《企業(yè)基礎(chǔ)材料》年度

71/125湖南計(jì)算機(jī)股份有限公司湖南湘計(jì)視訊信息科技股份有限公司《企業(yè)基礎(chǔ)材料》2國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作辦公室說明根據(jù)《國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行條例》規(guī)定，國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作辦公室主持制定了反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的《企業(yè)基礎(chǔ)材料》，內(nèi)容包括企業(yè)法定代表人聲明、企業(yè)基本情況、綜合分析、企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算五個(gè)部分。這套材料由企業(yè)填制并定期（按會(huì)計(jì)年度）向國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作辦公室報(bào)送，供監(jiān)事會(huì)工作使用?！镀髽I(yè)基礎(chǔ)材料》是監(jiān)事會(huì)了解掌握企業(yè)情況的重要渠道，制定監(jiān)督檢查方案和實(shí)地檢查的重要依據(jù)，也是企業(yè)完善制度、規(guī)范管理的重要基礎(chǔ)。《企業(yè)基礎(chǔ)材料》格式文本歷經(jīng)五次修改，期間，廣泛聽取了監(jiān)事會(huì)、企業(yè)和有關(guān)專家學(xué)者的意見。隨著監(jiān)事會(huì)工作的深入，《企業(yè)基礎(chǔ)材料》填報(bào)工作也將與時(shí)俱進(jìn)，熱誠(chéng)歡迎監(jiān)事會(huì)、企業(yè)和有關(guān)部門提出寶貴意見。國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作辦公室二○○四年十月目錄TOC\o"1-3"第一部分企業(yè)法定代表人聲明第二部分企業(yè)基本情況一、企業(yè)概況 101.歷史沿革 112.經(jīng)營(yíng)范圍 123.章程 134.高管層成員 145.員工情況 196.資本結(jié)構(gòu) 207.組織結(jié)構(gòu)圖 218.子公司及所屬單位清單 229.經(jīng)濟(jì)實(shí)體清單 23二、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 241.主要產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）及流程 252.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)分析 263.營(yíng)銷情況 274.供應(yīng)情況 28三、企業(yè)管理 291.戰(zhàn)略管理 302.預(yù)算管理 313.籌資管理 324.投資管理 335.財(cái)務(wù)管理 346.采購(gòu)及供應(yīng)管理 487.銷售管理 498.固定資產(chǎn)管理 509.成本費(fèi)用管理 5110.人力資源管理 5511.考核與責(zé)任制度 5612.工資福利分配政策 5713.技術(shù)創(chuàng)新管理 5814.信息化管理 5915.安全生產(chǎn)與環(huán)保管理 6016.審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等內(nèi)部監(jiān)督 6117.黨建、思想工作與企業(yè)文化建設(shè) 62四、重大事項(xiàng) 631.事關(guān)企業(yè)改革發(fā)展的重大事項(xiàng)說明 642.主要貸款合同目錄 493.重要會(huì)議記錄 504.重大訴訟 515.高管層成員重大違法、違紀(jì)紀(jì)錄 526.重大問題說明 537.資產(chǎn)流失問題及隱患說明 548.有關(guān)政府部門和機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià) 559.享受的特殊（優(yōu)惠）政策說明 56第三部分綜合分析一、財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果主要指標(biāo)趨勢(shì)分析 58二、毛利趨勢(shì)分析 59三、主要業(yè)績(jī)指標(biāo) 60四、非財(cái)務(wù)性經(jīng)營(yíng)指標(biāo) 61五、風(fēng)險(xiǎn)分析 62六、企業(yè)的優(yōu)勢(shì)及面臨的主要難題 63七、持續(xù)發(fā)展能力分析 64八、企業(yè)年度工作總結(jié)和下年度工作安排 65第四部分企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告第五部分企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算第一部分企業(yè)法定代表人聲明企業(yè)法定代表人聲明國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作辦公室：根據(jù)《國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行條例》的規(guī)定，現(xiàn)就本企業(yè)所填報(bào)的2004年度《企業(yè)基礎(chǔ)材料》（簡(jiǎn)稱“本材料”），聲明如下：1.我們本著實(shí)事求是的原則編制了本材料，所填報(bào)內(nèi)容真實(shí)、客觀、完整，沒有任何不實(shí)、隱瞞、遺漏。2.截止2004年12月31日，除已披露事項(xiàng),我們沒有發(fā)現(xiàn)以下情況:⑴本企業(yè)高級(jí)管理人員或在內(nèi)部控制系統(tǒng)中承擔(dān)重要職責(zé)的員工存在違反法規(guī)或本企業(yè)規(guī)章制度的行為；⑵對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表可能產(chǎn)生重大影響的員工有違反法規(guī)或本企業(yè)規(guī)章制度的行為。3.除法律、法規(guī)允許，我們沒有對(duì)各種資產(chǎn)的可變現(xiàn)價(jià)值和會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)作重大變更。4.以下事項(xiàng)已在本材料中作了適當(dāng)?shù)挠涗浕蛘f明：⑴關(guān)聯(lián)方、其他企業(yè)或個(gè)人之間的交易及其應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)；⑵與各銀行的貸款協(xié)議、貸款額、貸款種類及其有關(guān)擔(dān)保和抵押情況；⑶所有應(yīng)付未付的貸款及應(yīng)計(jì)未計(jì)的利息；⑷所有承諾事項(xiàng)及其或有負(fù)債；⑸所有重大投資；⑹所有重要期后事項(xiàng)。5.截止2004年12月31日，需在本材料中反映的所有重大或有損失以及可能導(dǎo)致盈利并應(yīng)披露的或有事項(xiàng)，均已對(duì)其性質(zhì)、發(fā)生的可能性和金額作了詳細(xì)說明。6.除已在本材料中列明外，會(huì)計(jì)憑證和賬簿真實(shí)、完整地記錄了各項(xiàng)交易，不存在賬外賬、小金庫(kù)。7.除已在本材料中列明外，本企業(yè)沒有其他應(yīng)披露的法律訴訟事件。8.本企業(yè)擁有的各項(xiàng)資產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)，除已在本材料中列明的外，沒有作抵押或受其他限制。9.我們遵守了有可能影響會(huì)計(jì)報(bào)表的重要合約或協(xié)議。10.除已在本材料中列明外，截止2004年12月31日，本企業(yè)沒有為其他單位提供直接或間接的擔(dān)保或承擔(dān)其他任何義務(wù)。11.我們計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是合理的，并已在本材料中充分披露。12.我們認(rèn)為，已提供的預(yù)算報(bào)表是建立在合理的基準(zhǔn)及假設(shè)基礎(chǔ)之上的。13.我們認(rèn)為,綜合分析內(nèi)容是客觀的。14.截止本材料報(bào)出日，沒有發(fā)生任何需要對(duì)其進(jìn)行調(diào)整或補(bǔ)充說明的事項(xiàng)。對(duì)本材料如有任何不符合真實(shí)性、完整性、合法性和合理性的要求，我將承擔(dān)全部責(zé)任。特此聲明。法定代表人：(簽名)2005年3月31日第二部分企業(yè)基本情況一、企業(yè)概況歷史沿革湖南湘計(jì)視訊信息科技股份有限公司的前身為湖南湘計(jì)信息軟件股份有限公司，是湘計(jì)算機(jī)的控股子公司，注冊(cè)資本5000萬元。公司成立于2000年11月，是一個(gè)以軟件開發(fā)、系統(tǒng)集成、網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品生產(chǎn)銷售為主的是公司。2004年，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，公司名稱、法人代表進(jìn)行了變更。公司目前主要從事以數(shù)字電視接收終端為主的數(shù)字音視頻系列產(chǎn)品、網(wǎng)絡(luò)傳輸設(shè)備的開發(fā)、生產(chǎn)、銷售與服務(wù)，全面負(fù)責(zé)湘計(jì)算機(jī)數(shù)字電視業(yè)務(wù)。湘計(jì)視訊將充分利用母公司湘計(jì)算機(jī)的實(shí)力、品牌形象和上市公司融資優(yōu)勢(shì)發(fā)展數(shù)字電視產(chǎn)業(yè)，為我國(guó)數(shù)字電視的發(fā)展做出應(yīng)用的貢獻(xiàn)。2.經(jīng)營(yíng)范圍計(jì)算機(jī)軟、硬件、數(shù)字電視領(lǐng)域內(nèi)為主的數(shù)字電視接收終端、網(wǎng)絡(luò)傳輸設(shè)備及以上相關(guān)產(chǎn)品的研究、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售，提供系統(tǒng)集成、網(wǎng)絡(luò)工程建設(shè)、電子商務(wù)、其他電子數(shù)據(jù)及電子經(jīng)濟(jì)信息咨詢服務(wù)。3.章程湖南湘計(jì)視訊信息科技股份有限公司章程總則為了建立現(xiàn)代企業(yè)制度，規(guī)范公司行為，依法保護(hù)公司、股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱《公司法》）等有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定，結(jié)合公司情況，制定本章程。公司系經(jīng)湖南省人民政府授權(quán)部門批準(zhǔn)，依照《公司法》喝其他有關(guān)規(guī)定，采取發(fā)起方式設(shè)立的股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）。公司經(jīng)湖南省工商行政管理局注冊(cè)登記。公司注冊(cè)名稱：中文名稱：湖南湘計(jì)視訊信息科技股份有限公司。英文名稱：HunanXiangjiVisionandTelecomInformationTechnologyCo.,Ltd.公司注冊(cè)地址：長(zhǎng)沙國(guó)家級(jí)高新技術(shù)開發(fā)區(qū)軟件產(chǎn)業(yè)基地內(nèi)。公司為永久存續(xù)的股份有限公司。本公司章程自生效之日其，即成為規(guī)范公司的組織與行為、公司與股東、股東與股東之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的，具有法律約束力的文件。公司為企業(yè)法人，依法享有股東投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)，獨(dú)立享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任。公司以全部法人財(cái)產(chǎn)依法自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自我約束，按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)律組織科技開發(fā)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。公司的合法權(quán)益和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受國(guó)家法律、法規(guī)和政策的保護(hù)，不受任何行政機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的非法干預(yù)和侵犯。公司以其全部資產(chǎn)分為等額股份，股東以其所出股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。公司從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必須遵守法律，遵守之夜道德，加強(qiáng)社會(huì)主義精神文明建設(shè)，接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督。經(jīng)營(yíng)宗旨和范圍公司經(jīng)營(yíng)宗旨：促經(jīng)我省軟件產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，進(jìn)一步提升我省高科技產(chǎn)業(yè)的形象，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)快速增值。公司的經(jīng)營(yíng)范圍為：計(jì)算機(jī)軟、硬件及其相關(guān)產(chǎn)品的研究、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售、提供系統(tǒng)集成、網(wǎng)絡(luò)工程建設(shè)及電子經(jīng)濟(jì)信息咨詢（不含中介）服務(wù)、數(shù)字電視領(lǐng)域內(nèi)為主的數(shù)字電視接收終端、網(wǎng)絡(luò)傳輸設(shè)備的開發(fā)、生產(chǎn)、銷售及服務(wù)、虛擬營(yíng)運(yùn)、電子商務(wù)和其他數(shù)據(jù)服務(wù)業(yè)務(wù)。股份總數(shù)、每股金額和注冊(cè)資本第十二條公司注冊(cè)資本為5000萬元人民幣。公司的股本總額為5000萬股，每股面值人民幣一元。第十三條發(fā)起人名稱或者姓名、出資方式及出資比例：發(fā)起人名稱或者姓名股份總數(shù)出資形式出資比例湖南計(jì)算機(jī)股份有限公司4750萬股貨幣95％湖南計(jì)算機(jī)廠有限公司190萬股貨幣3.8％長(zhǎng)沙新思維電子有限公司40萬股貨幣0.8％朱皖10萬股貨幣0.2％曾立志10萬股貨幣0.2％合計(jì)5000萬股貨幣100％股份的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓第十四條股東持有的股份可以依法轉(zhuǎn)讓。第十五條發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。發(fā)起人持有的本公司股份如需轉(zhuǎn)讓，必須優(yōu)先轉(zhuǎn)讓給股份公司內(nèi)部投資各方。公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在其任職期內(nèi)定期向公司申報(bào)所持有的本公司的股份，在期任職期間不得轉(zhuǎn)讓期所持有的本公司的股份。股東和股東大會(huì)第十六條公司股東為公司的股份持有人，股東按其持有的股份比例享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)。第十七條股東享有一下權(quán)利：出席或者委托代理人出席股東大會(huì)并行使表決權(quán)；依本章程和國(guó)家有關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)讓股份；查閱股東大會(huì)會(huì)議記錄和公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；依照其所持有的股份比例獲得股利和其他形式的利潤(rùn)分配；公司終止后依法取得公司的剩余財(cái)產(chǎn)；對(duì)侵害公司利益或者股東合法權(quán)益的董事、高級(jí)管理人員有權(quán)提起訴訟；依法享有的其他權(quán)利。第十八條股東承擔(dān)以下義務(wù)；遵守公司章程；依據(jù)其持有股份比例，對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任；在公司辦理工商登記手續(xù)后不得退款；服從股東大會(huì)決議；維護(hù)公司利益，支持公司工作，反對(duì)和抵制有損公司合法權(quán)益的行為；股東因其個(gè)人行為對(duì)公司造成損害的因負(fù)賠償責(zé)任；本章程及我國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)。第十九條公司由股東組成股東大會(huì)，股東大會(huì)是公司的權(quán)利機(jī)構(gòu)。股東大會(huì)形式下列職權(quán)；決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；選舉、更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)；選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)仇事項(xiàng)；審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)報(bào)告；審議批準(zhǔn)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；對(duì)公司政家或者減少注冊(cè)資本做出決議；對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；對(duì)公司合并、分立、解散和清算事項(xiàng)做出決議；修改公司章程；國(guó)家法律、法規(guī)對(duì)定的其他職權(quán)。第二十條股東大會(huì)會(huì)議由股東按照其所持股份份額行使表決權(quán)。第一屆股東大會(huì)由出資最多的發(fā)起人召集和主持，依照本章程規(guī)定行使職權(quán)。第二十一條股東大會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議每年召開一次年會(huì)。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在二月內(nèi)召開歷時(shí)股東大會(huì)：董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定的人數(shù)時(shí)；公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)到股本總額三分之一時(shí)；持有公司股份百分之十以上的股東請(qǐng)求時(shí)；董事會(huì)提議召開時(shí)；監(jiān)事會(huì)提議召開時(shí)；第二十二條股東大會(huì)會(huì)議由董事會(huì)依照規(guī)定負(fù)責(zé)召集，由董事長(zhǎng)主持，董事長(zhǎng)因特殊原因不能履行職務(wù)時(shí)，由董事長(zhǎng)制定的副董事長(zhǎng)或者其他董事主持。第二十三條召開股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)將會(huì)議生意的事項(xiàng)于會(huì)議召開三十日以前通知全體股東。股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的股東應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。臨時(shí)股東大會(huì)不得對(duì)通知中未列明的事項(xiàng)做出決議。董事會(huì)第二十四條公司設(shè)董事會(huì)，其成員為5人，董事會(huì)是公司的常設(shè)權(quán)利機(jī)構(gòu)，在股東大會(huì)會(huì)議閉會(huì)期間，依股東大會(huì)決議決定公司重大事務(wù)。第二十五條董事會(huì)行使下列職權(quán)：負(fù)責(zé)召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；執(zhí)行股東大會(huì)的決議；決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；制定公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；制定公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；制定公司增加或者減少注冊(cè)資本的方案；擬定公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；聘任或者解聘公司總經(jīng)理，根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其報(bào)酬事項(xiàng)；制定公司的基本管理制度。第二十六條公司設(shè)董事長(zhǎng)一名，由董事會(huì)選舉產(chǎn)生。董事長(zhǎng)為公司法定代表人。董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，可設(shè)副董事長(zhǎng)或常務(wù)董事若干名。第二十七條董事由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，董事每屆人氣三難，任期屆滿，連選可以連任。董事在任期屆滿前，股東大會(huì)不得無辜解除其植物，但董事在任期內(nèi)可以依據(jù)本章程經(jīng)股東大會(huì)表決予以罷免。第二十八條董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)著急和主持；董事長(zhǎng)因特殊原因不能履行職務(wù)時(shí)，由董事長(zhǎng)制定的副董事長(zhǎng)或者其他董事召集和主持。三分之一以上董事可以提議召開董事會(huì)會(huì)議。第二十九條董事會(huì)實(shí)行一人一票表決制。董事會(huì)會(huì)議必須由全體董事的二分之一以上出息方可舉行，董事會(huì)做出決議必須經(jīng)全體董事過半數(shù)通過，董事長(zhǎng)在爭(zhēng)議雙方票數(shù)相等時(shí)享有最后決定權(quán)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議巨鹿，出息會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。第三十條董事會(huì)每年至少找來兩次會(huì)議，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十日前通知全體董事。經(jīng)三分之一以上董事或者總經(jīng)理提名，可以召開臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議。第三十一條根據(jù)需要，公司可以由董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)在董事會(huì)閉會(huì)期間行使董事會(huì)的部分職權(quán)，具體事項(xiàng)由董事會(huì)決定。根據(jù)業(yè)務(wù)需要，董事會(huì)可以決定由董事會(huì)成員兼任公司總經(jīng)理。第三十二條董事會(huì)應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律、法規(guī)及公司章程，認(rèn)真履行董事會(huì)決議。監(jiān)事會(huì)第三十三條公司設(shè)監(jiān)事會(huì)，其成員為3名。公司董事、經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任監(jiān)事。監(jiān)事的任期每屆為三年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。第三十四條監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)：檢查公式財(cái)務(wù)；對(duì)公司董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者公司章程的行為監(jiān)督；當(dāng)董事和經(jīng)理的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事和經(jīng)理予以糾正；提議召開臨時(shí)股東大會(huì)；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)；監(jiān)事列席董事會(huì)會(huì)議、第三十五條公司監(jiān)事應(yīng)當(dāng)遵守公司章程，忠實(shí)履行義務(wù)，維護(hù)公司利益，不得利用在公司的地位和職權(quán)為自己抹去私立。經(jīng)營(yíng)管理第三十六條公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，公司設(shè)總經(jīng)理一名，副總經(jīng)理1~3名?？偨?jīng)理由董事長(zhǎng)提名，董事會(huì)聘任，副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)服務(wù)人由總經(jīng)理提名，董事會(huì)聘任?？偨?jīng)理、副總理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的任期每屆為三年，任期屆滿，可連聘連任。第三十七條總經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；住址實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；擬定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；擬定公司的基本管理制度；制定公司的具體規(guī)章；提請(qǐng)聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；聘任或者解聘除應(yīng)由董事長(zhǎng)聘任或者解聘以為的高級(jí)管理人員；決定對(duì)公司職工的獎(jiǎng)懲、晉降級(jí)、聘任、解聘、辭退；法律、法規(guī)和公司章程及董事會(huì)售予的其他職權(quán)?？偨?jīng)理利息董事會(huì)會(huì)議。第三十八條總經(jīng)理及其他高級(jí)管理應(yīng)當(dāng)遵守公司章程，認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)公司利益，不得利用職權(quán)謀取私利。在行使職權(quán)時(shí)，不得變更股東大會(huì)和董事會(huì)的決議或者超越受權(quán)范圍。公司對(duì)總經(jīng)理實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制，董事會(huì)向總經(jīng)理下達(dá)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和任期目標(biāo)，并視目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況對(duì)總經(jīng)理給予獎(jiǎng)懲。第三十九條總經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員不稱職時(shí)，董事會(huì)可以按照任免程序予以解聘。第四十條公司實(shí)行權(quán)責(zé)分明、管理科學(xué)、激勵(lì)與約束向結(jié)合的內(nèi)部管理體制。第四十一條公司實(shí)行全員聘任制和勞動(dòng)用工合同化管理制度、在執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)法律的前提下，擁有勞動(dòng)用工權(quán)，可以招收、錄用職權(quán)，實(shí)行公司制定的勞動(dòng)工資和人事部管理辦法，并有權(quán)依照勞動(dòng)法等法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定，解除勞動(dòng)合同，辭退，開除職工。第四十二條公司的植物有辭職的自由，但部門經(jīng)理以上的職工辭職時(shí)，應(yīng)提前兩個(gè)月向總經(jīng)理或者董事會(huì)提出書面申請(qǐng)。擅自離職者要嚴(yán)肅處理并賠償由此對(duì)公司造成的經(jīng)濟(jì)損失。公司對(duì)職工實(shí)行獎(jiǎng)懲考核制度，根絕工作需要，有權(quán)調(diào)整工作崗位和分配職工。第四十三條公司執(zhí)行國(guó)家有關(guān)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、待業(yè)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)的規(guī)定。第四十四條公司全體職工應(yīng)當(dāng)遵紀(jì)守法，遵守公司章程，遵守職工守則，爭(zhēng)當(dāng)合格職工。第四十五條董事、經(jīng)理不得自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與其所任職公司同類的營(yíng)業(yè)或者損害本公司利益的活動(dòng)。從事上述營(yíng)業(yè)或者活動(dòng)的，所得輸入應(yīng)當(dāng)歸公司所有。董事。經(jīng)理除合同章程規(guī)定或者股東大會(huì)同意外，不得同本公司訂立合同或者進(jìn)行交易。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及利潤(rùn)非配辦法第四十六條公司的財(cái)務(wù)制度遵照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行。第四十七條公司每一營(yíng)業(yè)年度的第一季度應(yīng)由總經(jīng)理組織編制上一年度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和利潤(rùn)分配方案，提交股東大會(huì)會(huì)議審查通過。第四十八條公司的一切憑證、帳簿、報(bào)表用中文書寫。公司采用人民幣記帳單位。第五十條公司的利潤(rùn)每年分配一次，路潤(rùn)分配方案經(jīng)股東大會(huì)審查通過后30天內(nèi)進(jìn)行分配。第五十一條公司交納所得稅后的利潤(rùn)，按下列順序分配：彌補(bǔ)上一年度的虧損；提取法定公積金10％；提取法定公益金5％～10％；提取任意公積金；支付股東股利。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的50％以上的，可以不再提取。提取發(fā)帝國(guó)公積金、公益金后，是否提取任意公積金由股東大會(huì)決定。公司不在彌補(bǔ)公司虧損和提取法定公積金、公益金之前向股東分配利潤(rùn)。第五十二條公司路必須全體公布，不得非法另立帳戶。、基金。通知和公告第五十三條公司的通知以下列形式發(fā)出：以專任送出；以郵寄方式送出；以公告方式進(jìn)行；公司章程規(guī)定的其他形式；第五十四條公司發(fā)出的通知，以公告方式進(jìn)行的，一經(jīng)公告，視為所有相關(guān)人員收到通知。第五十五條公司召開股東大會(huì)的會(huì)議通知，以公告方式進(jìn)行。第五十六條公司召開董、監(jiān)事會(huì)的會(huì)議通知，以郵件、電話或電報(bào)方式進(jìn)行。第五十七條公司通知以專人送出的，由被送達(dá)人在送達(dá)回執(zhí)上簽名（或蓋章），被送達(dá)人簽收日期為送達(dá)日期：公司通知以郵件送出的，自交付郵局之日起的2各工作日為送達(dá)日期；公司通知以公告方式送出的，第一次公告刊登日為送達(dá)日期。第五十八條因以外遺漏未向某有權(quán)得到通知的人送出會(huì)議通知或者該等人沒有收到會(huì)議通知，會(huì)議及會(huì)議作出的決議并不因此無效。第五十九條必要時(shí)，公司在公開發(fā)行的報(bào)紙上發(fā)表公告。公司合并、分立、破產(chǎn)、解散和清算第六十條公司合并或者分立，必須經(jīng)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門或者省級(jí)人民政府批準(zhǔn)。第六十一條公司合并應(yīng)當(dāng)由合并發(fā)放簽訂合并協(xié)議，并編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)務(wù)清單。公司合并時(shí)，合并各方的債權(quán)。、債務(wù)應(yīng)當(dāng)由存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司繼承。第六十二條公司分立時(shí)，財(cái)產(chǎn)做相應(yīng)的分割，并應(yīng)當(dāng)編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單，公司分立前的債務(wù)按依法達(dá)成的協(xié)議由分立后的公司承擔(dān)。第六十三條公司因不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，被依法宣告破產(chǎn)后，由人民法院依照有關(guān)法律規(guī)定，組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及有關(guān)主演也人員成立清算組，對(duì)公司進(jìn)行破產(chǎn)清算。第六十四條公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)予以解散：公司設(shè)立的宗旨無法實(shí)現(xiàn)；公司股東大會(huì)決議解散；因不可抗力、戰(zhàn)爭(zhēng)等因素出現(xiàn)，致使公司無法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)；公司嚴(yán)重違反國(guó)家法律、法規(guī)、危害社會(huì)公眾利益被依法撤消；公司因合并或者分立需要解散。第六十五條公司依照前條第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)規(guī)定借扇的，應(yīng)當(dāng)在十五日內(nèi)成立前算組，由股東大會(huì)確定其人選；逾期不成立清算組進(jìn)行清算的，債權(quán)人可以申請(qǐng)人民法院制定有關(guān)人員組成清算組進(jìn)行清算。公司依照前條第（四））項(xiàng)規(guī)定解散的，由有關(guān)主管機(jī)關(guān)組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及有關(guān)專業(yè)人員成立清楚組，進(jìn)行清算。第六十六條清算組在清算期間行使下列職權(quán)：清理公司財(cái)產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單；通知或者公告?zhèn)鶛?quán)人；處理與清算有關(guān)的公司未了解的業(yè)務(wù)；清繳所欠稅款；清理債權(quán)、債務(wù)；處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)；嗲表公司參與民事訴訟活動(dòng)。清算組組成后，應(yīng)當(dāng)按照《公司法》第一百九十五條至第一百九十八條規(guī)定履行職責(zé)和承擔(dān)義務(wù)。第六十七條公司發(fā)生合并、分立、破產(chǎn)、解散和清算事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照《公司法》第一百八十四條至一百八十六條、第一百九十四條的規(guī)定進(jìn)行通知和公告。第十二章附則第六十八條本章程的修改，必須經(jīng)股東大會(huì)決議通過。第六十九條公司股東大會(huì)通過的有關(guān)本章程的決議和細(xì)則視為本章程的組成部分。第七十條除本章程所載明的必須記載的事項(xiàng)及相對(duì)重要事項(xiàng)外，公司運(yùn)行和管理中的其他事項(xiàng)按《公司法》及其配套的法律、法規(guī)、政策等執(zhí)行。第七十一條本章程條款如與股價(jià)現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策不一致時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家法律、法規(guī)、政策等及時(shí)修改。第七十一條本章程條款如與國(guó)家現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策相抵觸，或與新法律、法規(guī)、政策不一致時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家法律、法規(guī)、政策等及時(shí)修改。第七十二條本章程大解釋權(quán)歸公司董事會(huì)。第七十三條本章程經(jīng)公司股東大會(huì)通過后生效。股東及股東代表簽字確認(rèn)：湖南計(jì)算機(jī)股份有限公司湖南計(jì)算機(jī)廠有限公司（股東代表簽名或蓋章）（股東代表簽名或蓋章）長(zhǎng)沙市新思維電子有限公司朱皖（股東代表簽名或蓋章）（股東簽名）

4.高管層成員（1）監(jiān)事會(huì)成員職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校李立毛男2004工作簡(jiǎn)歷：職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校監(jiān)事徐雪坤男19502004中專湖南自考工作簡(jiǎn)歷：1969年進(jìn)入湖南計(jì)算機(jī)廠。歷任電氣技術(shù)員，技術(shù)科調(diào)研員，企管辦副主任，合資公司籌備組副組長(zhǎng)，生產(chǎn)部經(jīng)理，社會(huì)服務(wù)公司副總經(jīng)理，失業(yè)發(fā)展中心總經(jīng)理（副廠長(zhǎng)），湖南計(jì)算機(jī)廠副廠長(zhǎng)，現(xiàn)任湖南計(jì)算機(jī)廠公司副總經(jīng)理。職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校工作簡(jiǎn)歷：……（2）董事會(huì)成員職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校董事長(zhǎng)朱皖女1968.42004年本科上海交大工作簡(jiǎn)歷：1997.7－2001.9計(jì)算機(jī)股份有限公司副總工程師技術(shù)中心主任2001.9－至今計(jì)算機(jī)股份有限公司技術(shù)總監(jiān)2004.10－至今計(jì)算機(jī)股份有限公司副總裁職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校董事于冬泉男1963.122004年碩士研究生北京大學(xué)工作簡(jiǎn)歷：1985.7-1991.8國(guó)防科大政治部干事教員1991.8-1997.8中國(guó)保險(xiǎn)管理干部學(xué)院管理系講師1997.8至今湖南計(jì)算機(jī)股份有限公司先后任企劃部副部長(zhǎng)投資部長(zhǎng)副總經(jīng)濟(jì)師兼經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)部長(zhǎng)職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校董事張曉明男1963.102004.3博士復(fù)旦大學(xué)工作簡(jiǎn)歷：2001.7加盟湘計(jì)算機(jī)2001.7-2002.11湖南計(jì)算機(jī)股份有限公司投資部發(fā)展研究室2002.11-2004.3湖南湘計(jì)信息軟件股份有限公司人事總監(jiān)總經(jīng)理2004.4-2005.4湖南計(jì)算機(jī)股份有限公司戰(zhàn)略發(fā)展部副總經(jīng)理監(jiān)湘計(jì)視訊公司董事職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng)譚敬軍男1970.122004年本科北京物資學(xué)院工作簡(jiǎn)歷：1998.6－2001.2湘計(jì)算機(jī)市場(chǎng)中心財(cái)務(wù)部工作，項(xiàng)目經(jīng)理崗位2001.3－2002.2湘計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)部任副部長(zhǎng)；2002.3－2003.3湘計(jì)算機(jī)信息科技分公司財(cái)務(wù)部任部長(zhǎng)，湘計(jì)長(zhǎng)江監(jiān)事2003.4－至今湘計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)部任副部長(zhǎng)；2004年5月湘計(jì)視訊董事。職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院?？偨?jīng)理毛曉寧男1966.82004年本科上海交大工作簡(jiǎn)歷：1989.8－至今湘計(jì)算機(jī)股份有限公司（3）黨委會(huì)成員職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校工作簡(jiǎn)歷：職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校工作簡(jiǎn)歷：職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校工作簡(jiǎn)歷：……（4）經(jīng)理層成員職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校總經(jīng)理毛曉寧男1966.82004本科上海交大工作簡(jiǎn)歷：1989.8－至今湘計(jì)算機(jī)股份有限公司職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校副總經(jīng)理黃迅女1963.102004本科湖南師大工作簡(jiǎn)歷：1980.7-1985.8長(zhǎng)沙市人民印刷廠團(tuán)委書記1988.6-2004.3湘計(jì)算機(jī)股份有限公司中層人員2004.3-至今湖南湘計(jì)視訊信息科技股份有限公司副總經(jīng)理職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校工作簡(jiǎn)歷：……（5）高管層其他成員職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院?？偨?jīng)理助理賀躦男1962.92004本科電子科技大學(xué)工作簡(jiǎn)歷：2000.5-2002.4深圳成功通訊有限公司副總經(jīng)理兼研究經(jīng)理2002.4-2003.4長(zhǎng)沙蘇普曼電子公司總經(jīng)理2004.4-至今湖南湘計(jì)視訊信息科技股份有限公司總經(jīng)理助理職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院?？偨?jīng)理助理馬范軍男1974.12004碩士重慶大學(xué)工作簡(jiǎn)歷：2001.5-2003.6湖南計(jì)算機(jī)股份有限公司事業(yè)部技術(shù)總監(jiān)2003.6-2004.6湖南湘計(jì)信息軟件股份有限公司總經(jīng)理助理2004.6-至今湖南湘計(jì)視訊信息科技股份有限公司總經(jīng)理助理職務(wù)姓名性別出生年月任職時(shí)間學(xué)歷畢業(yè)院校工作簡(jiǎn)歷：……5.員工情況類別人數(shù)學(xué)歷人數(shù)本部全公司本部全公司年末從業(yè)人數(shù)3939研究生55年末職工人數(shù)3939本科生1717其中:在崗職工3939?？粕?515下崗職工00中專生及以下22年末:離休人數(shù)00合計(jì)退休人數(shù)00年齡人數(shù)構(gòu)成人數(shù)本部全公司本部全公司55歲以上00管理人員121250-54歲11工程技術(shù)人員141440-49歲44其中：研究開發(fā)人員5530-39歲1515銷售人員8829歲以下1919專職審計(jì)人員00合計(jì)3939專職紀(jì)檢監(jiān)察人員00合計(jì)39396.資本結(jié)構(gòu)金額單位：人民幣萬元截至本年末，本企業(yè)資本構(gòu)成如下：持有人比例（%）金額湖南計(jì)算機(jī)股份有限公司954750湖南計(jì)算機(jī)廠有限公司3.8190長(zhǎng)沙新思維電子有限公司0.840朱皖0.210曾立志0.210合計(jì)=SUM(ABOVE)5000持有人情況：持有人注冊(cè)地注冊(cè)資本性質(zhì)主營(yíng)業(yè)務(wù)湖南計(jì)算機(jī)股份有限公司湖南長(zhǎng)沙276704800股份有限公司開發(fā)生產(chǎn)銷售中西文字符圖形終端網(wǎng)絡(luò)終端金融機(jī)具通訊產(chǎn)品、機(jī)電一體化產(chǎn)品、新型化學(xué)電源產(chǎn)品以及其他電子產(chǎn)品及設(shè)備湖南計(jì)算機(jī)廠有限公司湖南長(zhǎng)沙有限公司長(zhǎng)沙新思維電子有限公司湖南長(zhǎng)沙101有限責(zé)任公司計(jì)算機(jī)及外設(shè)、防雷器、機(jī)房設(shè)備、微機(jī)產(chǎn)品及線路板等的生產(chǎn)銷售，機(jī)房工程設(shè)計(jì)安裝、電子產(chǎn)品儀器的產(chǎn)品銷售朱皖曾立志7.組織結(jié)構(gòu)圖湖南湘計(jì)視訊信息科技股份有限公司湖南湘計(jì)視訊信息科技股份有限公司傳統(tǒng)業(yè)務(wù)部技術(shù)部財(cái)務(wù)部市場(chǎng)二部市場(chǎng)一部綜合部嵌入式研究所傳統(tǒng)業(yè)務(wù)部技術(shù)部財(cái)務(wù)部市場(chǎng)二部市場(chǎng)一部綜合部嵌入式研究所事業(yè)單位分公司控股子公司全資子公司公事業(yè)單位分公司控股子公司全資子公司公司公司公司公公司公司公司公司公司公司企業(yè)組織結(jié)構(gòu)說明：本公司共分（1）級(jí)，除母公司外，共有二級(jí)子公司（0）家，三級(jí)子公司（0）家，四級(jí)子公司（0）家，五級(jí)子公司（0）家……；有分公司（0）家；事業(yè)單位（0）家。8.子公司及所屬單位清單金額單位：人民幣萬元類別序號(hào)公司（單位）名稱類型持股比例（%）資產(chǎn)所有者權(quán)益主營(yíng)業(yè)務(wù)收入利潤(rùn)總額從業(yè)人數(shù)（人）所在地法定代表人姓名是否納入合并范圍境內(nèi)123...小計(jì)——————————境外12..小計(jì)——————————合計(jì)——————————9.經(jīng)濟(jì)實(shí)體清單金額單位：人民幣萬元序號(hào)實(shí)體名稱資產(chǎn)總額所有者權(quán)益主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈利潤(rùn)從業(yè)人數(shù)（人）二、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）及流程(1)主要產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）簡(jiǎn)介產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）種類 主要用途實(shí)際產(chǎn)量（或業(yè)務(wù)量） 產(chǎn)能（業(yè)務(wù)能力）(2)生產(chǎn)（業(yè)務(wù)）流程圖2.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)分析(1)國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)象市場(chǎng)占有率市場(chǎng)區(qū)域(2)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)A.簡(jiǎn)述進(jìn)口產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的份額及競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)B.簡(jiǎn)述本企業(yè)出口方式及本企業(yè)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力（3）競(jìng)爭(zhēng)分析A.簡(jiǎn)述本企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)B.簡(jiǎn)述企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)策略3.營(yíng)銷情況(1)銷售渠道(2)定價(jià)策略與定價(jià)制度(3)十大客戶客戶名稱 銷售額（營(yíng)業(yè)額） 占總銷售額（營(yíng)業(yè)額）比例（％）合計(jì)(4)銷售區(qū)域區(qū)域分布 銷售額（營(yíng)業(yè)額） 占總銷售額（營(yíng)業(yè)額）比例（％）合計(jì)4.供應(yīng)情況(1)五大供應(yīng)商供應(yīng)商名稱 供應(yīng)產(chǎn)品名稱(2)主要原材料的供應(yīng)情況A.簡(jiǎn)述企業(yè)所需主要原材料以及占總成本的大致比例B.簡(jiǎn)述企業(yè)主要原材料來源C.原材料采購(gòu)定價(jià)政策及支付方式(3)能源、技術(shù)供應(yīng)狀況三、企業(yè)管理1.戰(zhàn)略管理2.預(yù)算管理3.籌資管理4.投資管理5.財(cái)務(wù)管理1、制度的目的及使用指南本制度指明了公司員工辦理財(cái)務(wù)事項(xiàng)時(shí)應(yīng)該遵循的程序和辦理的手續(xù)，包括財(cái)務(wù)預(yù)算、資金的借支、費(fèi)用的報(bào)銷、資產(chǎn)的購(gòu)置、應(yīng)該提交的管理報(bào)表等事項(xiàng)。公司的所有員工在處理與財(cái)務(wù)相關(guān)的事項(xiàng)時(shí)，都應(yīng)遵循本制度的相關(guān)規(guī)定，預(yù)算外或超預(yù)算的需經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。2、資金管理資金是公司重要的資源，加強(qiáng)對(duì)公司資金的管理是保證資金安全和公司健康運(yùn)營(yíng)以及發(fā)展的重要保證。2.1資金審批權(quán)資金審批權(quán)詳見下表：資金事項(xiàng)董事長(zhǎng)總經(jīng)理副總經(jīng)理部門經(jīng)理（項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）固定資產(chǎn)（預(yù)算內(nèi)）預(yù)算核準(zhǔn)核準(zhǔn)的預(yù)算范圍內(nèi)審批審核審核固定資產(chǎn)（預(yù)算外）董事會(huì)決定3萬元以下審核審核經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目開支預(yù)算外或超預(yù)算預(yù)算核準(zhǔn)或直接審批在核準(zhǔn)的預(yù)算范圍內(nèi)負(fù)責(zé)審核審核日常開支預(yù)算核準(zhǔn)或直接審批在核準(zhǔn)的預(yù)算范圍內(nèi)負(fù)責(zé)審核審核融資董事會(huì)決定2.2資金審批辦理的程序2.2.1支付申請(qǐng)公司有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)根據(jù)情況適度提前并遵循逐級(jí)審批的原則向各級(jí)審核和審批人提交資金支付或報(bào)銷申請(qǐng)，并詳細(xì)填寫款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算及支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同、發(fā)票或其他相關(guān)證明等。2.2.2支付審核各部門負(fù)責(zé)人或主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾?qǐng)或報(bào)銷進(jìn)行審核，對(duì)不符合公司規(guī)定的資金支付申請(qǐng)和報(bào)銷，部門負(fù)責(zé)人或主管領(lǐng)導(dǎo)審核時(shí)應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。2.2.3支付復(fù)核資金支付由公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)復(fù)核。復(fù)核人對(duì)經(jīng)各部門審核后提交的支付申請(qǐng)和報(bào)銷進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核資金支付和報(bào)銷申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單據(jù)是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)取?.2.4支付審批資金支付或費(fèi)用報(bào)銷經(jīng)審核和復(fù)核無誤后交有權(quán)審批人審批，有權(quán)審批人審批同意后交會(huì)計(jì)和出納人員辦理支付手續(xù)。2.2.5辦理支付會(huì)計(jì)和出納根據(jù)審批后的支付或報(bào)銷申請(qǐng)制作憑證，辦理支付或報(bào)銷，并及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。資金審批辦理的程序如下頁(yè)圖所示：主題：資金支付主管領(lǐng)導(dǎo)審核經(jīng)辦人準(zhǔn)備有關(guān)原始單證，填寫借支單或付款通知單并簽字。不同意同意主管領(lǐng)導(dǎo)審核經(jīng)辦人準(zhǔn)備有關(guān)原始單證，填寫借支單或付款通知單并簽字。部門或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核資金開支的合法、合理及有效性并簽署意見財(cái)務(wù)審核資金開支是否已列入預(yù)算、付款是否與有關(guān)的合同等一致、有關(guān)原始憑證的合法性并簽署意見部門或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核資金開支的合法、合理及有效性并簽署意見財(cái)務(wù)審核資金開支是否已列入預(yù)算、付款是否與有關(guān)的合同等一致、有關(guān)原始憑證的合法性并簽署意見不同意不同意總經(jīng)理審批或?qū)徍瞬煌饪偨?jīng)理審批或?qū)徍祟A(yù)算外預(yù)算內(nèi)不同意或不合規(guī)定董事長(zhǎng)審批同意董事長(zhǎng)審批同意資金開支報(bào)表財(cái)務(wù)制作憑證并且付款資金開支報(bào)表財(cái)務(wù)制作憑證并且付款2.3支付方式除國(guó)家規(guī)定允許使用現(xiàn)金結(jié)算的項(xiàng)目（員工工資、福利費(fèi)以及獎(jiǎng)金，個(gè)人借支，出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)，金額在結(jié)算起點(diǎn)1000元以下的零星支出等）外，其他結(jié)算項(xiàng)目必須使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。2.4現(xiàn)金和銀行存款的管理2.4.1公司每日的庫(kù)存現(xiàn)金限額為5000元，超過庫(kù)存現(xiàn)金限額的現(xiàn)金必須于當(dāng)時(shí)下班前送存銀行。2.4.2公司嚴(yán)格按照《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定開立銀行賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。2.4.2各部門取得的收入必須及時(shí)交財(cái)務(wù)入賬，不得私設(shè)小金庫(kù)，嚴(yán)禁收款不及時(shí)入公司財(cái)務(wù)帳。2.4.3各部門和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須嚴(yán)格按合同規(guī)定及時(shí)組織貨款和有關(guān)資金的回籠，資金的回收除金額在1000元以下的之外、其他必須使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴(yán)禁違反規(guī)定向客戶收取現(xiàn)金，貨款和其他有關(guān)資金的回籠工作由公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)監(jiān)督和檢查。2.5重大資金支付集體審批和備案制度2.5.1公司對(duì)單筆或合同總金額支出在人民幣30萬元以上的資金支付實(shí)行公司辦公會(huì)集體決策和審批制度。2.5.2固定資產(chǎn)采購(gòu)單件2萬元以上、材料、物資、商品的采購(gòu)每次單件50件以上、合同總額10萬元或單價(jià)2萬元以上的（以上數(shù)據(jù)均含下限），實(shí)行備案制度即每月十日前向總部審計(jì)部報(bào)送上月大額采購(gòu)情況。3、預(yù)算預(yù)算的編制分年度、季度和月度,在每年的12月上旬提出下年度預(yù)算,在每月（季末）的25號(hào)之前提出下月（季）預(yù)算。3.1費(fèi)用預(yù)算費(fèi)用預(yù)算分部門和項(xiàng)目預(yù)算，該表由各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織填報(bào)，格式如下：費(fèi)用預(yù)算表填報(bào)部門：預(yù)算期間：月（季）金額單位：元序號(hào)項(xiàng)目用途預(yù)算金額備注1業(yè)招費(fèi)2辦公費(fèi)3差旅費(fèi)4市內(nèi)交通費(fèi)5會(huì)議費(fèi)6廣告宣傳費(fèi)7合計(jì)填報(bào)人：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：填報(bào)時(shí)間：部門負(fù)責(zé)人：主管領(lǐng)導(dǎo)：3.2資金流入預(yù)算表資金流入預(yù)算是對(duì)各部門(主要是各銷售部門)在預(yù)算期間的資金收入情況的預(yù)計(jì),該表由各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織填報(bào),格式如下:資金流入（回款）預(yù)算表填報(bào)部門:預(yù)算期間:月（季）金額單位:元序號(hào)客戶流入金額預(yù)計(jì)回款時(shí)間責(zé)任人備注123合計(jì)填報(bào)人:部門負(fù)責(zé)人：主管領(lǐng)導(dǎo)：填報(bào)時(shí)間:3.3銷售預(yù)算表銷售預(yù)算表是對(duì)預(yù)算期間銷售收入和成本情況的預(yù)計(jì),該表由有銷售收入的部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織填報(bào),格式如下:銷售預(yù)算表填報(bào)部門:預(yù)算期間:月（季）金額單位:元序號(hào)項(xiàng)目或客戶商品名稱型號(hào)規(guī)格合同金額數(shù)量銷售收入銷售成本毛利交貨時(shí)間收款時(shí)間合計(jì)填報(bào)人:部門負(fù)責(zé)人：主管領(lǐng)導(dǎo)：填報(bào)時(shí)間:3.4貨物采購(gòu)預(yù)算貨物采購(gòu)預(yù)算是預(yù)計(jì)預(yù)算期間各項(xiàng)目所需要的各類貨物數(shù)量、金額和預(yù)計(jì)付款時(shí)間，該表由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織填報(bào)，格式如下：貨物采購(gòu)預(yù)算表填報(bào)部門:預(yù)算期間:月（季）金額單位:元序號(hào)貨物名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量金額用于項(xiàng)目或客戶供貨單位預(yù)計(jì)付款時(shí)間備注1234合計(jì)填報(bào)人:部門負(fù)責(zé)人：主管領(lǐng)導(dǎo)：填報(bào)時(shí)間:3.5固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算是預(yù)計(jì)預(yù)算期間各部門或公司所需要的各類固定資產(chǎn)數(shù)量、金額和預(yù)計(jì)付款時(shí)間,該表由部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織填報(bào)，格式如下：固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算表填報(bào)部門:預(yù)算期間:月（季）金額單位:元序號(hào)固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)生產(chǎn)廠家用途數(shù)量金額備注12合計(jì)填報(bào)人:部門負(fù)責(zé)人：主管領(lǐng)導(dǎo)：填報(bào)時(shí)間:3.6資金支出計(jì)劃無論是項(xiàng)目的資金開支還是費(fèi)用需要的資金開支應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)事先批準(zhǔn)的預(yù)算進(jìn)行，資金支出計(jì)劃由各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織填報(bào)，并報(bào)綜合部匯總，匯總后的資金支出計(jì)劃表由財(cái)務(wù)會(huì)簽。資金支出計(jì)劃表如下所示：資金支出（采購(gòu)）計(jì)劃表填報(bào)部門：計(jì)劃期間：月單位：元序號(hào)用于項(xiàng)目金額收款單位相關(guān)資料付款方式單位全稱開戶銀行銀行賬號(hào)省、市（縣）合計(jì)填報(bào)人:部門負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)會(huì)簽：主管領(lǐng)導(dǎo)：填報(bào)時(shí)間:3.7項(xiàng)目預(yù)算除了編制以時(shí)間為單位的預(yù)算之外，在每個(gè)具體的項(xiàng)目開始實(shí)施之前，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)合同和公司的制度規(guī)定編制詳細(xì)的項(xiàng)目預(yù)算，其中與財(cái)務(wù)有關(guān)的部分主要是項(xiàng)目的回款計(jì)劃、項(xiàng)目的采購(gòu)計(jì)劃及資金支出計(jì)劃、費(fèi)用預(yù)算以及項(xiàng)目的綜合效益分析。項(xiàng)目預(yù)算與以時(shí)間為單位的預(yù)算不沖突，項(xiàng)目預(yù)算應(yīng)分解到各個(gè)時(shí)間預(yù)算期。項(xiàng)目的收付款及費(fèi)用開支應(yīng)根據(jù)經(jīng)審批后的項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行。3.8預(yù)算的考核公司按月考核各部門和項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況?？己说慕Y(jié)果將作為核定各部門下月費(fèi)用和資金開支額度的依據(jù)。特別是市場(chǎng)和其他創(chuàng)造利潤(rùn)的部門每月的銷售和回款情況將作為核定其下月的費(fèi)用和資金開支額度的重要依據(jù)。4、費(fèi)用報(bào)銷和借支4.1程序：費(fèi)用報(bào)銷首先由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和部門負(fù)責(zé)人簽署意見(部門負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的費(fèi)用報(bào)銷由副總經(jīng)理簽署意見)，屬于月度預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用開支經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和部門負(fù)責(zé)人簽署意見(部門負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的費(fèi)用報(bào)銷由副總經(jīng)理簽署意見)后由財(cái)務(wù)審核，然后報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷;預(yù)算外的費(fèi)用開支必須經(jīng)總經(jīng)理簽署意見后報(bào)懂事長(zhǎng)批準(zhǔn)方可報(bào)銷。費(fèi)用報(bào)銷和借支的流程如下圖所示：報(bào)賬流程當(dāng)事人填寫費(fèi)用報(bào)銷單（按財(cái)務(wù)規(guī)定分項(xiàng)目和費(fèi)用種類填寫在不同的報(bào)銷單據(jù)上）當(dāng)事人填寫費(fèi)用報(bào)銷單（按財(cái)務(wù)規(guī)定分項(xiàng)目和費(fèi)用種類填寫在不同的報(bào)銷單據(jù)上）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)簽、部門經(jīng)理審核項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)簽、部門經(jīng)理審核（內(nèi)容真實(shí)性和合理性）不同意主管領(lǐng)導(dǎo)審核（個(gè)人業(yè)績(jī)以及部門或項(xiàng)目綜合業(yè)績(jī)） 主管領(lǐng)導(dǎo)審核（個(gè)人業(yè)績(jī)以及部門或項(xiàng)目綜合業(yè)績(jī)）綜合部審核 不同意綜合部審核管理審核（管理人員費(fèi)用按管理標(biāo)準(zhǔn)審核費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)）業(yè)務(wù)審核（按責(zé)任承包書或費(fèi)用預(yù)算表審核業(yè)務(wù)人員費(fèi)用余額）管理審核（管理人員費(fèi)用按管理標(biāo)準(zhǔn)審核費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)）業(yè)務(wù)審核（按責(zé)任承包書或費(fèi)用預(yù)算表審核業(yè)務(wù)人員費(fèi)用余額）財(cái)務(wù)審核（合法性、預(yù)算情況、是否符合財(cái)務(wù)和公司的其他相關(guān)規(guī)定并與商務(wù)行政核對(duì)） 財(cái)務(wù)審核（合法性、預(yù)算情況、是否符合財(cái)務(wù)和公司的其他相關(guān)規(guī)定并與商務(wù)行政核對(duì)）總經(jīng)理審批或?qū)徍素?cái)務(wù)報(bào)銷不同意總經(jīng)理審批或?qū)徍素?cái)務(wù)報(bào)銷董事長(zhǎng)審批董事長(zhǎng)審批（報(bào)銷費(fèi)用超過10000元以上、無預(yù)算或超預(yù)算5000元以上、其他特例）不同意借款流程用款人填寫借支單用款人填寫借支單（誰(shuí)用款誰(shuí)借款、不得以自己名義為他人借款）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)簽、部門經(jīng)理審核項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)簽、部門經(jīng)理審核（內(nèi)容真實(shí)性、借款額度合理性）主管領(lǐng)導(dǎo)審核主管領(lǐng)導(dǎo)審核財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)審核（審核是否符合預(yù)算及合規(guī)性）正常非正常辦理借支總經(jīng)理審批或?qū)徍耍ǔA(yù)算借支和超標(biāo)準(zhǔn)借支）辦理借支總經(jīng)理審批或?qū)徍耍ǔA(yù)算借支和超標(biāo)準(zhǔn)借支）董事長(zhǎng)審批（審批借款余額在8000元以上和其他特例）董事長(zhǎng)審批（審批借款余額在8000元以上和其他特例）（審批注：借款必須是因公借款。必須是誰(shuí)用款誰(shuí)借款，不得以自己名義為他借款。借款額度必須實(shí)事求是。原則上以前借款未結(jié)清，不再辦理再借款手續(xù)。市內(nèi)一般工作聯(lián)系不得超過500-1000元。市場(chǎng)人員出差或外出聯(lián)系業(yè)務(wù)的，借款一般不得超過3000元，因特殊情況需要高出限額的，由借款人提出書面報(bào)告報(bào)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。4.2.3費(fèi)用報(bào)銷的審批：.預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用開支經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)簽，部門負(fù)責(zé)人和主管領(lǐng)導(dǎo)審核后，按責(zé)任承包書或按管理標(biāo)準(zhǔn)核銷費(fèi)用的還需由綜合部負(fù)責(zé)人審核，然后交財(cái)務(wù)審核，最后報(bào)總經(jīng)理審批或?qū)徍?，不符合相關(guān)規(guī)定還需董事長(zhǎng)審批。.非預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用開支必須經(jīng)總經(jīng)理審核后報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)方可報(bào)銷。.移動(dòng)電話費(fèi)由本人簽字、報(bào)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)簽、部門經(jīng)理審核，在核定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的報(bào)綜合部領(lǐng)導(dǎo)審批。超過核定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的還需報(bào)總經(jīng)理審批。.前面有借支未沖銷的，必須先沖銷借支才能付現(xiàn)，否則應(yīng)報(bào)總經(jīng)理審批。.誰(shuí)經(jīng)手的帳務(wù)誰(shuí)報(bào)銷、誰(shuí)簽字，嚴(yán)禁以他人的名義報(bào)賬和借支。.下一級(jí)報(bào)賬必須經(jīng)上一級(jí)審批。.月度內(nèi)累計(jì)報(bào)賬超過10000元或借支余額超過8000元的、無預(yù)算或超預(yù)算在5000元以上、其他特例，除經(jīng)總經(jīng)理審核外還需報(bào)董事長(zhǎng)審批。.每月必須及時(shí)報(bào)銷上月費(fèi)用（本人出差在外的除外），否則過期不予報(bào)銷。.報(bào)賬人、會(huì)簽人、審核人和批準(zhǔn)人必須在報(bào)銷單據(jù)上簽字。4.3業(yè)務(wù)招待費(fèi)（含禮品等性質(zhì)的支出）業(yè)務(wù)招待費(fèi)在開支之前應(yīng)事先填寫業(yè)招費(fèi)審批單，并在公司綜合部備案登記，在報(bào)銷時(shí)憑有效發(fā)票和事先填寫并經(jīng)審批后的業(yè)招費(fèi)審批單逐級(jí)審批（綜合部會(huì)簽），未事先申請(qǐng)并登記備案的業(yè)招費(fèi)財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。5、發(fā)票的開具5.1開具發(fā)票應(yīng)根據(jù)合同，屬于工程項(xiàng)目的應(yīng)提供驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等原始憑證，詳細(xì)填制開票申請(qǐng)單，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)、公司主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后到財(cái)務(wù)部發(fā)票管理員處開具發(fā)票。5.2開具發(fā)票的同時(shí)應(yīng)提供與發(fā)票內(nèi)容一致的商品銷售清單（出庫(kù)單），暫時(shí)未取得進(jìn)貨發(fā)票的在月末財(cái)務(wù)結(jié)賬前提供暫估明細(xì)表。6、要求提供的各類報(bào)表和各類憑證的總體時(shí)間表分類時(shí)間項(xiàng)目要求提供時(shí)間提供者提供對(duì)象費(fèi)用預(yù)算表各部門財(cái)務(wù)部資金流入（回款）預(yù)算表各部門財(cái)務(wù)部銷售預(yù)算表各部門財(cái)務(wù)部貨物采購(gòu)預(yù)算表各部門綜合部固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算表各部門綜合部資金支出計(jì)劃表各部門綜合部各預(yù)算（計(jì)劃）匯總表財(cái)務(wù)部、綜合部總經(jīng)理合同、協(xié)議取得后1日內(nèi)各部門→綜合部財(cái)務(wù)購(gòu)貨發(fā)票、入庫(kù)單取得后1日內(nèi)綜合部財(cái)務(wù)銷售清單及出庫(kù)單開發(fā)票當(dāng)日各部門→綜合部財(cái)務(wù)發(fā)貨單取得后1日內(nèi)各部門→綜合部財(cái)務(wù)6.采購(gòu)及供應(yīng)管理7.銷售管理8.固定資產(chǎn)管理公司固定資產(chǎn)有專人專庫(kù)進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)管理。對(duì)資產(chǎn)的使用、申購(gòu)、調(diào)撥等管理制定了相關(guān)的操作流程，同時(shí)，有電子、紙質(zhì)文檔進(jìn)行記錄保存，以保證高效、有序的進(jìn)行固定資產(chǎn)的管理，為公司各項(xiàng)工作的開展提供最基本的保證。9.成本費(fèi)用管理第一章總則為加強(qiáng)公司成本費(fèi)用管理，不斷提高經(jīng)濟(jì)效益，結(jié)合企業(yè)會(huì)計(jì)制度的有關(guān)規(guī)定和本公司的實(shí)際情況，制定本規(guī)定。本規(guī)定適用于本公司范圍內(nèi)的商務(wù)、銷售、開發(fā)、管理等部門及流程。成本費(fèi)用管理的基本任務(wù):是通過對(duì)成本費(fèi)用的預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，正確反映公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，挖掘降低成本費(fèi)用的潛力，努力降耗增效。在成本費(fèi)用管理中，各部門應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策、財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司的財(cái)務(wù)規(guī)定，實(shí)行成本費(fèi)用管理責(zé)任制，正確核算各部門或項(xiàng)目的成本費(fèi)用。根據(jù)經(jīng)營(yíng)責(zé)任制，各部門經(jīng)理或主管對(duì)本部門成本費(fèi)用的管理負(fù)全責(zé)。主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理組織本公司的成本費(fèi)用核算和管理，準(zhǔn)確核算成本費(fèi)用，總經(jīng)理對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)效果負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)部具體負(fù)責(zé)成本費(fèi)用的核算與管理工作。主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理根據(jù)成本費(fèi)用管理的有關(guān)規(guī)定對(duì)各部門或項(xiàng)目的成本費(fèi)用進(jìn)行管理和監(jiān)督。第二章成本費(fèi)用開支范圍工業(yè)企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)制度關(guān)于成本費(fèi)用開支范圍的規(guī)定，加強(qiáng)產(chǎn)品生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用的核算與管理。具體開支范圍按《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定執(zhí)行。公司各部門或項(xiàng)目應(yīng)認(rèn)真遵守國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的成本費(fèi)用開支范圍。第三章成本費(fèi)用核算對(duì)于構(gòu)成產(chǎn)品制造成本的，應(yīng)根據(jù)計(jì)算期內(nèi)完工的數(shù)量、實(shí)際消耗和實(shí)際價(jià)格，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則進(jìn)行核算。對(duì)于貿(mào)易性質(zhì)的商品成本，應(yīng)按照其實(shí)際采購(gòu)成本進(jìn)行核算。對(duì)于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中發(fā)生的期間費(fèi)用，應(yīng)按照其歸屬期限，區(qū)分費(fèi)用性質(zhì)，據(jù)實(shí)進(jìn)行分類核算。不得以計(jì)劃成本、估計(jì)成本、定額成本代替實(shí)際成本，成本計(jì)算過程中對(duì)產(chǎn)成品、自制半成品和勞務(wù)按計(jì)劃成本或定額成本進(jìn)行核算的，要按規(guī)定的成本計(jì)算期，及時(shí)調(diào)整為實(shí)際成本。原材料按計(jì)劃價(jià)格核算的，與實(shí)際價(jià)格的差異應(yīng)按規(guī)定的成本計(jì)算期及時(shí)進(jìn)行調(diào)整分配。一次支付、分期攤銷的費(fèi)用，應(yīng)按照費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限，確定分?jǐn)倲?shù)額。受益期不超過一年的費(fèi)用，列入待攤費(fèi)用；受益期超過一年的費(fèi)用，列入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，按實(shí)際受益期攤銷，其中開辦費(fèi)應(yīng)按現(xiàn)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行攤銷。長(zhǎng)期待攤費(fèi)用應(yīng)在年終財(cái)務(wù)決算中加以說明。在費(fèi)用尚未發(fā)生以前，需要從成本費(fèi)用中預(yù)提的費(fèi)用項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)提期短的，年終決算不留余額，預(yù)提期長(zhǎng)，跨年度使用、需保留余額的，應(yīng)在年終決算中加以說明。對(duì)不構(gòu)成固定資產(chǎn)的低值易耗品，單價(jià)在500元（含500元），在領(lǐng)用時(shí)一次列入成本費(fèi)用。單價(jià)在500元以上且使用期限超過一年的，按五五攤銷法核算即領(lǐng)用和報(bào)廢時(shí)各分?jǐn)?0%。產(chǎn)成品和在產(chǎn)品成本以及期間費(fèi)用的核算，除特殊行業(yè)外，一律以月為成本計(jì)算期，同一個(gè)計(jì)算期內(nèi)核算的產(chǎn)量、收入、消耗和支出，起訖日期必須一致。成本費(fèi)用核算應(yīng)劃清下列界限，不得相互混淆。影響成本費(fèi)用的準(zhǔn)確性。制造費(fèi)用與直接生產(chǎn)成本；制造成本與期間費(fèi)用；各類期間費(fèi)用之間的界限；本期成本與下期成本；在產(chǎn)品成本與產(chǎn)成品成本；可比產(chǎn)品成本與不可比產(chǎn)品成本。成本核算的程序和方法要切實(shí)可行，一經(jīng)確定一般不得隨意變動(dòng)。第四章成本費(fèi)用管理責(zé)任制及監(jiān)督各部門或項(xiàng)目應(yīng)按部門性質(zhì)建立成本費(fèi)用目標(biāo)責(zé)任制。對(duì)成本費(fèi)用實(shí)行計(jì)劃控制和目標(biāo)管理，以保證完成。各部門或項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)自身特點(diǎn)并結(jié)合公司總體目標(biāo)責(zé)任制，制定本部門的各項(xiàng)定額指標(biāo)，并認(rèn)真執(zhí)行。公司將對(duì)不同性質(zhì)的部門采用不同的方法和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行成本費(fèi)用考核。公司財(cái)務(wù)部成本費(fèi)用的管理責(zé)任：制定成本費(fèi)用管理制度；組織成本費(fèi)用核算；編制并落實(shí)成本費(fèi)用計(jì)劃；監(jiān)督考核各部門或項(xiàng)目的成本費(fèi)用計(jì)劃的具體執(zhí)行情況；對(duì)公司成本費(fèi)用進(jìn)行及時(shí)的預(yù)測(cè)、控制和分析。10.人力資源管理人力資源是一種活的資源，是創(chuàng)造利潤(rùn)的的主要來源，特別象我們公司這種高新技術(shù)行業(yè)，應(yīng)將人力資源管理融入日常管理工作中去，從而提高公司的工作效率，促進(jìn)公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在2004年里，湘計(jì)視訊對(duì)公司人員結(jié)構(gòu)進(jìn)行了重新組合，并從以下幾個(gè)方面進(jìn)行了實(shí)施管理。公司在重組的基礎(chǔ)上，業(yè)務(wù)也轉(zhuǎn)型了。面對(duì)新產(chǎn)品、新客戶，為了使員工適應(yīng)環(huán)境、適應(yīng)市場(chǎng)的需要，公司組織了新老員工的數(shù)字電視方面的各種專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)。為了使員工和公司能得到發(fā)展，維護(hù)和完善員工隊(duì)伍，最終實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)。公司制訂一系列管理制度。人是最寶貴的資源，公司領(lǐng)導(dǎo)在與任何一位員工相處時(shí)，都以友好、平等的態(tài)度來傾聽他們的談話，幫助他們解決各種困難。這樣一來，職工們會(huì)以更加高昂的士氣去進(jìn)行工作。從而造就一支具有團(tuán)隊(duì)精神的隊(duì)伍。11.考核與責(zé)任制度在2004年里，公司為了改善員工的工作表現(xiàn)，提高員工的滿意程度和未來的成就感，以達(dá)到公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。制訂了一系列績(jī)效考評(píng)制度，具體從以下幾個(gè)方面進(jìn)行考核：各部門制定了部門職責(zé)。按崗位職責(zé)中描述的工作內(nèi)容進(jìn)行考核。2、銷售部門簽訂了經(jīng)濟(jì)責(zé)任書，銷售人員嚴(yán)格按經(jīng)濟(jì)責(zé)任書進(jìn)行考核。3、每周開例會(huì)并核定本周主要工作，同時(shí)考核上周工作。12.工資福利分配政策13.技術(shù)創(chuàng)新管理14.信息化管理15.安全生產(chǎn)與環(huán)保管理安全生產(chǎn)公司高度重視安全生產(chǎn)，認(rèn)真貫徹"安全第一、預(yù)防為主、全員動(dòng)手、綜合管理"的方針，堅(jiān)持"全員、全過程、全方位"的安全管理原則，在人員、資金、設(shè)施等方面提供切實(shí)保證，建立了一套有效的安全工作體系。本公司一年來無特大事故，安全生產(chǎn)形勢(shì)好。公司有健全的安全管理組織體系。不僅總部和我公司設(shè)有安全環(huán)保負(fù)責(zé)人，而且我公司各部門設(shè)有安全員。同時(shí)，建立了嚴(yán)密的安全責(zé)任體系。環(huán)保管理保護(hù)環(huán)境、關(guān)懷全體員工的身體健康、向社會(huì)提供符合安全和環(huán)保要求的產(chǎn)品，實(shí)施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略是湘計(jì)算機(jī)的一貫方針，也是我們對(duì)社會(huì)應(yīng)負(fù)的責(zé)任。不斷改進(jìn)我們的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，努力實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)與環(huán)境的持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展，保護(hù)環(huán)境、改善環(huán)境，是我們始終追求的目標(biāo)。16.審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等內(nèi)部監(jiān)督17.黨建、思想工作與企業(yè)文化建設(shè)四、重大事項(xiàng)1.事關(guān)企業(yè)改革發(fā)展的重大事項(xiàng)說明2.主要貸款合同目錄金額單位：人民幣萬元單位貸款機(jī)構(gòu)金額貸款利率合同編號(hào)計(jì)劃用途實(shí)際用途貸款到期日擔(dān)?；虻盅?.重要會(huì)議記錄會(huì)議名稱會(huì)議時(shí)間議事主要內(nèi)容參加人員決議編號(hào)存檔文號(hào)第四屆董事會(huì)第一次會(huì)議決議2004.3.11、選舉朱皖女士為董事長(zhǎng)，為公司法人代表2、根據(jù)朱皖董事長(zhǎng)提名，聘任毛曉寧為總經(jīng)理3、根據(jù)毛曉寧總經(jīng)理提名，聘任黃迅、秦拯為副總經(jīng)理4、會(huì)議聽取了毛曉寧總經(jīng)理所作的《2004年組織、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與財(cái)務(wù)與預(yù)算》朱皖于冬泉張曉明譚敬軍毛曉寧2004年第一次股東大會(huì)決議2004.5.11

、一致同意對(duì)公司董事會(huì)進(jìn)行換屆，選舉朱皖、于冬泉、張曉明、譚敬軍、毛曉寧為新一屆董事會(huì)成員2、、一致同意對(duì)公司監(jiān)事會(huì)進(jìn)行換屆，選舉李立毛、徐雪坤、謝春亮為新一屆監(jiān)事會(huì)成員湖南計(jì)算機(jī)股份有限公司2、湖南計(jì)算機(jī)廠有限公司3、長(zhǎng)沙市新思維電子有限公司4、朱皖5、曾立志第四屆董事會(huì)第一次會(huì)議決議2004.5.12董事會(huì)一致同意并通過了關(guān)于應(yīng)邀組建湖南數(shù)字電視營(yíng)銷公司的報(bào)告：公司注冊(cè)資本200萬元，我公司出資38萬元，持有其19%的股份；本公司推薦毛曉寧為該公司董事、推薦黃迅為該公司監(jiān)事情朱皖于冬泉張曉明譚敬軍毛曉寧第四屆董事會(huì)第二次會(huì)議決議2004.5.211、與會(huì)股東及股東代表一