財(cái)產(chǎn)資金索賠制度

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔財(cái)產(chǎn)資金索賠制度1.目的為確保公司財(cái)產(chǎn)完整,增強(qiáng)公司員工的責(zé)任心,根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本公司情況,特制訂本制度.2.適用范圍本辦法適用于公司財(cái)產(chǎn)資金損失情況下的對(duì)外索賠和對(duì)內(nèi)索賠活動(dòng).3.職責(zé)公司成立財(cái)產(chǎn)資金索賠工作領(lǐng)導(dǎo)小組,組長(zhǎng)由總經(jīng)理?yè)?dān)任,成員由財(cái)務(wù)部經(jīng)理,辦公室主任組成.領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)資金索賠評(píng)審,領(lǐng)導(dǎo)索賠工作.4.工作程序凡是對(duì)公司財(cái)產(chǎn)資金構(gòu)成損失的事件,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),財(cái)務(wù)部經(jīng)理即報(bào)告總經(jīng)理,領(lǐng)導(dǎo)小組隨即組織有關(guān)人員調(diào)查了解情況.查明原因后,根據(jù)性質(zhì)和索賠數(shù)額,提出調(diào)查報(bào)告,由領(lǐng)導(dǎo)小組提出處理意見(jiàn).索賠數(shù)額較小的,領(lǐng)導(dǎo)小組可以決定索賠;數(shù)額較大或性質(zhì)嚴(yán)重的,提交總經(jīng)理辦公會(huì)或移交司法部門處理.5.索賠范圍根據(jù)公司財(cái)產(chǎn)資金構(gòu)成損失情況,可劃分為對(duì)外索賠和對(duì)內(nèi)索賠,但根據(jù)責(zé)任劃分最終仍是對(duì)內(nèi)索賠.具體包括財(cái)產(chǎn)清查索賠和日常索賠5.1財(cái)產(chǎn)清查索賠財(cái)產(chǎn)清查索賠包括:5.1.1固定資產(chǎn)盤(pán)虧,應(yīng)向責(zé)任單位或個(gè)人索賠.5.1.2流動(dòng)資產(chǎn)盤(pán)虧,超自然損耗部分,應(yīng)向責(zé)任單位或個(gè)人索賠.5.1.3代保管物資發(fā)生丟失,損壞,不論委托方是否追究,均應(yīng)向責(zé)任人索賠.5.1.4一切對(duì)外往來(lái)賬項(xiàng),因經(jīng)辦人失職造成壞帳損失時(shí),應(yīng)予索賠.5.2日常索賠日常索賠包括:5.2.1庫(kù)存現(xiàn)金短缺,查不出原因者,應(yīng)向出納人員索賠.5.2.2采購(gòu)票物不符時(shí),應(yīng)由經(jīng)辦人或協(xié)助經(jīng)辦人向責(zé)任單位索賠.5.2.3在對(duì)外簽訂購(gòu)銷合同時(shí),因經(jīng)辦人責(zé)任而造成經(jīng)濟(jì)損失者,應(yīng)向經(jīng)辦人索賠.5.2.4其他索賠.6.索賠的執(zhí)行形式6.1根據(jù)損失額大小,情節(jié),性質(zhì)及過(guò)失人態(tài)度,由索賠領(lǐng)導(dǎo)小組研究索賠意見(jiàn),賠償損失額的一部分或全部,一次性或分次賠償.對(duì)應(yīng)賠數(shù)額較大構(gòu)成犯罪的,移交司法部門處理.6.2有的索賠事項(xiàng),除了索賠損失額外,可以對(duì)責(zé)任人處以一定數(shù)額的罰款.7.記錄《財(cái)產(chǎn)資金損失情況調(diào)查報(bào)告》精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔采購(gòu)中心公開(kāi)制度1、公開(kāi)政府采購(gòu)項(xiàng)目(1)辦公用設(shè)備類：計(jì)算機(jī)及外部設(shè)備、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)工程、打印設(shè)備、數(shù)碼一體速印機(jī)、高速油印機(jī)、復(fù)印設(shè)備、傳真設(shè)備、錄像設(shè)備、空氣調(diào)節(jié)器、辦公用家具、辦公用品；(2)交通工具類：汽車、摩托車、其它機(jī)動(dòng)車輛；(3)醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)備類：超聲診斷儀、醫(yī)用放射線設(shè)備、醫(yī)用磁共震設(shè)備、進(jìn)口設(shè)備、其它設(shè)備；(4)新聞出版類：攝影設(shè)備；(5)通用機(jī)電類：電梯、鍋爐、中央空調(diào)；(6)建筑裝潢材料類：建材、裝潢材料、其它材料；(7)其它設(shè)備類；(8)服務(wù)類：會(huì)議、大型接待、國(guó)際機(jī)票、汽車加油、汽車保險(xiǎn)、汽車維修。2、公開(kāi)審批制度根據(jù)《政府采購(gòu)制度暫行辦法》的精神，市行政機(jī)關(guān)、實(shí)行預(yù)算管理的其它機(jī)關(guān)、黨政組織及事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體使用財(cái)政性資金和政府性貸款購(gòu)買貨物或者服務(wù)都必須實(shí)行集中、統(tǒng)一采購(gòu)。各單位申請(qǐng)購(gòu)買的物品必須是經(jīng)業(yè)務(wù)處室審核且已納入預(yù)算內(nèi)外收支計(jì)劃雖未納入預(yù)算內(nèi)外收支計(jì)劃，但經(jīng)批準(zhǔn)追加支出的項(xiàng)目。凡規(guī)定范圍內(nèi)不執(zhí)行政府采購(gòu)制度的單位，其支出項(xiàng)目市財(cái)政局一律不予撥款。凡擅自購(gòu)置屬于政府采購(gòu)項(xiàng)目物品的單位，其會(huì)計(jì)主管人員及會(huì)計(jì)人員一律不予辦理報(bào)銷。3、公開(kāi)辦理程序(1)政府采購(gòu)項(xiàng)目和政府采購(gòu)資金實(shí)行先預(yù)算后采購(gòu)、先集中后支付的原則。(2)采購(gòu)單位應(yīng)根據(jù)年度部門預(yù)算中政府采購(gòu)預(yù)算和單位項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，按月申報(bào)采購(gòu)項(xiàng)目及月度用款計(jì)劃。(3)

財(cái)政局業(yè)務(wù)處室在受理采購(gòu)單位申報(bào)時(shí)，根據(jù)年度批準(zhǔn)的政府采購(gòu)預(yù)算，結(jié)合財(cái)政收入進(jìn)度、單位預(yù)算外資金收入結(jié)存及單位申報(bào)的采購(gòu)資金金額，經(jīng)局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，向采購(gòu)單位批復(fù)用款計(jì)劃，并送達(dá)預(yù)算科、預(yù)算外資金管理中心和政府采購(gòu)中心。財(cái)政局業(yè)務(wù)處室在批復(fù)用款計(jì)劃時(shí)，政府采購(gòu)資金屬一般公用經(jīng)費(fèi)中列支的，根據(jù)年初預(yù)留的資金計(jì)劃直接批復(fù)；屬于財(cái)政專項(xiàng)資金列支的項(xiàng)目，須經(jīng)局負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，批復(fù)用款計(jì)劃；申報(bào)的項(xiàng)目屬未列入部門預(yù)算中政府采購(gòu)預(yù)算的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)單位需辦理調(diào)整或追加采購(gòu)預(yù)算計(jì)劃。(4)

政府采購(gòu)中心接到采購(gòu)預(yù)算計(jì)劃后，接受采購(gòu)單位的委托書(shū)，根據(jù)不同的采購(gòu)方式組織采購(gòu)。(5)

采購(gòu)項(xiàng)目確定后，政府采購(gòu)中心及時(shí)組織采購(gòu)單位與供應(yīng)商簽訂合同，同時(shí)將采購(gòu)結(jié)果報(bào)告相關(guān)業(yè)務(wù)處室，業(yè)務(wù)處室應(yīng)在2日內(nèi)辦理資金撥付審批手續(xù)，分別轉(zhuǎn)交財(cái)政局預(yù)算處、預(yù)算外資金管理中心。(6)

采購(gòu)結(jié)束中標(biāo)供應(yīng)商履約后，采購(gòu)單位根據(jù)合同約定需要付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)向財(cái)政集中支付中心提交支付申請(qǐng)和有關(guān)采購(gòu)文件。采購(gòu)文件主要包括：財(cái)政部門批復(fù)的采購(gòu)預(yù)算計(jì)劃、中標(biāo)通知書(shū)、采購(gòu)合同(副本)、驗(yàn)收結(jié)算書(shū)或質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、合法票據(jù)、供應(yīng)商銀行賬戶及要求的其他資料。其中，合法票據(jù)及金額需經(jīng)政府采購(gòu)中心審核確認(rèn)。4、公開(kāi)服務(wù)承諾(1)

行政事業(yè)單位購(gòu)買屬于政府采購(gòu)目錄的物品，符合政策規(guī)定，且有年度預(yù)算并及時(shí)編制季度政府采購(gòu)執(zhí)行計(jì)劃，資金及時(shí)足額到位的30天內(nèi)完成采購(gòu)