2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初級）考試試題精選合集

2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初級）考試試題精選合集1.損害社會公共利益的合同，自（）。A.

被確認時起無效B.

開始履行時起無效C.

訂立時起無效D.

發(fā)生糾紛時起無效【答案】:

C【解析】:損害社會公共利益的合同為無效合同。無效的合同自始沒有法律約束力。2.某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失，這種狀況應(yīng)當劃分為（）。A.

較低國別風險B.

較高國別風險C.

低國別風險D.

中等國別風險【答案】:

D【解析】:國別風險應(yīng)當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級。其中，中等國別風險是指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。3.下列關(guān)于犯罪的預(yù)備、未遂和中止，說法錯誤的是（）。A.

盜竊分子練習偷盜技巧是犯罪預(yù)備B.

犯罪預(yù)備行為不具有社會危害性C.

已經(jīng)著手實行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂D.

在犯罪過程中，自動放棄犯罪或者自動有效地防止犯罪結(jié)果發(fā)生的，是犯罪中止【答案】:

B【解析】:B項，犯罪預(yù)備行為雖然尚未直接侵害犯罪客體，但已經(jīng)使犯罪客體面臨即將實現(xiàn)的現(xiàn)實危險，因而同樣具有社會危害性。因此，犯罪預(yù)備行為同樣具有可罰性，應(yīng)當追究刑事責任。同時考慮到犯罪預(yù)備行為畢竟尚未著手實行犯罪，還沒有實際造成社會危害，因此，對于預(yù)備犯，可以比照既遂犯從輕、減輕處罰或者免除處罰。4.貨幣政策可選擇的中介目標有（）。A.

同業(yè)拆借利率B.

信貸規(guī)模C.

貨幣供應(yīng)量D.

利率E.

銀行備付金率【答案】:

C|D【解析】:中介目標主要包括貨幣供應(yīng)量和利率。它們與貨幣政策終極目標關(guān)系密切，并且中央銀行又可直接控制，通過觀測和控制這些指標，就可以間接地控制終極目標。5.在下列中央銀行可以運用的貨幣政策工具中，主動性和靈活準確性較強的是（）。A.

利率B.

再貼現(xiàn)率C.

存款準備金率D.

公開市場業(yè)務(wù)【答案】:

D【解析】:公開市場業(yè)務(wù)政策具有主動性、靈活準確性、可逆轉(zhuǎn)性、可微調(diào)、操作過程迅速、可持續(xù)操作等優(yōu)點，所以成為中央銀行常用的主要貨幣政策工具。6.GDP是指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以（）表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。A.

公允價格B.

市場價格C.

成本價格D.

世界價格【答案】:

B【解析】:衡量經(jīng)濟增長的宏觀經(jīng)濟指標是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），它是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，即指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。7.監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本稱為（）。A.

賬面資本B.

會計資本C.

監(jiān)管資本D.

經(jīng)濟資本【答案】:

C【解析】:監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強調(diào)的是抵御風險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。8.假設(shè)商業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和3000萬元的BBB級債券組成。A級債券和BBB級債券一年內(nèi)的違約概率分別為2%和4%，且相互獨立。如果在違約的情況下，A級債券回收率為60%，BBB級債券回收率為40%，那么該信用組合一年內(nèi)預(yù)期信用損失為（）元。A.

880000B.

923000C.

742000D.

672000【答案】:

A【解析】:預(yù)期損失＝違約概率×違約損失率×違約風險暴露。A級債券所造成的預(yù)期損失＝20000000×2%×（1－60%）＝160000（元），BBB級債券所造成的預(yù)期損失＝30000000×4%×（1－40%）＝720000（元）。因此，銀行在這個信用組合上因違約風險所產(chǎn)生的總預(yù)期損失＝160000＋720000＝880000（元）。9.下列屬于銀行業(yè)消費者權(quán)利的是（）。A.

自主選擇權(quán)B.

公平交易權(quán)C.

依法求償權(quán)D.

安全權(quán)E.

受教育權(quán)【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)消費者，是指購買或使用銀行業(yè)產(chǎn)品和接受銀行業(yè)服務(wù)的自然人。其主要權(quán)利有：①安全權(quán)；②隱私權(quán)；③知情權(quán)；④自主選擇權(quán)；⑤公平交易權(quán)；⑥依法求償權(quán)；⑦受教育權(quán)；⑧受尊重權(quán)；⑨監(jiān)督權(quán)。10.商業(yè)銀行可以通過為客戶辦理（）來發(fā)揮其支付中介的職能。A.

融資代理B.

代收代付C.

存款轉(zhuǎn)移D.

貨幣兌換E.

信托租賃【答案】:

C|D【解析】:商業(yè)銀行在辦理負債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換、存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)時就發(fā)揮支付中介職能。ABE三項均是對商業(yè)銀行金融服務(wù)職能的體現(xiàn)。11.下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的認識，最恰當?shù)氖牵ǎ?。A.

戰(zhàn)略風險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn)B.

戰(zhàn)略風險管理短期內(nèi)沒有益處C.

戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本D.

戰(zhàn)略風險可能引發(fā)流動性風險、信用風險、市場風險【答案】:

D【解析】:AB兩項，戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，實質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風險管理的諸多益處，例如比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件；C項，商業(yè)銀行應(yīng)當充分評估戰(zhàn)略風險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰(zhàn)略風險配置資本。12.銀行業(yè)金融機構(gòu)社會責任的主要內(nèi)容包括（）。A.

制定資源節(jié)約與環(huán)境保護計劃B.

通過信貸等金融工具支持客戶節(jié)約資源、保護環(huán)境C.

承擔消費者教育的責任D.

提倡以人為本，重視員工健康和安全E.

支持社區(qū)經(jīng)濟發(fā)展【答案】:

C|D|E【解析】:AB兩項屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)環(huán)境責任包含的內(nèi)容。13.下列可能對商業(yè)銀行的聲譽產(chǎn)生不利影響的事件有（）。A.

商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴重缺陷B.

商業(yè)銀行缺乏經(jīng)營特色和社會責任感C.

商業(yè)銀行受到監(jiān)管處罰D.

商業(yè)銀行流動性狀況惡化，出現(xiàn)支付困難E.

商業(yè)銀行內(nèi)控缺失導致違規(guī)案件層出不窮【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:聲譽是商業(yè)銀行所有利益持有者基于持久努力、長期信任建立起來的無形資產(chǎn)。聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。14.下列關(guān)于托收承付的說法正確的有（）。A.

可以促使銷貨單位按照合同規(guī)定發(fā)貨B.

結(jié)算方式分為郵劃和電劃兩種C.

也稱異地托收承付D.

是一種先收款后發(fā)貨的結(jié)算方式E.

適用于異地單位之間訂有合同的商品交易及由此產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項結(jié)算【答案】:

A|B|C|E【解析】:D項，托收承付是一種先發(fā)貨后收款的結(jié)算方式，收付雙方必須簽有符合《經(jīng)濟合同法》的購銷合同，一般需要雙方具有較高的信用度且有較長期的合作關(guān)系。15.下列符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守要求的是（）。A.

開立匿名賬戶B.

不打聽與自身工作無關(guān)的信息C.

對可疑交易不報告D.

未經(jīng)批準為客戶境外理財【答案】:

B【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中有關(guān)崗位職責的規(guī)定包括：①不打聽與自身工作無關(guān)的信息；②除非經(jīng)內(nèi)部職責調(diào)整或經(jīng)過適當批準，不代其他崗位人員履行職責或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男?；③不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。16.下列商業(yè)銀行信用風險貸款組合層面的區(qū)域風險識別中應(yīng)關(guān)注（）。A.

銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的地方政府相關(guān)政策的適用性B.

銀行客戶的地區(qū)集中度C.

主要客戶所在行業(yè)的發(fā)展趨勢D.

銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境E.

區(qū)域開放度【答案】:

A|B|D|E【解析】:區(qū)域風險識別應(yīng)特別關(guān)注：①銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)；②銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢，例如，區(qū)域的開放度等；③銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的地方政府相關(guān)政策及其適用性；④銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善/惡化；⑤政府及金融監(jiān)管部門對本行客戶集中地區(qū)的發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化，如果變化是否造成地方優(yōu)惠政策難以執(zhí)行，及其變化對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的影響。17.我國商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品可以劃分為（）。A.

個人住房按揭貸款和個人零售貸款B.

個人信用貸款和個人消費貸款C.

個人零售貸款和個人信用貸款D.

個人住宅抵押貸款和助學與助業(yè)貸款【答案】:

A【解析】:目前，我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人零售貸款兩大類。其他個人零售貸款包括個人消費貸款（含個人汽車消費貸款）、個人經(jīng)營貸款、信用卡消費貸款、助學貸款等多種方式。18.商業(yè)銀行合規(guī)的“規(guī)”是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的（）。A.

自律性組織的行業(yè)準則B.

監(jiān)管部門規(guī)章C.

法律、行政法規(guī)D.

監(jiān)管部門規(guī)范性文件E.

行為守則和職業(yè)操守【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致。合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險。這里所稱法律、規(guī)則和準則，是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守。19.商業(yè)銀行可以采用流動性比率法來評估自身的流動性狀況，下列有關(guān)表述錯誤的是（）。A.

流動性比率法的前提是將資產(chǎn)和負債按流動性進行分類，并對各類資產(chǎn)負債準確計量B.

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行流動性覆蓋率不低于150%C.

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行流動性比例不低于25%D.

商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標【答案】:

B【解析】:流動性覆蓋率（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動性需求。商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當不低于100%。20.下列關(guān)于存款的說法正確的是（）。A.

定活兩便儲蓄存款的利率要比活期存款低B.

個人通知存款可以按照儲戶需要隨時支取C.

教育儲蓄屬于整存整取定期儲蓄存款D.

教育儲蓄存款本金最高限額為2萬元【答案】:

D【解析】:A項，定活兩便存款的利率要比活期存款高；B項，個人通知存款是一種不約定存期、支取時需提前通知銀行、約定支取日期和金額方能支取的存款，而不可以按照儲戶需要隨時支取；C項，教育儲蓄屬于零存整取定期儲蓄存款。21.下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會對市場風險管理職責的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.

負責監(jiān)督和評價市場風險管理的全面性、有效性B.

負責制定市場風險管理制度、流程、偏好C.

負責督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險D.

負責確定本行可以承受的市場風險水平【答案】:

B【解析】:B項，高級管理層負責制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時了解市場風險水平及其管理狀況。22.下列明顯不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬簿頭寸的是（）。A.

代客購匯100萬美元B.

買入1億美元美國國債C.

為對沖1000萬美元貸款的匯率風險而持有的期貨合約D.

買入10億元人民幣金融債【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。其中，交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。23.某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產(chǎn)品，但該理財產(chǎn)品存在的設(shè)計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應(yīng)的操作風險成因?qū)儆冢ǎ╊悇e。A.

外部事件B.

內(nèi)部流程C.

人員因素D.

系統(tǒng)缺陷【答案】:

B【解析】:操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。其中，內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。24.國別風險評級指標體系分為政治環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、財政實力、（）等幾個方面。A.

金融環(huán)境B.

經(jīng)商環(huán)境C.

國際收支D.

居住環(huán)境E.

旅游環(huán)境【答案】:

A|C【解析】:國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、財政、金融、國際收支、制度運營等的綜合風險程度。25.商業(yè)銀行的（）是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風險管理理論的有效統(tǒng)一。A.

資本管理B.

資產(chǎn)負債計劃管理C.

資產(chǎn)負債組合管理D.

定價管理【答案】:

C【解析】:資產(chǎn)負債組合管理是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風險管理理論的有效統(tǒng)一，是平衡資本配置與風險補償、提高整體盈利能力的策略手段，是推動資產(chǎn)負債表結(jié)構(gòu)優(yōu)化、促進銀行穩(wěn)健發(fā)展的重要保證。26.關(guān)于債券發(fā)行方式的說法，錯誤的是（）。A.

債券的發(fā)行方式分為直接發(fā)行和間接發(fā)行兩種B.

選擇直接發(fā)行方式一般都是一些信譽較高、知名度較高的大公司C.

直接發(fā)行使債券發(fā)行迅速而穩(wěn)定，有利于保證按期有效完成發(fā)行任務(wù)D.

現(xiàn)代債券發(fā)行，特別是國債發(fā)行大部分是采取間接發(fā)行的方式【答案】:

C【解析】:C項，間接發(fā)行的優(yōu)點是可以通過掌握金融業(yè)務(wù)的專業(yè)機構(gòu)及人員，使債券發(fā)行迅速而穩(wěn)定，有利于保證按期有效完成發(fā)行任務(wù)。27.下列商業(yè)銀行的風險事件中，應(yīng)當歸屬于操作風險類別的有（）。A.

交易部門因錯誤判斷市場趨勢而造成較大規(guī)模的損失B.

營業(yè)場所及設(shè)施因地震徹底損毀C.

財務(wù)部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務(wù)報告，受到監(jiān)管機構(gòu)處罰D.

數(shù)據(jù)中心因安全漏洞導致大量客戶信息被竊E.

理財業(yè)務(wù)人員因向客戶做出誤導性的收益承諾，遭到訴訟并做出相應(yīng)賠償【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。AE兩項屬于人員因素；B項屬于外部事件；CD兩項屬于系統(tǒng)缺陷。28.下列屬于第一順序繼承人的是（）。A.

配偶B.

子女C.

父母D.

祖父母E.

兄弟姐妹【答案】:

A|B|C【解析】:根據(jù)《繼承法》第十條規(guī)定，遺產(chǎn)按照下列順序繼承：第一順序：配偶、子女、父母；第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。繼承開始后，由第一順序繼承人繼承，第二順序繼承人不繼承。沒有第一順序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼承。29.假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%；二是銀行理財產(chǎn)品，收益率可能為8%、6%、5%，其對應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是（）。A.

40%投資國債、60%投資銀行理財產(chǎn)品B.

100%投資國債C.

100%投資銀行理財產(chǎn)品D.

60%投資國債、40%投資銀行理財產(chǎn)品【答案】:

C【解析】:銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收益率：E（R）＝p1r1＋p2r2＋p3r3＝0.2×8%＋0.6×6%＋0.2×5%＝6.2%。根據(jù)資產(chǎn)組合的收益率公式Rp＝W1R1＋W2R2：A項，收益率為5.92%；B項，收益率為5.5%；C項，收益率為6.2%；D項，收益率為5.78%。30.小李在甲銀行研究部門工作，但他準備辭職。辭職后可能到乙銀行類似部門工作，則下列說法正確的是（）。A.

部門內(nèi)同事可以與小李分享部分成果，但工作中應(yīng)當處處提防小李，不能再使其利用團隊資源增長工作經(jīng)驗B.

小李有權(quán)分享團隊的研究成果，并可以將該成果帶到新的工作崗位C.

部門內(nèi)同事可以與小李分享研究成果，因為他目前仍是團隊一員D.

部門內(nèi)同事不應(yīng)當與小李共享研究成果【答案】:

C【解析】:“團結(jié)合作”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當樹立理解、信任、合作的團隊精神，共同創(chuàng)造，共同進步，分享專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。該同事尚未離職，仍是團隊中的一員，因此應(yīng)當相互信任與合作。31.我國的小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立的機構(gòu)，可以經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)，但不得（）。A.

發(fā)放企業(yè)貸款B.

發(fā)放涉外貸款C.

吸收公眾存款D.

從商業(yè)銀行融入資金【答案】:

C【解析】:小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司。32.下列有關(guān)人民幣存款的計息、利率換算的公式，錯誤的有（）。A.

通用公式：利息＝本金×年（月）數(shù)×年（月）利率B.

換算公式：日利率（‰）＝年利率（%）÷365C.

換算公式：月利率（‰）＝年利率（%）÷12D.

積數(shù)計息公式：利息＝累計計息積數(shù)×日利率E.

逐筆計息公式：利息＝本金×年（月）數(shù)×年（月）利率＋本金×零頭天數(shù)×日利率【答案】:

A|B【解析】:A項，人民幣存款計息的通用公式為：利息＝本金×實際天數(shù)×日利率；B項，日利率（‰）＝年利率（%）÷360。33.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)應(yīng)當包括（）兩個維度。A.

內(nèi)部評級和外部評級B.

客戶評級和監(jiān)管分析C.

客戶評級和債項評級D.

分行評級和總行評級【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風險；第二維度即債項評級，必須反映交易本身特定的風險要素。34.下列關(guān)于商業(yè)銀行會計資本的表述，正確的有（）。A.

會計資本與銀行的實際風險密切相關(guān)B.

也被稱為賬面資本C.

等于銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益D.

反映商業(yè)銀行應(yīng)該擁有的資本水平E.

是對銀行資本的動態(tài)反映【答案】:

B|C【解析】:ADE三項，會計資本又稱為賬面資本，反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映，而不是應(yīng)該擁有的資本水平。因此，會計資本與銀行面對的實際風險并無關(guān)聯(lián)。35.商業(yè)銀行應(yīng)比照自營貸款管理要求，對非標準化債權(quán)類資產(chǎn)投資采取下列哪些措施？（）A.

投前盡職調(diào)查B.

風險審查C.

投后風險管理D.

信息篩選E.

資料分類管理【答案】:

A|B|C【解析】:商業(yè)銀行理財產(chǎn)品投資于非標準化債權(quán)類資產(chǎn)時，應(yīng)當確保理財產(chǎn)品投資與審批流程相分離，比照自營貸款管理要求實施投前盡職調(diào)查、風險審查和投后風險管理，并納入全行統(tǒng)一的信用風險管理體系。36.下列關(guān)于貸款風險遷徙率指標的計算，正確的是（）。A.

期初關(guān)注類貸款期間減少金額是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款B.

期初次級類貸款向下遷徙金額是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類的貸款余額C.

正常貸款遷徙率＝[（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額＋期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額－期初正常類貸款期間減少金額＋期初關(guān)注類貸款余額－期初關(guān)注類貸款期間增加金額）]×100%D.

次級類貸款遷徙率＝[期初次級類貸款向上遷徙金額/（期初次級類貸款余額－期初次級類貸款期間減少金額）]×100%【答案】:

A【解析】:貸款風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標。B項，期初次級類貸款向下遷徙金額是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類和損失類的貸款余額之和；C項，正常貸款遷徙率＝[（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額＋期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額－期初正常類貸款期間減少金額＋期初關(guān)注類貸款余額－期初關(guān)注類貸款期間減少金額）]×100%；D項，次級類貸款遷徙率＝[期初次級類貸款向下遷徙金額/（期初次級類貸款余額－期初次級類貸款期間減少金額）]×100%。37.下列銀行業(yè)犯罪中，其主觀方面不是故意的是（）。A.

受賄罪B.

票據(jù)詐騙罪C.

簽訂、履行合同失職被騙罪D.

持有、使用假幣【答案】:

C【解析】:犯罪主觀方面是指犯罪主體對自己危害行為及其危害結(jié)果所持的心理態(tài)度。行為人的罪過（包括故意和過失）是一切犯罪構(gòu)成都必須具備的主觀方面要件，有些犯罪的構(gòu)成還要求行為人主觀上具有特定的犯罪目的。C項，簽訂、履行合同失職被騙罪的主觀方面是過失。38.同業(yè)拆借資金主要用于商業(yè)銀行的（）。A.

日常資金的支付清算B.

短期融通需要C.

貸款D.

中央銀行貨幣政策調(diào)控E.

購置固定資產(chǎn)【答案】:

A|B【解析】:同業(yè)拆借市場是金融機構(gòu)進行流動性管理的重要場所，主要滿足金融機構(gòu)日常資金的支付清算和短期融通需要。39.商業(yè)銀行辦理活期存款業(yè)務(wù)通常是（）。A.

1元起存，只以銀行卡為存取憑證B.

10元起存，以存折或銀行卡為存取憑證C.

1元起存，只以存折為存取憑證D.

1元起存，以存折或銀行卡為存取憑證【答案】:

D【解析】:活期存款通常1元起存，以存折或銀行卡作為存取憑證，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網(wǎng)點通存通兌。40.可開展非銀借款業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)包括（）。A.

資產(chǎn)管理公司B.

消費金融公司C.

金融租賃公司D.

其他可開展此項業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)E.

汽車金融公司【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:非銀借款業(yè)務(wù)特指銀行機構(gòu)與非銀行金融機構(gòu)（以下簡稱借款人）按約定的期限、利率及金額，以協(xié)議等方式開展的，專項用于借款人（包括其全資或控股項目公司）經(jīng)營需要或為借款人提供流動性支持的本外幣資金融通業(yè)務(wù)。其中，非銀行金融機構(gòu)包括汽車金融公司、金融租賃公司、資產(chǎn)管理公司、消費金融公司及其他可開展此項業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。41.下列關(guān)于票據(jù)行為的表述，錯誤的有（）。A.

承兌適用于匯票和本票B.

背書只能在匯票上進行C.

偷竊票據(jù)不能稱作出票行為D.

保證適用于支票E.

保證適用于匯票【答案】:

A|B|D【解析】:A項，承兌為匯票所獨有；B項，背書適用于匯票、本票和支票；D項，保證適用于匯票和本票，不適用于支票。42.下列關(guān)于項目融資的說法正確的是（）。A.

對于投資大、回收期長的大型能源開發(fā)、資源開發(fā)類項目可采取項目融資的方式籌措資金B(yǎng).

項目融資屬于特殊的固定資產(chǎn)投資C.

融資比例較高、金額較大、參與者較少D.

還款資金來源除了該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入之外，通常還具備其他還款來源【答案】:

A【解析】:B項，項目融資屬于特殊的固定資產(chǎn)貸款；C項，項目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項目的風險特征，通常融資比例較高、金額較大、期限較長、成本較高和參與者較多，從而風險較大，往往需要多家銀行業(yè)金融機構(gòu)參與，并通過復(fù)雜的融資和擔保結(jié)構(gòu)以分散和降低風險；D項，項目融資的還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。43.銀行從業(yè)人員的下列行為中，違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“崗位職責”規(guī)定的是（）。A.

未經(jīng)批準幫同事代班B.

不打聽與工作無關(guān)信息C.

保管好自己的交易密碼D.

對反洗錢信息保密【答案】:

A【解析】:“崗位職責”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當遵守業(yè)務(wù)操作指引，具體包括：①不打聽與自身工作無關(guān)的信息；②除非經(jīng)內(nèi)部職責調(diào)整或經(jīng)過適當批準，不代其他崗位人員履行職責或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男?；③不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。44.2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》的主要內(nèi)容有（）。A.

構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架B.

擴大了資本覆蓋風險的種類C.

將資產(chǎn)分為不同風險檔次D.

將表外授信業(yè)務(wù)納入資本監(jiān)督E.

改革了風險加權(quán)資產(chǎn)的計算方法【答案】:

A|B|E【解析】:2004年，巴塞爾委員會發(fā)布了《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》（即第二版巴塞爾資本協(xié)議，也稱為巴塞爾新資本協(xié)議）。與第一版巴塞爾資本協(xié)議不同的是，2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，擴大了資本覆蓋風險的種類，改革了風險加權(quán)資產(chǎn)的計算方法。45.下列哪些選項是商業(yè)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)？（）A.

從事同業(yè)拆借B.

提供保管箱服務(wù)C.

辦理國內(nèi)結(jié)算D.

從事銀行卡業(yè)務(wù)E.

發(fā)行金融債券【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行法》第三條，商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：①吸收公眾存款；②發(fā)放短期、中期和長期貸款；③辦理國內(nèi)外結(jié)算；④辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；⑤發(fā)行金融債券；⑥代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；⑦買賣政府債券、金融債券；⑧從事同業(yè)拆借；⑨買賣、代理買賣外匯；⑩從事銀行卡業(yè)務(wù)；?提供信用證服務(wù)及擔保；?代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；?提供保管箱服務(wù)；?經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)。46.假設(shè)某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為6年，總負債為900億元，負債加權(quán)平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負債久期缺口為（）。A.

1.5B.

－1.5C.

1D.

－1【答案】:

A【解析】:根據(jù)公式可得，久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期－（總負債/總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期＝6－（900/1000）×5＝1.5。47.合同履行的原則包括（）。A.

情勢變更原則B.

協(xié)作履行原則C.

實際履行原則D.

誠實信用原則E.

全面履行原則【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:合同也稱為契約，其本質(zhì)是一種合意或協(xié)議。根據(jù)《合同法》規(guī)定，合同履行的原則包括：①實際履行原則；②全面履行原則；③協(xié)作履行原則；④誠實信用原則；⑤情勢變更原則。48.下列關(guān)于金融市場的表述，正確的有（）。A.

金融市場的參與者既可以是資金的供給者，也可以是資金的需求者B.

融資行為包括間接融資行為C.

參與者一般包括工商企業(yè)、金融機構(gòu)、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等D.

融資行為包括直接融資行為E.

金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:金融市場是指貨幣資金融通和金融工具交易的場所。金融市場的融資行為既包括以銀行等金融機構(gòu)為信用媒介的間接融資行為，也包括各類交易主體之間的直接融資行為。金融市場的主體是各類融資活動的參與者，它們既是資金的供應(yīng)者，也是資金的需求者，一般包括工商企業(yè)、金融機構(gòu)、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等。金融市場的客體是金融交易對象。金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體。49.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權(quán)重法和（）。A.

初級法B.

高級法C.

內(nèi)部評級法D.

內(nèi)部評審法【答案】:

C【解析】:《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風險資本的方法：權(quán)重法和內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法又分為初級法和高級法兩種。50.甲未經(jīng)乙授權(quán)即以乙的名義與丙訂立合同，乙不應(yīng)當向丙承擔責任的情形是（）。A.

乙事后表示追認B.

乙知道甲以其名義與丙訂立合同而不作否認表示C.

丙在知道甲沒有得到乙的授權(quán)的情況下，依據(jù)該合同向乙發(fā)貨，被乙拒絕的D.

丙有足夠的理由相信甲有代理權(quán)【答案】:

C【解析】:題中甲為代理人，乙為被代理人，丙是第三人。A項，根據(jù)《民法總則》的規(guī)定，無權(quán)代理經(jīng)被代理人追認，即直接對被代理人發(fā)生法律效力，產(chǎn)生與有權(quán)代理相同的法律后果；B項，被代理人明知代理人的代理行為而不作否認的，被代理人承擔責任；D項屬于表見代理，表見代理由被代理人承擔責任。51.關(guān)于商業(yè)銀行風險、收益與損失之間的關(guān)系，下列描述正確的有（）。A.

損失是一個事后概念B.

承擔高風險一定會帶來高收益C.

某項業(yè)務(wù)的預(yù)期損失較高反映了該業(yè)務(wù)的不確定性或風險較高D.

通常情況下，當期收益較高的業(yè)務(wù)所承擔的風險也相對較高E.

風險是一個事前概念【答案】:

A|D|E【解析】:B項，因管理不善承擔的高風險不一定能夠帶來高收益；C項，預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值），預(yù)期損失不等同于不確定性風險。52.我國劃分貨幣層次的標準是（）。A.

收益性B.

期限性C.

流動性D.

風險性【答案】:

C【解析】:現(xiàn)階段，我國按照國際通行的原則，以貨幣流動性差別作為劃分各層次貨幣供應(yīng)量的標準。53.現(xiàn)有一張為期3個月，面值100萬元的票據(jù)，貼現(xiàn)利率為3%，當持票人持有票據(jù)1個月，要求銀行貼現(xiàn)時，貼現(xiàn)價格是（）萬元。A.

97.5B.

95.5C.

93.5D.

99.5【答案】:

D【解析】:貼現(xiàn)是指商業(yè)票據(jù)的持票人將其持有的未到期商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行扣除貼息后將余款支付給持票人。貼現(xiàn)利息＝100×3%×60/360＝0.5（萬元）；貼現(xiàn)價格＝100－0.5＝99.5（萬元）。54.大額風險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一級資本凈額（）的風險暴露。A.

1.5%B.

2.5%C.

3%D.

12.5%【答案】:

B【解析】:強化大額風險暴露管理是有效