十一月上旬《公司信貸》銀行從業(yè)資格鞏固階段調(diào)研測(cè)試卷

十一月上旬《公司信貸》銀行從業(yè)資格鞏固階段調(diào)研測(cè)試

卷一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來（）的貼現(xiàn)值。A、現(xiàn)金流入B、現(xiàn)金流量C、凈現(xiàn)金流量【參考答案】：c【解析】：按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。選D。2、銀行向企業(yè)發(fā)放貸款時(shí).最關(guān)鍵的問題是（）。A、貸款定價(jià)B、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況C、貸款卡信息【參考答案】：A【解析】：解析：銀行向企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)，最關(guān)鍵的問題是怎么給貸款定價(jià)?！緦＜尹c(diǎn)撥】商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑，充分掌握集團(tuán)客戶的負(fù)債信息、關(guān)聯(lián)方信息、對(duì)外對(duì)內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等重大事項(xiàng)，防止對(duì)集團(tuán)客戶過度授信。3、根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于借款人權(quán)利的表述，錯(cuò)誤的是（）。A、有權(quán)按借款合同約定提取和使用全部貸款B、無須征求銀行意見，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)A、應(yīng)密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變跡象B、主要關(guān)注保證人與借款人關(guān)系變化后的結(jié)果，不關(guān)注變化的原因C、保證人與借款人關(guān)系發(fā)生變化后，應(yīng)判斷貸款的安全性是否受到實(shí)質(zhì)影響【參考答案】：B【解析】：貸款發(fā)放后，銀行應(yīng)密切關(guān)注保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象：如保證人和借款人的關(guān)系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔(dān)保的情況。同時(shí)還應(yīng)分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實(shí)質(zhì)影響并采取相關(guān)措施。27、具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力產(chǎn)品的特點(diǎn)不包括（）。A、性能先進(jìn)B、性價(jià)比高C、無品牌優(yōu)勢(shì)【參考答案】：C【解析】：一般來說，那些性能先進(jìn)、質(zhì)量穩(wěn)定、性價(jià)比高和具有明顯品牌優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較強(qiáng)。故本題選D。28、經(jīng)濟(jì)周期對(duì)一個(gè)行業(yè)的影響程度與（）有關(guān)。A、行業(yè)生命周期B、行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性C、行業(yè)壁壘【參考答案】：B【解析】：由于各個(gè)行業(yè)的特點(diǎn)不同，各個(gè)行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性不同，經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)對(duì)各個(gè)行業(yè)的影響程度也有所不同。29、商業(yè)銀行對(duì)項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)條件進(jìn)行評(píng)估，就是要了解與項(xiàng)目實(shí)施有關(guān)的機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀，并提出加強(qiáng)和改善的建議以保證項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)不包括（）。A、項(xiàng)目的經(jīng)營機(jī)構(gòu)B、項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)C、項(xiàng)目的審批機(jī)構(gòu)【參考答案】：C【解析】：項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)包括：①項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)；②項(xiàng)目經(jīng)營機(jī)構(gòu)；③項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)。30、信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程可以歸納為二重支付、二重歸流。其中第一重歸流是指（）。A、信貸資金首先由銀行支付給使用者B、經(jīng)過社會(huì)再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，流回到使用者手中C、使用者將貸款本金和利息歸述給銀行【參考答案】：B【解析】：信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。經(jīng)過社會(huì)再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行,這是第二重歸流。31、三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交的客戶檔案是（）。A、借款人的營業(yè)執(zhí)照B、擔(dān)保人的開戶情況C、企業(yè)成立的批文、公司章程【參考答案】：c【解析】：三資企業(yè)還應(yīng)提交企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程等。32、下列有關(guān)浮動(dòng)利率的說法，錯(cuò)誤的是（）。A、借貸期限內(nèi)利率隨物價(jià)、市場(chǎng)利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率B、借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小C、不需要“隨行就市”【參考答案】：C【解析】：浮動(dòng)利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價(jià)、市場(chǎng)利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率。浮動(dòng)利率的特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場(chǎng)上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小。固定利率不需要“隨行就市”。33、下列對(duì)保證人資格審查的做法中，正確的是（）。A、應(yīng)盡可能避免連環(huán)擔(dān)保B、自然人不可以作為公司貸款的保證人C、只允許企業(yè)法入作保證人【參考答案】：A【解析】：審查保證人資格時(shí)應(yīng)注意：保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人，企業(yè)法人應(yīng)提供其真實(shí)營業(yè)執(zhí)照及近期財(cái)務(wù)報(bào)表；保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必須提供董事會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。應(yīng)盡可能避免借款人之間相互擔(dān)?；蜻B環(huán)擔(dān)保。34、下列不屬于我國公司信貸的提供主體的是（）。A、中國工商銀行B、花旗銀行C、中國移動(dòng)通信【參考答案】：C【解析】：公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)，中國移動(dòng)通信不是銀行，不能作為公司信貸的提供主體。故選D。35、屬于銀行市場(chǎng)定位的內(nèi)容是（）。A、產(chǎn)品定位和銀行形象B、價(jià)格定位和競(jìng)爭(zhēng)定位C、競(jìng)爭(zhēng)定位和銀行形象【參考答案】：A【解析】：銀行市場(chǎng)定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個(gè)方面。36、以下關(guān)于中長期貸款描述不正確的是（）。A、房地產(chǎn)開發(fā)貸款自有資金應(yīng)占項(xiàng)目預(yù)算投資的30%以上B、對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款都是長期貸款C、出口賣方信貸還需要提交出口許可證或其他證明文件【參考答案】：B【解析】：對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長短確定,可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。故選C。37、客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長期金融支持等利益而產(chǎn)生的購買動(dòng)機(jī)稱為（）A、理性動(dòng)機(jī)B、信貸動(dòng)機(jī)C、并購動(dòng)機(jī)【參考答案】：A【解析】：信貸客戶的信貸動(dòng)機(jī)，可概括為理性動(dòng)機(jī)和感性動(dòng)機(jī)。其中,理性動(dòng)機(jī)指客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長期金融支持等利益而產(chǎn)生的購買動(dòng)機(jī)；感性動(dòng)機(jī)則指為獲得影響力，被銀行所承認(rèn)、所欣賞，或被感動(dòng)等情感利益而產(chǎn)生的購買動(dòng)機(jī)。38、競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)入威脅的嚴(yán)重程度取決于（）。A、進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況B、買方的討價(jià)還價(jià)能力C、供方的討價(jià)還價(jià)能力【參考答案】：A【解析】：【答案】A【解析】競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)人威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素，這就是進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況。39、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明（）A、項(xiàng)目可以接受B、項(xiàng)目不可以全部接受C、項(xiàng)目可以部分接受【參考答案】：A【解析】：一般來說，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，項(xiàng)目是可以接受的。40、（）作為貸時(shí)審查的核心工作，銀行必須嚴(yán)格掌握審查的要點(diǎn).充分防范貸款執(zhí)行階段的風(fēng)險(xiǎn)。A、貸款擔(dān)保審查B、貸款發(fā)放審查C、貸款抵押審查【參考答案】：B【出處】2013年下半年《公司信貸》真題【解析】貸款發(fā)放審查作為貸時(shí)審查的核心工作，銀行必須嚴(yán)格掌握審查的要點(diǎn)，充分防范貸款執(zhí)行階段的風(fēng)險(xiǎn)。審查的內(nèi)容可能因貸款項(xiàng)目的不同情況有所差異。41、對(duì)于商業(yè)銀行來說，借款人已資不抵債的，其貸款應(yīng)至少是（）類貸款。A、可疑B、損失C、關(guān)注【參考答案】：A【出處】2014年上半年《公司信貸》真題【解析】可疑類貸款的具體體現(xiàn)是：①借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；②固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于停緩狀態(tài)；③借款人已資不抵債；④銀行已訴諸法律來回收貸款；⑤貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善等。42、只憑借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款為（）。A、信用貸款B、抵押貸款C、票據(jù)貼現(xiàn)【參考答案】：A【解析】：信用貸款最大特點(diǎn)是不需要保證和抵押，僅憑借款人的信用就可以取得貸款。43、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基本報(bào)表不包括（）。A、流動(dòng)資金估算表B、現(xiàn)金流量表C、借款還本付息表【參考答案】：A【解析】：A屬于輔助報(bào)表。44、投資利稅率是（）。A、使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率B、項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率C、項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利潤總額與資本金的比率【參考答案】：B【解析】：【正確答案】：C財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率，A項(xiàng)不符合題意。投資利潤率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后的一個(gè)正常年份的年利潤總額與項(xiàng)目總投資的比率，B項(xiàng)不符合題意。資本金利潤率是在項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利潤總額與資本金的比率，D項(xiàng)不符合題意。投資利稅率是項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率。故選C。45、短期貸款報(bào)審材料中，借款人近三年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表不包括()。A、資產(chǎn)負(fù)債表B、現(xiàn)金流量表C、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表【參考答案】：B【解析】：短期貸款報(bào)審材料中，借款人近三年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)員債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表。不包括現(xiàn)金流量表。故選C。46、按照五層次理論，產(chǎn)品的咨詢和融資便利屬于公司信貸產(chǎn)品中的()OA、核心產(chǎn)品B、期望產(chǎn)品C、延伸產(chǎn)品【參考答案】：C【解析】：按照五層次理論，產(chǎn)品的咨詢和融資便利屬于公司信貸產(chǎn)品中的延伸產(chǎn)品。故選D。47、應(yīng)付賬款一般可以看作公司的（）融資來源。A、中息B、無息C、低息【參考答案】：B【解析】：解析：正負(fù)債融資和權(quán)益融資是企業(yè)的兩種融資來源，應(yīng)付賬款屬于負(fù)債項(xiàng)目，構(gòu)成負(fù)債融資的一部分。負(fù)債融資又分為有息和無息兩種形式，前者包括長期借款和發(fā)行債券，后者指應(yīng)付項(xiàng)目，因而應(yīng)付賬款的融資當(dāng)屬于無息負(fù)債融資類別。48、計(jì)算公司某年的毛利率、凈利率、各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、利息覆蓋倍數(shù).這屬于財(cái)務(wù)報(bào)表分析中的（）。A、趨勢(shì)分析法B、比率分析法C、比較分析法【參考答案】：B【解析】：解析：比率分析法是在同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別之間，或在兩張不同財(cái)務(wù)報(bào)表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項(xiàng)目之間作比較，用比率來反映它們之間的關(guān)系，以評(píng)價(jià)客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法。比率分析法是最常用的一種方法49、資本公積金不包括（）A、股本溢價(jià)B、接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值C、法定盈余公積金【參考答案】：C【解析】：資本公積金包括股本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。盈余公積金是按照有關(guān)規(guī)定從利潤中提取的各種公積金，具體包括法定盈余公積金和任意盈余公積金。50、銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司做價(jià)值認(rèn)定，選擇（）的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。A、價(jià)值高B、價(jià)格高C、價(jià)值穩(wěn)定【參考答案】：C【解析】：銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測(cè)、物價(jià)管理部門做價(jià)值認(rèn)定，再確定一個(gè)有利于銀行的質(zhì)押率；選擇價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)（）。A、公允價(jià)值法B、市場(chǎng)價(jià)值法C、凈現(xiàn)值法【參考答案】：A【解析】：當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)公允價(jià)值法。2、根據(jù)《民事訴訟法》的規(guī)定，申請(qǐng)執(zhí)行期限（）。A、從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計(jì)算；法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計(jì)算B、從法律文書規(guī)定履行期間的第一日起計(jì)算；法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的第一日起計(jì)算C、從法律文書規(guī)定履行期間的第一日起計(jì)算；法律義書規(guī)定分期履行的,從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計(jì)算【參考答案】：A【解析】：根據(jù)我國《民事訴訟法》的規(guī)定，申請(qǐng)執(zhí)行期限，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計(jì)算；法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計(jì)算。故選A。3、下列對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告與貸款項(xiàng)目評(píng)估區(qū)別的理解，錯(cuò)誤的是()。A、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告一般由項(xiàng)目業(yè)主發(fā)起，貸款項(xiàng)目評(píng)估一般由貸款銀行發(fā)起B(yǎng)、項(xiàng)目可行性研究側(cè)重全面研究，貸款項(xiàng)目評(píng)估側(cè)重對(duì)所發(fā)現(xiàn)或關(guān)心問題的研究C、項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告主要用于項(xiàng)目報(bào)批與貸款申請(qǐng)，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要用于銀行貸款決策【參考答案】：C【解析】：項(xiàng)目可行性研究報(bào)告是項(xiàng)目業(yè)主進(jìn)行投資決策、報(bào)批項(xiàng)目和申請(qǐng)貸款的必備材料，除用來判斷項(xiàng)目可行性外，主要是用于項(xiàng)目報(bào)批和貸款申請(qǐng)。而項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告主要是項(xiàng)目審批部門或貸款決策部門進(jìn)行最終決策的依據(jù)，因而項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告是為項(xiàng)目審批和貸款決策服務(wù)的，主要用于項(xiàng)目審批或貸款決策。4、借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，屬于()。A、正常類貸款B、次級(jí)類貸款C、可疑類貸款【參考答案】：cC、可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請(qǐng)貸款【參考答案】：B【出處】2013年下半年《公司信貸》真題【解析】常識(shí)題4、我國是從（）開始全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度。A、2000年B、2002年C、1999年【參考答案】：B【解析】：解析：從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。5、信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程可以歸納為二重支付、二重歸流。其中第一重歸流是指（）oA、信貸資金首先自銀行支付給使用者B、經(jīng)過社會(huì)再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，流回到使用者手中C、使用者將貸款本金和利息歸還給銀行【參考答案】：B【出處】2014年下半年《公司信貸》真題【解析】信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。經(jīng)過社會(huì)再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，這是第二重歸流。6、利潤達(dá)到最大化的是行業(yè)的（）。【解析】：根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，借款人無法足額償還本息,即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，屬于可疑類貸款。5、關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提原則，下列說法正確的是（）。A、根據(jù)審慎性原則，要及時(shí)將預(yù)計(jì)到的貸款損失如實(shí)地反映在賬簿中B、根據(jù)充足性原則，商業(yè)銀行應(yīng)保持與當(dāng)天貸款的內(nèi)在損失絕對(duì)相等的準(zhǔn)備金C、在貸款損失實(shí)現(xiàn)過程中，銀行應(yīng)在一開始提足損失準(zhǔn)備金，并保持此水平【參考答案】：A【解析】：B項(xiàng)根據(jù)及時(shí)性原則，銀行應(yīng)在估計(jì)到貸款可能存在內(nèi)在損失、貸款的實(shí)際價(jià)值可能減少時(shí)就計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金；C項(xiàng)根據(jù)充足性原則，商業(yè)銀行應(yīng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金，并非要求商行所保持的準(zhǔn)備金水平都與其當(dāng)天貸款的內(nèi)在損失絕對(duì)相等。只要商業(yè)銀行能夠定期對(duì)貸款的內(nèi)在損失評(píng)估，并根據(jù)內(nèi)在損失程度的變化定期調(diào)整其準(zhǔn)備金水平即可；D項(xiàng)由于貸款損失的實(shí)現(xiàn)是一個(gè)漸進(jìn)的過程，商業(yè)銀行應(yīng)在這一過程中，按照及時(shí)性和充足性原則，針對(duì)不同期間對(duì)貸款內(nèi)在損失的估價(jià)，提足準(zhǔn)備金，并非一開始提取絕對(duì)數(shù)額，在整個(gè)過程不再變化。6、保證期間是指（）主張權(quán)利的期限。A、保證人向借款人B、債權(quán)人向保證人C、債權(quán)人向債務(wù)人【參考答案】：B【解析】：保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時(shí)間，是指?jìng)鶛?quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。7、在銀行確立貸款意向后，須向銀行提供原、輔材料采購合同，產(chǎn)品銷售合同的貸款形式為（）。A、普通貸款B、流動(dòng)資金貸款C、固定資產(chǎn)貸款【參考答案】：B【解析】：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，流動(dòng)資金貸款的借款人須提交原、輔材料采購合同，產(chǎn)品銷售合同或進(jìn)出口商務(wù)合同。8、下列有關(guān)信用證的說法，不正確的是（）。A、由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范的要求辦理B、這是一個(gè)有條件承諾付款的書面文件C、信用證專指國際信用證【參考答案】：C【解析】：信用證是一種由開證銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范應(yīng)申請(qǐng)人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內(nèi)信用證。9、A銀行2007年以購買國債的方式向冰島政府貸款1000萬歐元，2年后到期。到2009年，冰島在全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)中面臨“國家破產(chǎn)"，無法按時(shí)歸還A銀行本息，此種風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。A、清算風(fēng)險(xiǎn)B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：C【解析】：A銀行向冰島政府貸款，后因冰島面臨“國家破產(chǎn)”而無法收回貸款，此種對(duì)某一主權(quán)國家政府貸款所遇到的損失屬于主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。10、短期貸款報(bào)審材料中，借款人近三年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表不包括（）。A、資產(chǎn)負(fù)債表B、現(xiàn)金流量表C、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表【參考答案】：B【解析】：【正確答案】：C短期貸款報(bào)審材料中，借款人近三年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表。不包括現(xiàn)金流量表。故選C。11、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序不包括（）。A、信用信息的收集和傳遞B、風(fēng)險(xiǎn)處置C、信用卡查詢【參考答案】：c【解析】：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序包括：①信用信息的收集和傳遞；②風(fēng)險(xiǎn)分析;③風(fēng)險(xiǎn)處置；④事后評(píng)價(jià)。12、我國現(xiàn)有的外匯貸款幣種不包括（）。A、歐元B、美元C、法郎【參考答案】：c【解析】：以外匯作為借貸貨幣的貸款稱為外匯貸款?，F(xiàn)有的外匯貸款幣種有美元、港元、日元、英鎊和歐元。13、（）是商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)詳細(xì)的分析后,從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)等采取措施來控制、轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)回到正常范圍。A、系統(tǒng)性處置B、預(yù)控性處置C、全面性處置【參考答案】：c【解析】：全面性處置是商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)詳細(xì)的分析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)等采取措施來控制、轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)回到正常范圍。故選D。14、抵債資產(chǎn)的保管方式不包括（）。A、上收保管B、委托保管C、親自保管【參考答案】：C【出處】2013年上半年《公司信貸》真題【解析】銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別（包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利等）、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。15、信貸需求額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快的細(xì)分企業(yè)為（）。A、資本密集性企業(yè)B、民營企業(yè)C、中小企業(yè)【參考答案】：c【解析】：我國中小企業(yè)的資金需求經(jīng)常是臨時(shí)性或應(yīng)急性的，因此具有額度小、需求急、需求頻率高（周轉(zhuǎn)快）的特點(diǎn)。三、判斷題（共20題，每題1分）1、費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計(jì)算。（）【解析】：【正確答案】：對(duì)。試題解析：費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計(jì)算。2、對(duì)于我國來說，采用適用的先進(jìn)技術(shù)只包括工業(yè)發(fā)達(dá)國家正在采用的成熟技術(shù)。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：對(duì)于我國來說，采用適用的先進(jìn)技術(shù)，不僅包括工業(yè)發(fā)達(dá)國家正在應(yīng)用的成熟技術(shù)，還包括其正在興起的新興技術(shù)，在不同部門和地區(qū)合理搭配使用，以保證在充分合理有效地利用現(xiàn)有資源的條件下，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的較快發(fā)展和實(shí)現(xiàn)最佳經(jīng)濟(jì)效益。3、損失類貸款就是大部分或者全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。（）【參考答案】：正確【解析】：損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。但在貸款分類過程中，銀行一定要掌握損失類貸款的定義特征，損失類貸款并不意味著絕對(duì)不能收回或沒有剩余價(jià)值，只是說貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產(chǎn)的價(jià)值。4、一般來說，客戶所經(jīng)營的行業(yè)分散有利于分散風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先給予信貸。（）［2010年5月真題］【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：行業(yè)分散是指一個(gè)行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)，這種行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)較激烈。信貸人員對(duì)于客戶經(jīng)營的行業(yè)分散、主營業(yè)務(wù)不突出的客戶應(yīng)警覺。5、銀行可以通過營運(yùn)現(xiàn)金流量分析來判斷公司的營運(yùn)現(xiàn)金流是否仍為正,并且能夠滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要。如果能夠滿足，則不能作為合理的借款需求原因。（）［2010年5月真題］【解析】：題干所述屬于銀行衡量公司發(fā)放紅利是合理的借款需求的原因。除了根據(jù)公司的單一借款原因來判斷其借款需求外，銀行還要結(jié)合現(xiàn)金流分析來判斷公司是否還有其他的借款原因，并確定借款公司現(xiàn)金短缺的具體原因。6、通常情況下，固定成本越高，經(jīng)營杠桿越高；行業(yè)經(jīng)營杠桿越高，風(fēng)險(xiǎn)也比較高。（）【參考答案】：正確【解析】：固定成本占總成本比例較大則該行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高。高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫@些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對(duì)于銷售非常敏感。7、項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容分為非財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)分析兩大部分。（）【參考答案】：正確8、在與第三方簽訂合同后，借款人可直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：《貸款通則》第十八條規(guī)定，在征得銀行同意后，借款人有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。9、在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)程度達(dá)到最大。在營運(yùn)杠桿較低的行業(yè)，這一情況更為嚴(yán)重。（）［2010年5月真題］【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)程度達(dá)到最大。在營運(yùn)杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴(yán)重。10、公司用來償還營運(yùn)資本投資貸款的還款來源主要是季節(jié)性資產(chǎn)減少所釋放出的現(xiàn)金。（）【參考答案】：正確11、如果項(xiàng)目建設(shè)不符合地區(qū)、部門發(fā)展規(guī)劃的要求，就是不必要的，銀行應(yīng)拒絕對(duì)此類項(xiàng)目發(fā)放貸款。（）12、提前還款可使銀行及時(shí)收回資金，因而銀行鼓勵(lì)提前還款。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：借款人提前還款會(huì)打亂銀行原有的資金安排計(jì)劃，因而銀行不鼓勵(lì)借款人提前還款。借款人如要提前還款，應(yīng)提前向銀行遞交提前還款計(jì)劃，并與銀行協(xié)商，在征得銀行同意后，才可提前還款。13、我國商業(yè)銀行通常以中國人民銀行公布的利率為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【解析】：我國中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率在我國已經(jīng)實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。國內(nèi)商業(yè)銀行通常以國際主要金融市場(chǎng)的利率（如倫敦同業(yè)拆借利率）為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。14、銀行在分析借款企業(yè)因固定資產(chǎn)擴(kuò)張導(dǎo)致借款需求時(shí).可將公司銷售收人/凈固定資產(chǎn)比率與銀行相似客戶進(jìn)行比較，能獲得很多有價(jià)值的信息?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【解析】：銀行在分析借款企業(yè)因固定資產(chǎn)擴(kuò)張導(dǎo)致的借款需求時(shí)，可將公司銷售收/凈固定資產(chǎn)比率同行業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，也能獲得很多有價(jià)值的信息。15、項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息不僅應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本中，而且在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)也應(yīng)計(jì)入現(xiàn)金支出中。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本中，但在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，全部投資都假設(shè)為自有資金，以全部投資為計(jì)算基礎(chǔ)，利息支出不作為現(xiàn)金支出，而在編制自有資金現(xiàn)金流量表時(shí)，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出。16、根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員應(yīng)當(dāng)回避其近親屬申請(qǐng)的客戶授信業(yè)務(wù)。（）【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員應(yīng)當(dāng)回避其近親屬申請(qǐng)的客戶授信業(yè)務(wù)。17、銀行在短期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：銀行在短期貸款到期1個(gè)星期之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。18、醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體提供保證的保證合同無效。（）【參考答案】：正確【解析】：《擔(dān)保法》規(guī)定醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得作保證人；規(guī)定醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體提供保證的保證合同無效，并且，提供保證的醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位或社會(huì)團(tuán)體等還要就提供保證的過錯(cuò)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。19、費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，按一定比率計(jì)算。（）【參考答案】：正確【解析】：費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)。按一定比率計(jì)算。20、在對(duì)作為抵押物的機(jī)器設(shè)備進(jìn)行估價(jià)時(shí)，只需要考慮的因素是折舊?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【出處】2014年上半年《公司信貸》真題【解析】對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，所以本題描述錯(cuò)誤。A、啟動(dòng)階段B、成熟階段C、衰退階段【參考答案】：B【出處】2014年下半年《公司信貸》真題【解析】成熟階段由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，利潤達(dá)到最大化。7、在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中.出口方銀行應(yīng)出H商的請(qǐng)求。向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票）。使出口商得以提前取得現(xiàn)款的資金融通方式是（）。A、出口賣方信貸B、進(jìn)口買方混合貸款C、福費(fèi)廷【參考答案】：C【解析】：解析：福費(fèi)廷是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票），使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。8、目前所使用的定性分析方法中，使用最為廣泛的系統(tǒng)是（）A、5Cs系統(tǒng)B、駱駝CAME1分析系統(tǒng)C、穆迪的RiskCalc【參考答案】：A【解析】：總體來看，商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)主要包括定性分析法和定量分析法兩類方法。其中，定性分析方法主要指專家判斷法。目前所使用的定性分析方法，對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛。9、下列情形中。不會(huì)引起短期現(xiàn)金需求的是（）。A、短期的存貨周轉(zhuǎn)率下降B、重置部分固定資產(chǎn)C、季節(jié)性營運(yùn)資本投資增長【參考答案】：B【解析】：解析：重置或改進(jìn)部分固定資產(chǎn)需要從公司的內(nèi)部和外部進(jìn)行融資，并且由于這種支出屬于資本性支出，因此是長期融資，故只有C符合題意。10、下列主體中，（）一般不具備貸款保證人資格。A、會(huì)計(jì)師事務(wù)所B、IT企業(yè)C、地方政府部門【參考答案】：C【出處】2014年上半年《公司信貸》真題【解析】《擔(dān)保法》規(guī)定國家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)對(duì)特定事項(xiàng)作保證人的除外。11、下列關(guān)于商業(yè)銀行放款執(zhí)行部門職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A、審核貸款定價(jià)水平B、審核放款條件的落實(shí)情況C、審核銀行授信業(yè)務(wù)審批文書是否在有效期內(nèi)【參考答案】：A【出處】2013年下半年《公司信貸》真題【解析】放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，集中統(tǒng)一辦理授信業(yè)務(wù)發(fā)放，專門負(fù)責(zé)對(duì)已獲批準(zhǔn)的授信業(yè)務(wù)在實(shí)際發(fā)放過程中操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和管理工作。其主要職能包括：①審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。包括：銀行內(nèi)部授信業(yè)務(wù)流程是否合規(guī)，批準(zhǔn)手續(xù)是否合法、齊備；銀行授信業(yè)務(wù)審批文書是否在有效期內(nèi)；銀行授信文件及其內(nèi)容是否完善；銀行授信檔案中各類文件要素是否一致；是否經(jīng)有權(quán)簽批人簽署意見；等等。②核準(zhǔn)放款前提條件12、按法律規(guī)定，在依法收貸過程中，銀行向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為（）OTOC\o"1-5"\h\zA、1年B、3年C、5年【參考答案】：A【解析】：按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為1年。13、關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)大額不良貸款逐筆計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金的做法，錯(cuò)誤的是（）。A、損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金B(yǎng)、如果次級(jí)類貸款可能的還款來源是抵押品，相對(duì)明確并容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來逐筆計(jì)提C、對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，不需要扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值【參考答案】：C【出處】2013年上半年《公司信貸》真題【解析】對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值;對(duì)批量貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，則不需要扣除。14、在商業(yè)銀行貸款中，從貸款提款完畢之日起，或最后提款之日開始,至第一個(gè)還本付息之日為止的期間為（）。［2010年5月真題］A、展期B、寬限期C、提款期【參考答案】：B【解析】：寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時(shí)也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。15、通過對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)品進(jìn)行重新組合而開發(fā)出新信貸產(chǎn)品的方法稱為（）。A、仿效法B、交叉組合法C、創(chuàng)新法【參考答案】：B【解析】：交叉組合法是指對(duì)兩個(gè)或多個(gè)現(xiàn)有產(chǎn)品加以重新組合，或加以改進(jìn)將幾種產(chǎn)品組合在一起，提供給具有特殊需要的細(xì)分市場(chǎng)的客戶一種新產(chǎn)品。這種方法不僅可以了解和占領(lǐng)特殊細(xì)分市場(chǎng)，而且可以開拓新的客戶群。16、季節(jié)性資產(chǎn)增加中，應(yīng)付賬款、應(yīng)計(jì)費(fèi)用屬于（）融資渠道。A、季節(jié)性負(fù)債B、間接融資C、直接融資【參考答案】：A【解析】：應(yīng)付賬款、應(yīng)計(jì)費(fèi)用均屬于企業(yè)銷售收入和資產(chǎn)的季節(jié)性波動(dòng)而發(fā)生季節(jié)性波動(dòng)的負(fù)債，因而稱其為季節(jié)性負(fù)債。在生產(chǎn)經(jīng)營中，由于應(yīng)付賬款、應(yīng)計(jì)費(fèi)用從發(fā)生到支付有一定的時(shí)間間隔，因而在此期間這兩筆費(fèi)用可等同為自有資金，被拿來為企業(yè)季節(jié)性資產(chǎn)增加融資。17、財(cái)務(wù)報(bào)表分析中，最常用的方法是（）。A、趨勢(shì)分析法B、比率分析法C、比較分析法【參考答案】：B【解析】：比率分析法是財(cái)務(wù)報(bào)表分析中最常用的一種方法，運(yùn)用此法可將財(cái)務(wù)報(bào)表不同項(xiàng)目、不同類別或兩張不同報(bào)表中的數(shù)據(jù)相比來反映數(shù)據(jù)間關(guān)系，且此法不受量綱約束。18、當(dāng)下列哪種情況發(fā)生時(shí)，銀行應(yīng)該停止貸款資金的發(fā)放和支付？（）A、項(xiàng)目進(jìn)度快于資金的使用進(jìn)度或與資金使用進(jìn)度一致B、以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托