開一家花店的-商業(yè)計(jì)劃書之財(cái)務(wù)分析部分

開一家花店的-商業(yè)計(jì)劃書之財(cái)務(wù)分析部分財(cái)務(wù)分析一、資金需求分析表

7-1

初始投資資金需求項(xiàng)目 用途 金額店面租金按月租費(fèi)用測評

裝修費(fèi)用（長期待材料和花店整體效果圖、平面 攤費(fèi)用）圖、施工圖等的設(shè)計(jì)費(fèi)用具體費(fèi)用包括:（裝潢裝飾（）店內(nèi)裝修費(fèi)用。包括天花（（長期待（攤費(fèi)用）費(fèi)用。應(yīng)計(jì)算在內(nèi)。營業(yè)設(shè)備設(shè)施 （固定資用品

產(chǎn)）設(shè)備設(shè)施插花臺、柜架、音響系統(tǒng) 購買費(fèi)（固定資產(chǎn)）清潔衛(wèi)生拖把、掃帚、刷子、清潔工具、用品（低

清潔護(hù)具、清潔劑、洗滌劑值易耗品）其他設(shè)備小擺件、書、雜志等

用品（低值易

耗品）物料儲備（原材 和保鮮展示柜里的鮮花的費(fèi)料）用）。、開業(yè)費(fèi)用主要包括：（開業(yè)費(fèi)用保險費(fèi)（長期待（）營銷廣告費(fèi)用、代言人拍攤費(fèi)用）宣傳照

宣傳手冊

推廣營銷費(fèi)網(wǎng)站宣傳周轉(zhuǎn)金

期的正常運(yùn)營。主要包括：花藝師

名

元員工工資及人數(shù)預(yù)算合計(jì)

花藝師助理

名

元員工（看門店）

名

元員工（送花

）

名

元

據(jù)上表： 固定資產(chǎn)價值=20000

元長期待攤費(fèi)用=58000

元低值易耗品 =

2500

元

表

7-2

公司資金來源表

20%40%創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)投資風(fēng)險投資銀行貸款40%p

圖

7-1

公司資金來源比例圖

年(金融機(jī)構(gòu)

元/天，年收入

元/月

元/年

元/天

元/天

元/天

元/月，約為

元/天

元/月,20

元/天，

元/月，約為

元/天

元/月,20

元/天，

——營銷廣告、請代言人拍宣傳照

宣傳手冊、網(wǎng)上以及實(shí)體推廣花藝工作室，網(wǎng)站宣傳

8%，第四年消費(fèi)者增加

10%,第五年消費(fèi)者穩(wěn)定保持在第四年的數(shù)值A(chǔ)PP，我們的消表

7-3

預(yù)計(jì)營業(yè)收入表總表（五年期）單位：元-

四、1、成本估算員工工資：第一、二年員工工資基礎(chǔ)不變，第三年提高員工工資,增長率為12%，第四年和第五年工資跟隨人員增加及工資增長率

15%增加。

餐椅餐桌柜架、廚

1000，則每年折舊額為（20000-1000

表

7-4

付現(xiàn)成本預(yù)測表（五年期）

表

7-5

管理費(fèi)用明細(xì)表（五年期）

表

7-6

相關(guān)稅費(fèi)預(yù)測表（五年期）

5%，營業(yè)稅=主營業(yè)務(wù)收入*5%應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅=營業(yè)稅*7%教育費(fèi)附加=營業(yè)稅*3%表

7-7

公司財(cái)務(wù)費(fèi)用表（五年期）單位：

*只計(jì)算銀行利息兩年期銀行貸款利率=5.4%2、綜合上面各項(xiàng)成本預(yù)測可得到下面的總表：表

7-8

經(jīng)營成本預(yù)測表（五年）

表

7-9

經(jīng)營利潤估算表（五年）

注：所得稅=銷售收入*25%

一、現(xiàn)金流入量

量小計(jì)

二、現(xiàn)金流出量項(xiàng)目總投資

、折舊

及附加用

量小計(jì)

三、現(xiàn)金凈流量凈流量

凈流量四、凈現(xiàn)值（折現(xiàn)率）、凈現(xiàn)值值

現(xiàn)金流量表估算說明：折現(xiàn)率按資金成本計(jì)算此時

NPV

為

力很好，投資方案可行。

資 產(chǎn)

負(fù)債和所有者權(quán)益

流動資產(chǎn)：

流動負(fù)債：貨幣資金

短期借款

存貨：商品

應(yīng)付工資應(yīng)付股利易耗品

應(yīng)交稅金

流動負(fù)債

合計(jì)長期負(fù)債：流動資產(chǎn)合計(jì)固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價

長期借款長期負(fù)債合計(jì)

折舊固定資產(chǎn)

負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)

凈值固定資產(chǎn)合計(jì)

益（或股東權(quán)益）：實(shí)收資本

長期待攤費(fèi)用

盈余公積其他資產(chǎn)合計(jì)遞延稅項(xiàng)：遞延稅款借項(xiàng)

其中：法定公益金未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)

負(fù)債和所有者權(quán)益資產(chǎn)總計(jì)

（或股東

1、重要報表數(shù)據(jù)提示

權(quán)益）總計(jì)

（3）五年凈利潤 元）：2、比率

銷售（營業(yè)）利潤率=銷售（營業(yè)）利潤/銷售（營業(yè)）收