銀行業(yè)專業(yè)實務《風險管理》銀行從業(yè)資格質(zhì)量檢測（含答案和解析）

【解析】：即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期員債，所以AB項正確；即期凈敞口頭寸原則上要包括資產(chǎn)負債表內(nèi)的所有項目，但變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負債和未到交割日的現(xiàn)貨合約除外，所以C項錯誤，D項正確。26、公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中，“將風險管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，便于貫徹落實”，是（）的責任。A、風險管理部門B、高級管理層C、業(yè)務管理部門【參考答案】：B【出處】：2013年下半年《風險管理》真題【解析】高級管理層負責具體執(zhí)行經(jīng)董事會批準的操作風險管理系統(tǒng)，即將該系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，以便于業(yè)務部門的貫徹落實和對照檢查。27、以客戶累計百分比為橫軸、（）為縱軸，分別做出理想評級模型、實際評級模型、隨即評級模型三條曲線。A、違約客戶累計百分比B、正常客戶累計百分比C、正常客戶數(shù)量【參考答案】：A【解析】：答案為A。CAP曲線首先將客戶按照違約概率從高到低進行排序，然后以客戶累計百分比為橫軸、違約客戶累計百分比為縱軸，分別作出理想評級模型、實際評級模型、隨機評級模型三條曲線。28、商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入的數(shù)據(jù)、政府或上級部門的文件和（）。A、國際結(jié)算系統(tǒng)B、儲蓄系統(tǒng)C、互聯(lián)網(wǎng)上下載的相關(guān)數(shù)據(jù)【參考答案】：C【解析】：外部數(shù)據(jù)是指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)。由于國內(nèi)的外部數(shù)據(jù)供應商規(guī)模/實力有限，很多數(shù)據(jù)需要商業(yè)銀行自行采集、評估或用其他數(shù)據(jù)來替代外部數(shù)據(jù)，外部數(shù)據(jù)主要源于手工輸入的數(shù)據(jù)、政府或上級部門的文件、從互聯(lián)網(wǎng)上下載的相關(guān)數(shù)據(jù)。29、下列各項中，不屬于流動性的基本要素的是（）。A、時間B、資產(chǎn)規(guī)模C、資金數(shù)量【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行的流動性反映了商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括時間、成本和資金數(shù)量。30、高級管理層通常需要的風險監(jiān)測報告類型是（）。A、整體風險報告B、最佳避險報告C、高層風險報告【參考答案】：A【解析】：高級管理層通常需要的風險監(jiān)測報告類型是整體風險報告。31、當前我國各商業(yè)銀行普遍面臨收益下降、產(chǎn)品/服務成本增加，產(chǎn)品/服務過剩的狀況，面對這一發(fā)展困局，各商業(yè)銀行應主要加強（）的管理。A、市場風險B、信用風險C、戰(zhàn)略風險【參考答案】：C【解析】：戰(zhàn)略風險中的行業(yè)風險是指商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免地出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品/服務成本增加、產(chǎn)能過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。32、交易賬戶中的項目通常按（）價格計價。A、市場B、可變現(xiàn)凈值C、現(xiàn)值【參考答案】：A【解析】：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價（Mark-to-Market,盯市）,當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價（Mark-to-Model,盯模）。按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值。33、目前在全球范圍內(nèi)，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用（）來計量違約概率、違約損失率、違約風險暴露。A、基于內(nèi)部評級的方法B、信用評分模型C、違約概率模型【參考答案】：A【解析】：目前在全球范圍內(nèi)，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評級的方法來計量違約概率、違約損失率、違約風險暴露，并據(jù)此計算信用風險監(jiān)管資本，有力地推動了商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系和計量技術(shù)的發(fā)展。34、下列不屬于目前國內(nèi)外金融機構(gòu)認為比較有效的聲譽風險管理方法的是（）。A、推行全面風險管理理念B、利用精確的數(shù)量模型進行量化C、確保各類主要風險得到正確識別和排序【參考答案】：B【解析】：截止目前，國內(nèi)外金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術(shù)。35、商業(yè)銀行的整體風險控制環(huán)境不包括（）。A、公司治理結(jié)構(gòu)B、信息系統(tǒng)建設(shè)C、外部控制體系【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行的整體風險控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)文化及信息系統(tǒng)四項要素，對有效管理與控制操作風險至關(guān)重要。36、（）指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標的物。A、歐式期權(quán)B、美式期權(quán)C、買入期權(quán)【參考答案】：B【出處】：2013年上半年《風險管理》真題【解析】考核美式期權(quán)定義。美式期權(quán)指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標的物。37、法律風險與操作風險之間的關(guān)系是（）。A、操作風險和法律風險產(chǎn)生的原因相同B、法律風險與操作風險相互獨立C、法律風險是操作風險的一種特殊類型【參考答案】：C【出處】：2013年下半年《風險管理》真題【解析】按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風險是一種特殊類型的操作風險。操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。38、聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。A、影響程度和緊迫性B、時間先后和重要程度C、時間先后和緊迫性【參考答案】：A【解析】：答案為A。聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者承擔的責任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果39、商業(yè)銀行過度依賴于掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息的外匯交易員，由此則可能帶來（）。A、聲譽風險B、信用風險C、操作風險【參考答案】：C【解析】：D。40、為確?？陀^、公正地發(fā)表審計意見，外部審計機構(gòu)有權(quán)（）。A、要求被審計銀行按照規(guī)定提供員工個人信息B、要求被審計銀行按照規(guī)定提供衣食住行的安排C、要求被審計銀行按照規(guī)定提供財務收支計劃等相關(guān)資料【參考答案】：C【解析】：為確?？陀^、公正地發(fā)表審計意見，有關(guān)法律賦予了外部審計機構(gòu)以下權(quán)利：①要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或者財務收支計劃、預算執(zhí)行情況、決算、財務報告以及其他與財政收支或者財務收支有關(guān)的資料，被審計機構(gòu)不得拒絕、拖延、謊報；②檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或者財務收支有關(guān)的資料和資產(chǎn)，被審計單位不得拒絕、隱瞞；③有關(guān)單位和個人應當支持、協(xié)助審計機構(gòu)的工作，包括如實向外部審計機構(gòu)反映情況，提供有關(guān)說明材料；41、在商業(yè)銀行所面臨的下列風險類別中，最具有系統(tǒng)性風險特征的是()OA、操作風險B、聲譽風險C、市場風險【參考答案】：c【解析】：由于市場風險主要來自所屬經(jīng)濟體系，因此具有明顯的系統(tǒng)性風險特征，難以通過分散化投資完全消除。42、用DA表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，VA表示總資產(chǎn)，R為市場利率，當市場利率變動AR時，資產(chǎn)的變化可表示為()。A、DAXVAXAR/(1+R)B、-DAXVAXAR/(1+R)C、DAXVA/ARX(1+R)【參考答案】：B【解析】：用DA表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，DL表示總員債的加權(quán)平均久期，VA表示總資產(chǎn)，VL表示總負債，R為市場利率，當市場利率變動時，資產(chǎn)和負債的變化可表示為：AVA二-[DAXVAXAR/(1+R)],AVL=-[DLXVLXAR/(1+R)]。43、房地產(chǎn)公司開發(fā)一套住房耗資16億元，其中公司自有資金6億元，向銀行貸款10億元，若未來該套房屋的市場價值小于10億元，就成為一個爛尾工程，房地產(chǎn)公司可能出于自身利益考慮而不歸還貸款。這種情況下，銀行相當于（）期權(quán)。A、買入一個看漲B、買入一個看跌C、賣出一個看跌【參考答案】：C【解析】：不考慮資金成本和業(yè)務辦理成本，銀行收益與該套房屋市場價格的關(guān)系如圖1所示。如果未來該房屋市場價值小于10億元，房地產(chǎn)公司將不歸還貸款，銀行將該房地產(chǎn)拍賣可以得到該房屋的市場價值，銀行的損失二10億元-該房屋市場價值；如果未來該房屋市場價值大于10億元，多出的部分要付銀行貸款利息，但不會超過應收利息。這種情況下，銀行相當于賣出一個看跌期權(quán)。44、在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實踐中，銀行公司治理的內(nèi)涵不包括（）。A、銀行內(nèi)部制衡關(guān)系B、監(jiān)督考核機制C、外部經(jīng)營環(huán)境【參考答案】:C【解析】：銀行公司治理在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實踐中逐步被賦予了更廣泛的內(nèi)容，其內(nèi)涵延伸到銀行內(nèi)部制衡關(guān)系和職責分工、內(nèi)部控制體系、監(jiān)督考核機制、激勵約束機制以及管理信息系統(tǒng)等更為廣泛的領(lǐng)域。45、聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。A、影響程度和緊迫性B、時間先后和重要程度C、時間先后和緊迫性【參考答案】：A【解析】：答案為A。聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者承擔的責任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果46、柜臺業(yè)務操作風險控制要點不包括()。A、完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險B、設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ肅、加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產(chǎn)品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平【參考答案】：B【解析】：柜臺業(yè)務操作風險控制要點除A、B、D三項所述外，還有：加強業(yè)務系統(tǒng)建設(shè)，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設(shè)立風險監(jiān)控要點，發(fā)現(xiàn)操作系統(tǒng)中的風險點能及時提供警示信息；強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導、檢查和督促作用。故選C。47、商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標中的流動性缺口為()。A、90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動性負債的差額B、30天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去30天內(nèi)到期的流動性負債的差額C、30天內(nèi)到期的流動性負債減去30天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)的差額【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標中的流動性缺口為90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動性員債的差額。48、戰(zhàn)略風險屬于一種（）。A、短期的顯性風險B、長期的顯性風險C、長期的潛在風險【參考答案】：C【解析】：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。49、商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構(gòu)是（）。A、董事會B、股東大會C、高層管理者【參考答案】：A【解析】：答案為A。商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構(gòu)是董事會。50、在商業(yè)銀行操作風險資本計量方法中，最為復雜且風險敏感度最強的是（）。［2012年6月真題］A、內(nèi)部評級法B、標準法C、高級計量法【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行可采用基本指標法、標準法或高級計量法計量操作風險資本要求。高級計量法（AMA）不僅僅是操作風險計量的一種方法，它更是一套完整的操作風險管理框架，該框架圍繞操作風險管理和計量兩大內(nèi)容搭建，在提高資本計量準確性和敏感度的同時，還可以實現(xiàn)操作風險管理水平的全面提升，增強銀行的核心競爭力。二、多項選擇題（共15題，每題2分）1、商業(yè)銀行向一家風險權(quán)重為50%的公司提供了100萬元的貸款，為了滿足資本充足率的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為（）。A、1萬元B、4萬元C、8萬元【參考答案】：B【解析】：答案為C。商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%,核心資本充足率不得低于4%,資本充足率應在任何時點保持在監(jiān)管要求比率之上。則該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為：100X50%X8%=4（萬元）。2、按照（）不同，個人客戶評分可以分為信用局評分、申請評分和行為評分。A、評分的階段B、評分的對象C、評分的結(jié)果【參考答案】：A【解析】：答案為A。對個人客戶評分分類的考查。參照國際最佳實踐，按照評分的階段則可以分為拓展客戶期（信用局評分）、審批客戶期（申請評分）和管理客戶期（行為評分）。3、可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析，屬于（）方法。A、專家調(diào)查列舉B、分解分析元人民幣，違約風險暴露（EAD）為10億元人民幣，則當期銀行對該類型企業(yè)貸款的預期損失為（）人民幣。［2009年10月真題］A、3.5億元B、0.5億元C、0.25億元【參考答案】：C【解析】：預期損失（EL）二違約概率（PD）X違約風險暴露（EAD）X違約損失率（LGD）=596X10X50%二0.25（億元）。4、下列各項不會影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的是（）。A、每日客戶存款數(shù)B、貸款基準利率的調(diào)整C、商業(yè)銀行減少網(wǎng)點數(shù)量【參考答案】：C【出處】：2013年下半年《風險管理》真題【解析】商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。只有D項，商業(yè)銀行減少網(wǎng)點數(shù)量不會影響到期資產(chǎn)與負債的構(gòu)成比例，故選擇D。5、客戶信用評級的發(fā)展過程是（）。A、專家判斷法一違約概率模型一信用評分模型B、違約概率模型一信用評分模型一專家判斷法C、專家判斷法一信用評分模型一違約概率模型【參考答案】：C【出處】：2014年上半年《風險管理》真題【解析】從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。C、失誤樹分析【參考答案】：B【解析】：答案為c?？梢詫R率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析，屬于分解分析方法4、銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。以下關(guān)于交易賬戶的說法中，錯誤的是（）。A、計入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風險B、該賬戶中的項目通常按市場價格計價C、銀行的存貸款業(yè)務歸人交易賬戶【參考答案】：C【解析】：答案為Do與交易賬戶相對應，銀行的其他業(yè)務歸入銀行賬戶,最典型的是存貸款業(yè)務。5、客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶（）的計量和評價，反映客戶（）的大小。A、償債能力和償債意愿，違約風險B、收入水平和資產(chǎn)質(zhì)量，流動風險C、償債能力和償債意愿，流動風險【參考答案】：A【解析】：略。6、下列（）是核心存款的重要組成部分。A、個人存款B、機構(gòu)存款C^大額存款在實踐中，即期通常是指即期外匯買賣（SpotExchange）,即交割日（或稱起息日）為交易日以后的第二個工作日的外匯交易。10、（）是市場約束的核心。A、監(jiān)管部門B、股東C、外部債權(quán)人【參考答案】：A【解析】：監(jiān)管部門是市場約束的核心。11、商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖是（）。A、組合風險對沖B、自我對沖C、市場對沖【參考答案】：B【解析】：題干陳述為自我對沖的定義。12、正常貸款遷徙率等于（）。A、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%B、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額-期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期問減少金額）X100%C、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期問減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%【參考答案】：A【解析】：正常貸款遷徙率屬于動態(tài)監(jiān)測指標。正常貸款遷徙率二（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%。A項正確。故本題選A。13、商業(yè)銀行向一家風險權(quán)重為50%的公司提供了100萬元的貸款，為了滿足資本充足率的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為（）。[2009年10月真題]A、1萬元B、4萬元C、8萬元【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%,資本充足率應在任何時點保持在監(jiān)管要求比率之上。則該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為：100X50%X8%=4（萬元）。14、操作風險評估準備階段的步驟不包括（）。A、確認評估對象B、收集整理操作風險信息C、識別和評估固有風險【參考答案】：C【解析】：操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟:①準備階段，包括確認評估對象、繪制流程圖、收集整理操作風險信息；②評估階段，包括識別和評估固有風險、識別和評估現(xiàn)有控制、評估剩余風險、提出優(yōu)化方案；③報告階段，包括整合評估成果和提交報告兩個步驟。15、當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將（）。A、上升B、不變C、先上升后下降【參考答案】：A【解析】：當久期缺口為負值時，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期小于負債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負債率的乘積。如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負債的價值都將減少，而由于資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度小，銀行的市場價值最終將上升。三、判斷題（共20題，每題1分）1、風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。（）【參考答案】：錯誤【解析】：題干中“正相關(guān)或完全正相關(guān)”應為負相關(guān)。2、資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款（尤其是長期貸款）和其他投資的資金來源之一，它和商業(yè)銀行負債一樣肩負著提供融資的使命。（）【參考答案】：正確【解析】：資本為商業(yè)銀行提供融資。與其他企業(yè)一樣，資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款（尤其是長期貸款）和其他投資的資金來源之一，它和商業(yè)銀行負債一樣肩負著提供融資的使命。3、《有效銀行監(jiān)管的核心原則》是有效銀行監(jiān)管的最高要求或規(guī)范做法。（）【參考答案】：錯誤【解析】：《有效銀行監(jiān)管的核心原則》是巴塞爾委員會在總結(jié)國際銀行監(jiān)管實踐與經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，歸納提出的銀行監(jiān)管最佳做法，是有效銀行監(jiān)管的最低標準，而不是最高要求或規(guī)范做法。4、違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較低者。（）【參考答案】：錯誤【解析】：在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。巴塞爾委員會設(shè)定0.03%的下限是為了給風險權(quán)重設(shè)定下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗小概率事件時所面臨的困難。5、當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，為了降低客戶違約風險引致的損失，商業(yè)銀行可以對所有該類貸款進行重組。（）【參考答案】：錯誤【解析】：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程，并非所有該類貸款。6、凈總敞口頭寸法是一種為各國金融機構(gòu)廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用。（）【參考答案】：錯誤【解析】：短邊法是一種為各國金融機構(gòu)廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用，中國銀監(jiān)會編寫的《外匯風險敞口情況表》也采用這種算法。7、商業(yè)銀行交易賬戶的項目通常按歷史成本定價。（）【參考答案】：錯誤【解析】：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價（Mark-to-Market,盯市），當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價（Mark-to-Model，盯模）。8、借款企業(yè)現(xiàn)金流量的內(nèi)容可分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、投資活動的現(xiàn)金流量和融資活動的現(xiàn)金流量這三個部分。（）【參考答案】：正確【解析】：無9、中央銀行上調(diào)基準利率，對于浮動利率貸款占較高比重的商業(yè)銀行，可能因利率上升而增加收益；對于持有大量金融工具的商業(yè)銀行，則可能因利率上升而增加其市場價值。【參考答案】：錯誤【出處】：2014年上半年《風險管理》真題【解析】中央銀行上調(diào)基準利率，對于浮動利率貸款占較高比重的商業(yè)銀行，可能因利率上升而增加收益，前半句正確；對于持有大量金融工具的商業(yè)銀行，則可能因利率上升而降低其市場價值，甚至造成巨額損失，后半句錯誤。10、開展利率互換屬于資產(chǎn)證券化風險暴露。()【參考答案】：正確【解析】：資產(chǎn)證券化風險暴露包括但不限于：銀行持有資產(chǎn)支持證券、提供信用增級、流動性支持、開展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及進行分檔次抵補的擔保形成的風險暴露。11、如果變量X、Y之間的線性相關(guān)系數(shù)為0,則表明變量X、Y之間是獨立的?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：線性相關(guān)系數(shù)為0,表明不是線性相關(guān)的，也有可能是別的關(guān)系，并不簡單意味著相互獨立。12、如果某個事件的損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，那么這個事件就是存在風險的?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：風險就是未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。如果某個事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，就不存在風險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。13、在信貨限額管理中，巴塞爾銀行委員會認為單一家客戶或一個集團客戶的敞口不能超過銀行監(jiān)管資本的25%O()【參考答案】：正確【解析】：商業(yè)銀行對外幣的流動性風險管理不包括（）?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：最終的監(jiān)督的控制權(quán)力只能集中在總行，這屬于可以常識判斷出的錯誤。商業(yè)銀行對外幣的流動性風險管理包括A、C、D三項所述內(nèi)容。14、由于企業(yè)的發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進行現(xiàn)金流量分析時需要考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特征。（）【參考答案】：正確15、董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門，以及法律/合規(guī)/內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風險評估負有間接責任?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結(jié)果負有最終責任。16、流動性比率/指標法是各國監(jiān)管部門和商業(yè)銀行廣泛使用的流動性風險評估方法。運用流動性比率/指標法，可以對商業(yè)銀行未來特定時段內(nèi)的流動性進行評估。（）【參考答案】：錯誤【解析】：流動性比率/指標法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解商業(yè)銀行當前和過去的流動性狀況；缺點是其屬于靜態(tài)評估，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性狀況進行評估和預測。題干說法錯誤。故本題選B。17、銀行賬戶中的所有項目均應按公允價值計價。（）【參考答案】：錯誤【解析】：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。與交易賬戶相對應，銀行賬戶中的項目則通常按歷史成本計價。18、商業(yè)銀行能夠有效運用計量模型來正確評價自身的風險一收益水平,被認為是商業(yè)銀行長期發(fā)展的一項核心競爭優(yōu)勢。（）6、某銀行2008年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為（）。A、12.5%B、17.1%C、11.3%【參考答案】：B【解析】：答案為C。將題中已知條件代入公式：關(guān)注類貸款遷徙率一期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%二600/（4000-500）x17.1%。其中，期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。7、風險管理的最基本要求是（）。A、適時、準確地識別風險B、適時、完整地監(jiān)測風險C、迅速、有效地控制風險【參考答案】：A【解析】：要掌握的最基本的風險管理順序是識別、計量、監(jiān)測、控制。有效地識別風險是風險管理中最基本的要求。無法識別風險，后面的步驟都無從談起，只有A符合”最基本"。8、在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型、機構(gòu)變革的環(huán)境中，（）已經(jīng)成為我國金融機構(gòu)各類風險的主要來源。A、環(huán)境因素B、人員因素C、技術(shù)因素【解析】：人員因素已經(jīng)成為我國金融機構(gòu)各類風險的主要來源。9、在操作風險的各項評估原則中，()要求應優(yōu)先識別和評估對業(yè)務目標和管理目標有重大影響的操作風險。A、業(yè)務流程所有人負第一評估責任原則B、重要性原則C、由表及里原則【參考答案】：B【解析】：操作風險評估的原則有：業(yè)務流程所有人員第一評估責任原則、動態(tài)管理原則和重要性原則。其中，重要性原則應優(yōu)先識別和評估對業(yè)務目標和管理目標有重大影響的操作風險。10、某些資產(chǎn)的預期收益率Y的概率分布如表1所示，則其方差為()。表1隨機變量Y的概率分布c二image.qmtiku//pic/yhcy/qmtiku2761051624101.jpgwidth=553height=57>TOC\o"1-5"\h\zA、2.16B、3.16C、4.76【參考答案】：A【解析】：該資產(chǎn)的預期收益率Y的期望為：E(Y)=1X60%+4X40%=2.2;其方差為：Var(Y)=0.6X(1-2.2)2+0.4X(4-2.2)2=2.16。11、商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提是()。A、建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)B、加強外部監(jiān)管體制建設(shè)C、以上都不是【參考答案】：A【解析】：答案為A。本題屬于記憶性的知識點。公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效規(guī)范和控制操作風險的前提。12、（）主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。A、抵押B、留置C、質(zhì)押【參考答案】：B【解析】：答案為C。留置這一擔保形式，主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同13、系統(tǒng)缺陷造成的風險不包括（）。A、數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量B、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)C、系統(tǒng)報告【參考答案】：C【解析】：答案為D。系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險是指由于信息科技部門或服務供應商提供的計算機系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，商業(yè)銀行不能正常提供部分、全部服務或業(yè)務中斷而造成的損失。包括系統(tǒng)設(shè)計不完善和系統(tǒng)維護不完善所產(chǎn)生的風險，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量風險、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風險，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面存在問題等方面。14、在信用評分法中，（）是用來測量一種信貸產(chǎn)品對客戶吸引力的行為評分模型。A、核銷評分模型B、響應評分模型C、賬戶管理評分模型【參考答案】：B【解析】：市場響應評分模型主要是用于預測客戶對營銷策略反應概率的。15、假設(shè)投資組合A的半年收益率為4%,B的年收益率為8%,C的季度收益率為2%,則三個投資組合的年化收益率依次為（）。A、C>A>BB、B>A>CC、A>B>C【參考答案】：A【解析】：假設(shè)投資組合A期初投資100元，其半年收益率為4%,即半年后可得到104元。如果再將這I04元投資半年，假設(shè)同樣獲得半年4%的收益率，則1年末得到I04XI.04=108.16（元）。其投資的年化收益率為（108.16-100）/100X100%二8.16%。同理，如果投資組合C每季度的百分比收益率為2%,則年化收益率為[（100XI.02XI.02X1.02X1.02）-l00]/100X100%^8.24%O因此，三個投資組合的年化收益率依次為C>A>B。16、（）是最具流動性的資產(chǎn)。A、現(xiàn)金B(yǎng)、股票C、貸款【參考答案】：A【解析】：巴塞爾委員會認為最具流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。A項正確。故本題選A。17、代理外資金融機構(gòu)外匯清算屬于商業(yè)銀行八大類業(yè)務中的（）。A、交易和銷售B、支付和結(jié)算C、零售經(jīng)紀【參考答案】：B【解析】：代理外資金融機構(gòu)外匯清算屬于商業(yè)銀行八大類業(yè)務中的支付和結(jié)算業(yè)務。18、某企業(yè)從銀行提出1年期的貸款申請，該貸款的貸款年利率為15%,根據(jù)歷史經(jīng)驗，同類評級的企業(yè)違約后，回收率為20%,若1年期的無風險年收益率為5%,則根據(jù)KPMG風險中性定價模型該客戶在1年內(nèi)的違約概率為()OA、9%B、11%C、12%【參考答案】：B【出處】：2014年上半年《風險管理》真題【解析】根據(jù)風險中性定價原理，無風險資產(chǎn)的預期收益與不同等級風險資產(chǎn)的預期收益是相等的，即PL(1+KL)+(1-PL)X(1+KL)X9=1+iLo其中，PL為期限1年的