資者承擔，銀行負責貸款的評審和貸后管理，這樣就能將銀行的信貸管理能力和市場的風險承擔能力結合起來．提高金融體系融資效率。

A.市場風險

B.信用風險

C.利率風險

D.流動性風險

答案：B

解析：通過信貸資產證券化，銀行不承擔貸款的信用風險，而由購買資產支持證券的投資者承擔．銀行負責貸款的評審和貸后管理．這樣就能將銀行的信貸管理能力和市場的風險承擔能力結合起來．提高金融體系融資效率。81.流動性風險是（）長期積聚、惡化的結果。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.戰(zhàn)略風險

E.聲譽風險

答案：A,B,C,D,E

解析：雖然流動性風險通常被認為是商業(yè)銀行破產的直接原因，但實質上，流動性風險是信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險及戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的綜合作用結果。如果這些與流動性密切相關的風險不能及時得到有效控制，最終將以流動性危機的形式爆發(fā)出來。82.忠誠客戶不僅解決了現有客戶的維護和新市場的開發(fā)，而且企業(yè)所有或絕大部分的利潤來自回頭客或忠誠客戶。()

答案：對

解析：忠誠客戶的意義包括：(1)忠誠客戶解決了現有客戶的維護和新市場的開發(fā)。(2)企業(yè)所有或絕大部分的利潤來自回頭客或忠誠客戶。83.不以營利為目的的銀行主要有（）。

A.中國進出口銀行

B.中國人民銀行

C.中國農業(yè)銀行

D.中國銀行

E.中國郵政儲蓄銀行

答案：A,B

解析：政策性銀行不以營利為目的，我國的三家政策性銀行是：國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農業(yè)發(fā)展銀行。中央銀行的業(yè)務活動也具有不以營利為目的的特點，我國的中央銀行是中國人民銀行。商業(yè)銀行以營利為主要經營目標，選項C、D、E均屬于商業(yè)銀行。84.消費金融公司是吸收公眾存款的非銀行機構。（）

答案：錯

解析：消費金融公司是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，在中華人民共和國境內設立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構。85.以下（）行為明顯不妥，有可能會對從業(yè)人員及所在機構產生不利影響。

A.某銀行業(yè)務人員在為客戶提供服務的過程中，發(fā)現該客戶提供的業(yè)務申請材料有部分是造假的，但是為了做成業(yè)務，該業(yè)務員暗示客戶其行為可能觸犯法律，并建議該客戶可以經由第三方代其申請，以滿足申請條件，并規(guī)避法律約束

B.某銀行業(yè)務人員發(fā)現其經辦的某筆業(yè)務是為了逃避監(jiān)管規(guī)定或規(guī)避法律、法規(guī)禁止性規(guī)定，于是按照內部流程進行了必要的報告

C.某銀行業(yè)務人員出于私情向家人提供規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的意見和建議，并利用其所在機構的資源為這些行為提供方便

D.某銀行客戶經理明確告知某客戶，其申請資料存在不實之處，并讓客戶重新提交真實的申請材料，以順利提交審核

E.某銀行客戶經理熟知與本職工作密切相關的法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則

答案：A,C

解析：這類問題要仔細閱讀選項，根據選項自身的簡單邏輯就能判出對錯。A項會增加銀行經營過程中的風險。給銀行帶來了信用風險，同時該從業(yè)人員的行為也違背了監(jiān)管規(guī)避的職業(yè)操守。這一操守要求銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務活動中，應依法樹立合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。C項也違背了監(jiān)管規(guī)避的職業(yè)操守，使銀行可能蒙受損失。86.票據背書連續(xù)性的內容包括（）。

A.每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全

B.每一次背書不得附有條件

C.各背書相互銜接

D.辦理了質押權背書手續(xù)，并記名“擔?！弊謽?/p>

E.票據依法可流通

答案：A,B,C

解析：對于用票據設定質押的，必須對背書的連續(xù)性審查。審查的內容有：每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書相互銜接，即前一次轉讓的被背書人必須是后一次轉讓背書人；票據質押辦理質押權背書手續(xù)，辦理了質押權背書手續(xù)的票據應記明“質押”、“設質”等字樣。87.甲將自己擁有的價值40萬元的汽車向保險公司投保車輛損失保險。在保險期間該保險車輛因第三者的單方行為導致損失30萬元。保險公司按照保險條款向被保險人賠付了25萬元，并行使代位追償權從第三者得到賠款25萬元。按照我國《保險法》的規(guī)定，對于被保險人余下的5萬元損失，正確的處理方式是()。

A.被保險人無權再要求第三者賠付

B.被保險人有權再要求第三者賠付

C.保險人有權向第三者要求再賠付

D.被保險人和保險人均無權再要求第三者賠付

答案：B

解析：保險人向第三者行使請求賠償的權利，不影響被保險人就未取得賠償的部分向第三者請求賠償的權利。88.（）是有效管理個人客戶信用風險的重要工具。

A.客戶信用評級

B.客戶資信情況調查

C.個人信用評分系統

D.客戶資產與負債情況調查

答案：C

解析：個人信用評分系統是有效管理個人客戶信用風險的重要工具，而且有助于大幅擴大并提高個人信貸業(yè)務規(guī)模和運營效率。89.以下關于下崗失業(yè)人員小額擔保貸款說法不正確的是（）。

A.非微利項目的小額擔保貸款，不享受財政貼息

B.下崗失業(yè)小額擔保貸款利率可以在中國人民銀行規(guī)定的貸款基準利率基礎上上浮3個百分點

C.微利項目小額擔保貸款，享受財政部分貼息

D.逾期、延長期限內的微利項目小額擔保貸款不享受財政貼息

答案：C

解析：下崗失業(yè)人員小額擔保貸款非微利項目的小額擔保貸款，不享受財政貼息；微利項目小額擔保貸款，享受財政全額貼息，但逾期、延長期限內不貼息。90.下列關于商業(yè)銀行審貸制度的表述，錯誤的是（）。[2014年6月真題]

A.審查人員應具備經濟、財務、信貸、法律、稅務等專業(yè)知識，并有豐富的實踐經驗

B.未通過有權審批機構審批的授信可以申請復議，但必須符合一定條件，且間隔時間不太短

C.如貸款審查人員對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，可以終止該筆貸款的信貸流程

D.授信審批應按規(guī)定權限、程序進行，不得違反程序、減少程序或逆程序審批授信業(yè)務

答案：C

解析：C項，審查人員無最終決策權，審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應按正常的信貸流程繼續(xù)進行審批。最終審批人參考審查員意見后，對是否批準貸款提出明確的意見。信貸決策權應由貸款審查委員會或最終審批人行使。@##91.協議承諾原則的基本要求是（）。

A.要求貸款人提供貸款申請材料，并且承諾所提供材料是真實、完整和有效的

B.要求貸款人在合同等協議文件中清晰規(guī)定自身的權利和義務

C.要求客戶簽訂并承諾一系列事項，依靠法律來約束客戶的行為

D.要求借款人應證明其信用記錄良好、貸款用途和還款來源明確、合法

E.要求貸款人明確問責機制

答案：B,C

解析：協議承諾原則要求銀行業(yè)金融機構作為貸款人，應與借款人乃至其他相關各方通過簽訂完備的貸款合同等協議文件，規(guī)范各方有關行為，明確各方權利義務，調整各方法律關系，明確各方法律責任。協議承諾原則通過強調合同的完備性、承諾的法律化，一方面要求貸款人在合同等協議文件中清晰規(guī)定自身的權利義務，另一方面要求客戶簽訂并承諾一系列事項，依靠法律來約束客戶的行為。一旦違約事項發(fā)生，則能夠切實保護貸款人的權益。92.最后貸款人功能應該也必須由（）來承擔。

A.中國銀行

B.中央銀行

C.商業(yè)銀行

D.銀監(jiān)會

答案：B

解析：中央銀行對法定貨幣發(fā)行權的壟斷，決定了最后貸款人功能應該也必須由中央銀行來承擔93.下列描述貨幣市場的特點的有（）。

A.交易期限短

B.資金交易量大

C.交易工具收益較高而流動性差

D.風險相對較低

E.流動性強

答案：A,B,D,E

解析：貨幣市場的交易期限短，所以收益比較低，且流動性強，C項說法錯誤。94.1987年5月7日，中國人民銀行批準設立東風汽車工業(yè)財務公司（后更名為東風汽車財務有限公司），標志著財務公司在中國誕生。

答案：對

解析：1987年5月7日，中國人民銀行批準設立東風汽車工業(yè)財務公司（后更名為東風汽車財務有限公司），標志著財務公司在中國誕生。95.禁止銀行間同業(yè)拆借拆人的資金用于()。

A．臨時性資金周轉

B．固定資產貸款或投資

C．票據清算資金

D．聯行匯差頭寸不足

答案：B

解析：B我國相關法律法規(guī)對銀行間同業(yè)拆借拆入的資金用途進行了嚴格的規(guī)定和限制。固定資產貸款或投資是中長期的，而拆入的資金是短期的，需要迅速歸還。故選B。96.借款人還清借款本息后，商業(yè)銀行客戶經理應對貸款項目和信貸工作進行全面的總結，便于其他客戶經理借鑒參考。貸款總結評價的主要內容包括()。

A.貸款管理中出現的問題及解決措施

B.客戶的經營變化情況

C.客戶的管理優(yōu)勢

D.貸款基本評價

E.有助于提升貸后管理水平的經驗

答案：A,D,E

解析：貸款總結評價的內容主要包括：①貸款基本評價，就貸款的基本情況進行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進行總結；②貸款管理中出現的問題及解決措施；③其他有益經驗，即對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經驗、心得和處理方法進行總結。97.《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設立獨立于操作和經營條線的首席風險官，其聘任和解聘由()負責。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.風險管理委員會

答案：B

解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設立獨立于操作和經營條線的首席風險官。首席風險官的聘任和解聘由董事會負責并及時向公眾披露。98.訴訟時效可以分為（）。

A.普通訴訟時效

B.一般訴訟時效

C.特別訴訟時效

D.最長訴訟時效

E.最短訴訟時效

答案：A,C,D

解析：訴訟時效，是指權利人在法定期間內不行使權利，致使在訴訟中喪失勝訴權的法律制度。訴訟時效分為普通訴訟時效、特別訴訟時效和最長訴訟時效。99.流動資金貸款申請應具備（）條件。

A.借款人依法設立

B.借款用途明確、合法

C.借款人生產經營合法、合規(guī)

D.借款人具有持續(xù)經營能力

E.借款人有合法的還款來源

答案：A,B,C,D,E

解析：流動資金貸款申請應具備以下條件：（1）借款人依法設立

（2）借款用途明確、合法

（3）借款人生產經營合法、合規(guī)

（4）借款人具有持續(xù)經營能力，有合法的還款來源

（5）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄

（6）貸款人要求的其他條件

考點

100.（）是指行政相對人與行政主體在行政法律關系領域發(fā)生糾紛后，依法向人民法院提起訴訟，人民法院依法定程序審查行政主體的行政行為的合法性，并相對人的主張是否妥當，以作出裁決的一種活動。

A.行政訴訟

B.行政復議

C.行政強制

D.行政許可

答案：A

解析：行政訴訟是指行政相對人與行政主體在行政法律關系領域發(fā)生糾紛后，依法向人民法院提起訴訟，人民法院依法定程序審查行政主體的行政行為的合法性，并相對人的主張是否妥當，以作出裁決的一種活動。101.風險資產組合的方差是()。

A.組合中各個證券方差的加權和

B.組合中各個證券方差的和

C.組合中各個證券方差和協方差的加權和

D.組合中各個證券協方差的加權和

答案：C

解析：風險資產組合的方差用公式表示為：

102.如果項目所需設備需要進口，除一因素外，還會受()限制。

A.出口國匯率

B.外匯需求

C.外匯供給

D.關稅

答案：C

解析：如果項目所需設備和投入物全部或部分需從國外進口，項目還將受到外匯供給的限制，此時根據實事求是、量力而行的原則，確定項目規(guī)模時應考慮外匯供給大小因素。103.下列關于貸款審查的表述錯誤的是（）。

A.應對貸款調查內容的合法性、合理性、準確性進行全面審查

B.應重點關注調查人的盡職隋況和借款人的償還能力、誠信狀況、擔保情況、抵(質)押比率、風險程度等

C.貸款審查人對貸前調查人提交的材料和調查內容的真實性有疑問的，只需質詢貸前調查人，不必重新調查

D.貸款人應建立和完善借款人信用記錄和評價體系

答案：C

解析：貸款審查人對貸前調查人提交的材料和調查內容的真實性有疑問的，可以重新進行調查。104.貸后檢查的主要手段不包括（）。

A.監(jiān)測貸款賬戶、查詢不良貸款明細臺賬

B.抽查不良貸款

C.電話訪談、見面訪談

D.實地檢查、監(jiān)測資金使用

?

答案：B

解析：貸后檢查的主要手段包括監(jiān)測貸款賬戶、查詢不良貸款明細臺賬、電話訪談、見面訪談、實地檢查、監(jiān)測資金使用等。其中，對次級、可疑、損失類不良貸款要采取全面檢查的方式，每季度至少進行一次貸后檢查。105.應收賬款可用于申請()。

A.個人信用貸款

B.個人抵押貸款

C.個人質押貸款

D.個人保證貸款

答案：C

解析：根據《中華人民共和國物權法》第二百二十三條的規(guī)定，可作為個人質押貸款的質物主要有：匯票、支票、本票；債券、存款單；倉單、提單；可以轉讓的基金份額、股權；可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權；應收賬款；法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質的其他財產權利。106.20世紀60年代，商業(yè)銀行的風險管理進入()。

A、資產負債風險管理模式階段

B、資產風險管理模式階段

C、全面風險管理模式階段

D、負債風險管理模式階段

答案：D

解析：D

負債風險管理模式階段：20世紀60年代以后，西方各國經濟的發(fā)展進入了高速增長的繁榮時期，社會對銀行的資金需求極為旺盛，銀行面臨資金相對不足的極大壓力。107.個人信用報告中的信息主要有（）。

A.公安部身份信息核查結果

B.個人基本信息

C.銀行信貸交易信息

D.非銀行信用信息

E.本人聲明及異議標注和查詢歷史信息

答案：A,B,C,D,E

解析：個人信用報告中的信息主要有六個方面：公安部身份信息核查結果、個人基本信息、銀行信貸交易信息、非銀行信用信息、本人聲明及異議標注和查詢歷史信息。108.（）是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。

A.貸款擔保

B.貸款抵押

C.貸款保證

D.貸款質押

答案：A

解析：貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。109.下列關于流動風險與信用風險的關系，說法正確的有()。

A.承擔過高的信用風險可能導致不良貸款以及違約損失大幅上升

B.承擔過高的信用風險可能導致貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險

C.可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導致投資組合價值嚴重受損

D.操作風險可能造成重大經濟損失，從而對流動性狀況產生嚴重影響

E.任何涉及商業(yè)銀行的負面消息都可能危及其聲譽，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機

答案：A,B

解析：流動風險與信用風險的關系：承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，因此A、B項正確。C項是流動性風險與市場風險的關系，D項是流動性風險與操作風險的關系，E項是流動性風險與聲譽風險的關系。110.銀行所有風險中最具破壞力的風險是（）。

A.流動性風險

B.信用風險

C.市場風險

D.聲譽風險

答案：A

解析：流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。幾乎所有摧毀銀行的風險都是以流動性風險爆發(fā)來為銀行畫上句號的。流動性風險堪稱銀行風險中的“終結者”。111.在缺口分析法中，商業(yè)銀行通常將特定時段內包括活期存款在內的(?)作為核心資金。

A.平均存款

B.平均貸款

C.期望存款

D.期望貸款

答案：A

解析：商業(yè)銀行通常將特定時段內包括活期存款在內的平均存款作為核心資金，為貸款提供金融來源。?

112.常規(guī)清收包括（）。

A.依法收貸

B.直接追償

C.協商處置抵(質)押物

D.委托第三方清收

E.依法追償

答案：B,C,D

解析：根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。常規(guī)清收包括直接追償、協商處置抵(質)押物、委托第三方清收等方式。113.下列關于《有效銀行監(jiān)管的核心原則》的內容說法正確的有（）。

A.銀行監(jiān)管者必須掌握完善的監(jiān)管手段

B.監(jiān)管者應當有權力限制銀行當前開展的業(yè)務

C.可停止批準其開辦新業(yè)務或收購活動

D.有權力限制或暫停向股東支付紅利或其他收入

E.有權力禁止資產轉讓及購回自己的股權

答案：A,B,C,D,E

解析：《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中提出了“監(jiān)管者的正規(guī)權力”，具體有：銀行監(jiān)管者必須掌握完善的監(jiān)管手段，以便在銀行未能滿足審慎要求(如最低資本充足率)或當存款人的安全受到威脅時及時采取糾正措施；在緊急情況下，其中應包括撤銷銀行執(zhí)照或建議撤銷其執(zhí)照、監(jiān)管者應當有權力限制銀行當前開展的業(yè)務，并停止批準其開辦新業(yè)務或收購活動；還應該有權力限制或暫停向股東支付紅利或其他收入，禁止資產轉讓及購回自己的股權；監(jiān)管者應具備有效的手段解決管理方面的問題，其中包括撤換控股方、管理層或董事．限制其手中的權力，并可在他認為適當的情況下將這批人永遠逐出銀行業(yè)。@##114.流動資金貸款中，銀行既要借助其考察借款人財務狀況，又要借助其分析貸款必要性的指標為（）。

A.股本權益

B.流動資產

C.流動負債

D.存貨

E.應收賬款

答案：B,C

解析：根據銀行流動資金貸前調查報告內容的相關要求，在調查借款人財務狀況時，銀行應根據財務報表分析借款人流動資產和流動負債結構的近3年變化情況。在分析流動資金貸款必要性時，應結合流動資產和流動負債的動態(tài)平衡分析貸款的必要性。故本題選BC。115.借款人沒有為其申請的國家助學貸款提供擔保屬于個人教育貸款信用風險。

答案：錯

解析：國家助學貸款是信用發(fā)放，無須提供擔保。個人教育貸款信用風險包括借款人的還款能力風險、借款人的還款意愿風險、借款人的欺詐風險、借款人的行為風險。116.在理財規(guī)劃書的制作過程中，全生涯模擬仿真表的內容不包括（）。

A.全生涯模擬仿真的原理介紹

B.模擬環(huán)境的設置

C.分析結果的闡述

D.理財師基于分析結果的最終建議

答案：D

解析：在理財規(guī)劃書的制作過程中，全生涯模擬仿真表的內容包括了以下三個部分：??1.全生涯模擬仿真的原理介紹；

??2.模擬環(huán)境的設置；

??3.分析結果的闡述和理財師基于分析結果的初步建議。

117.根據《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法(試行)》的規(guī)定，流動性風險監(jiān)管指標包括()。

A.核心負債比例

B.流動性覆蓋率

C.流動性比例

D.杠桿率

E.凈穩(wěn)定資金比例

答案：B,C

解析：流動性風險監(jiān)管指標包括流動性覆蓋率和流動性比例。118.目前我國政府規(guī)定的居住用地的土地使用權出讓年限為（）年。

A.40

B.50

C.60

D.70

答案：D

解析：目前我國政府關于土地使用權出讓年限的規(guī)定如下：居住用地70年，工業(yè)用地50年，教育、科技、文化衛(wèi)生、體育用地50年，商業(yè)、旅游、娛樂用地40年，綜合或其他用地50年。

119.考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制屬于（）。

A.貸款安全性調查

B.貸款效益性調查

C.貸款合規(guī)性調查

D.貸款的有償性調查

答案：A

解析：借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制屬于貸款安全性調查。

考點

貸前調查的內容120.應當對未適當履行監(jiān)督檢查和內部控制評價職責承擔直接責任的是（）。

A.董事會、高級管理層

B.業(yè)務部門

C.內部審計部門、內控管理職能部門

D.董事會、內部審計部門

答案：C

解析：商業(yè)銀行應當建立內部控制管理責任制，強化責任追究：(1)董事會、高級管理層應當對內部控制的有效性分級負責，并對內部控制失效造成的重大損失承擔管理責任。

(2)內部審計部門、內控管理職能部門應當對未適當履行監(jiān)督檢查和內部控制評價職責承擔直接責任。

(3)業(yè)務部門應當對未執(zhí)行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任。

121.下列關于貸款審批要素中授信品種的表述，錯誤的是()。

A.授信品種應與授信用途相匹配

B.授信品種應與客戶結算方式相匹配

C.風險相對較高的授信品種僅適用于資信水平低的客戶

D.授信品種應符合所在銀行的信貸政策及管理要求

答案：C

解析：授信品種應符合以下要求：①與授信用途相匹配，即授信品種的適用范圍應涵蓋該筆業(yè)務具體的貸款用途；②與客戶結算方式相匹配，即貸款項下業(yè)務交易所采用的結算方式應與授信品種適用范圍一致；③與客戶風險狀況相匹配，由于不同授信品種通常具有不同的風險特征，風險相對較高的授信品種通常僅適用于資信水平相對較高的客戶；④與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。122.公司客戶的基礎金融服務由（）負責。

A.零售業(yè)務

B.財富管理業(yè)務

C.商業(yè)銀行業(yè)務

D.投行業(yè)務

答案：C

解析：個人客戶的基礎金融服務由零售業(yè)務負責，高端金融服務由財富管理業(yè)務服務，公司客戶的基礎金融服務由商業(yè)銀行業(yè)務負責，高端金融服務由金融市場業(yè)務和投行業(yè)務負責，同時金融市場業(yè)務還承擔著銀行的流動性操作和自營投資業(yè)務。123.銀行業(yè)金融機構應當遵循()原則，構建落實銀行業(yè)消費者權益保護工作的體制機制，履行保護銀行業(yè)消費者合法權益的義務。

A.公平公正

B.公開透明

C.依法合規(guī)和內部自律

D.公開透明和內部監(jiān)控

答案：C

解析：《銀行業(yè)消費者權益保護工作指引》第七條規(guī)定，“銀行業(yè)金融機構是實施銀行業(yè)消費者權益保護的工作主體。銀行業(yè)金融機構應當遵循依法合規(guī)和內部自律原則．構建落實銀行業(yè)消費者權益保護工作的體制機制，履行保護銀行業(yè)消費者合法權益的義務?！?24.保險合同與一般合同相比較，保險合同具有其特殊性，因此是一種特殊類型的合同，下列四項中不屬于保險合同的特殊性的特點為()。

A.雙務合同

B.附合合同

C.最大誠信合同

D.實定合同

答案：D

解析：保險合同的特殊性包括：①保險合同是有償合同；②保險合同是保障合同；③保險合同是有條件的雙務合同；④保險合同是附合合同；⑤保險合同是射幸合同；⑥保險合同是最大誠信合同。125.某企業(yè)計劃從事一個固定資產投資項目，投資總額1000萬元，固定資產項目壽命期預計為5年，期末殘值為零。自投資后一年起，項目預計可實現銷售收入分別為300萬元、400萬元、600萬元、700萬元、500萬元。項目單位產品銷售可變成本率(含稅)為50％，設備折舊采用直線折舊法，除設備折舊外，企業(yè)無其他固定成本?；谏鲜銮闆r，完成以下題目。[2016年6月真題]

【注：本大題含選擇題和填空題，答案均需填入回答框，交卷后需要您手動評分

查看材料完成以下項目利潤和現金流量測算。(單位：萬元)(在帶有底色的單元格處填寫)

答案：

解析：上表中各年份數據計算如下：

年固定成本=年折舊額=(1000-0)／5=200(萬元)，以下計算各年現金流時折舊額不作為現金流出。

第一年稅前利潤=300×(1-50％)-200=-50(萬元)，稅前項目現金流=300×(1-50％)=150(萬元)；

第二年稅前利潤=400×(1-50％)-200=0(萬元)，稅前項目現金流=400×(1-50％)=200(萬元)；

第三年稅前利潤=600×(1-50％)-200=100(萬元)，稅前項目現金流=600×(1-50％)=300(萬元)；

第四年稅前利潤：700×(1-50％)-200=150(萬元)，稅前項目現金流=700×(1-50％)=350(萬元)；

第五年稅前利潤=500×(1-50％)-200=50(萬元)，稅前項目現金流=500×(1-50％)=250(萬元)。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.貸款業(yè)務有多種分類標準，按照借款人性質不同可劃分為（）。

A.個人貸款

B.公司貸款

C.商業(yè)貸款

D.機構貸款

E.政府貸款

答案：A,B

解析：貸款業(yè)務有多種分類標準，按照借款人性質不同分為個人貸款和公司貸款。2.下列關于商業(yè)銀行風險管理模式的說法，正確的是（）。

A.資產風險管理模式階段，哈瑞·馬科維茨提出了資本資產定價模型為現代風險管理．提供了重要的理論基礎

B.負債風險管理模式階段，費雪·布萊克提出的歐式期權定價模型開辟了風險管理的全新領域

C.資產負債風險管理模式階段，威廉·夏普提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現代風險管理的重要基石

D.全面風險管理代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐

答案：D

解析：縱觀全球金融體系發(fā)展和金融實踐的演進過程，商業(yè)銀行風險管理模式大體經歷了四個發(fā)展階段：①資產風險管理模式階段，哈瑞·馬科維茨于20世紀50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現代風險管理的重要基石。選項A錯誤。②負債風險管理模式階段，威廉·夏普在1964年提出的資本資產定價模型，揭示了在一定條件下資產的風險溢價、系統性風險和非系統性風險的定量關系，為現代風險管理提供了重要的理論基礎。選項B錯誤。③資產負債風險管理模式階段，費雪·布萊克、麥隆·斯科爾斯、羅伯特·默頓提出的歐式期權定價模型，為金融衍生產品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域。選項C錯誤。④全面風險管理模式階段，全面風險管理代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合巴塞爾協議和各國監(jiān)管機構的監(jiān)管要求，已成為現代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。選項D正確。3.假設商業(yè)銀行當年將l00個客戶的信用等級評為BB級，發(fā)現有2個客戶違約，則違約頻率為()。

A.0．5％

B.0．9％

C.1％

D.2％

答案：D

解析：違約頻率=2÷100×100％=2％。4.銀行從業(yè)人員在業(yè)務宣傳和辦理業(yè)務的過程中，不得使用不正當競爭手段。（）

答案：對

解析：銀行業(yè)從業(yè)人員應當堅持同業(yè)間公平、有序競爭原則，在業(yè)務宣傳、辦理業(yè)務過程中，不得使用不正當競爭手段。5.商業(yè)銀行在反洗錢管理方面主要的職責有（）。

A.建立客戶身份識別制度

B.進行客戶身份識別，必要時可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息

C.應當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度

D.建立健全反洗錢內部控制制度，商業(yè)銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責

E.應當按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度

答案：A,B,C,D,E

解析：根據人民銀行、銀監(jiān)會有關規(guī)定，商業(yè)銀行在反洗錢管理方面主要有以下職責：1.建立健全反洗錢內部控制制度，商業(yè)銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責。2.建立客戶身份識別制度。3.通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任。4.進行客戶身份識別，必要時可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息。5.應當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度6.應當按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度。7.建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構制定。商業(yè)銀行大額交易和可疑交易報告的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門制定。8.應當按照反洗錢預防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作。6.當資金結算業(yè)務發(fā)生在同一個銀行系統，即同屬一個總行的各個分支機構間的資金賬戶往來，稱為（）。

A.系統內聯行清算

B.跨系統聯行清算

C.聯行往來

D.內部轉賬型

答案：C

解析：當資金結算業(yè)務發(fā)生在同一個銀行系統，即同屬一個總行的各個分支機構間的資金賬戶往來，稱為聯行往來。

7.下列各組宏觀經濟發(fā)展目標所對應的衡量指標中，錯誤的是()。

A、經濟增長——國內生產總值

B、充分就業(yè)——失業(yè)率

C、物價穩(wěn)定——物價調控

D、國際收支平衡——國際收支

答案：C

解析：宏觀經濟發(fā)展的總體目標一般包括四個，即經濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡。這四大目標分別通過國內生產總值、失業(yè)率、通貨膨脹率和國際收支等指標來衡量。8.下列選項中不屬于廣義信貸期限的是（）。

A.寬限期

B.還款期

C.用款期

D.提款期

答案：C

解析：信貸期限有廣義和狹義兩種：廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產品的整個期間，即從簽訂合同到合同結束的整個期間；狹義的信貸期限是指從具體信貸產品發(fā)放到約定的最后還款或清償的期限。在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。9.下列不屬于存款保險基金的來源的是()。

A.投保機構交納的保費

B.在投保機構清算中分配的財產

C.存款保險基金管理機構運用存款保險基金獲得的收益

D.銀行存款

答案：D

解析：《存款保險條例》(國務院令第660號)第六條規(guī)定，“存款保險基金的來源包括：(一)投保機構交納的保費；(二)在投保機構清算中分配的財產；(三)存款保險基金管理機構運用存款保險