柜面業(yè)務(wù)主要法律風(fēng)險及其防范課件

柜面業(yè)務(wù)主要法律風(fēng)險及防范柜面業(yè)務(wù)主要目錄一.法治意識的樹立二.中華人民共和國商業(yè)銀行法三.一起頗具代表性的存單糾紛案件四.存單掛失后被他人支取怎么辦五.銀行如何同犯詐騙犯子斗爭到底六營業(yè)場所的安全防范義務(wù)七.金融違法犯罪——小會計失控的大欲望八.勞動合同法、工商保險條例九.推薦學(xué)習(xí)書籍目錄一.法治意識的樹立2打盹一會傷不起,誤轉(zhuǎn)2億眾擔(dān)責(zé)打盹一會傷不起,誤轉(zhuǎn)2億眾擔(dān)責(zé)31、法治意識的重要性據(jù)統(tǒng)計,2007年以來截至2011年4月,全省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被司法追究案件共25件,涉及金額3571萬元,共30名銀行從業(yè)人員被司法追究責(zé)任.痛定思痛,痛何如哉!2、樹立法治意識的障礙以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律3、做一個嚴(yán)守法治精神的好公民好員工《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》《四川省農(nóng)村信用社員工職業(yè)操守>一.法治意識的樹立1、法治意識的重要性一.法治意識的樹立4信用社從業(yè)人員應(yīng)該學(xué)法、懂法、守法、保守國家秘密和商業(yè)秘密，尊重和保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)，自覺維護(hù)國家利益和金融安全。依法、客觀、真實(shí)反映信用社業(yè)務(wù)信息。信用社從業(yè)人員應(yīng)該拒絕洗錢，遵守反洗錢有關(guān)規(guī)定，熟知并履行信用社承擔(dān)的反洗錢義務(wù)，在保護(hù)客戶隱私的同時，及時按照規(guī)定要求，報告大額交易和可疑交易。各級各單位應(yīng)將本單位信用社從業(yè)人員遵守本職業(yè)操守的情況納入反腐倡廉建設(shè)、合規(guī)和操作風(fēng)險管理、員工教育和人力資源管理范圍，定期評估，建立持續(xù)的評價和監(jiān)督機(jī)制。柜面業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險控制第五條第十五條第十九條信用社從業(yè)人員應(yīng)該學(xué)法、懂法、守法、保守國家秘密和商業(yè)秘密，商業(yè)銀行法2、以合法方式吸收存款3、依法保護(hù)存款人合法權(quán)益1、經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)特許制《商業(yè)銀行法》第十一條第二款規(guī)定，未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用'銀行'字樣?！渡虡I(yè)銀行法》第四十七條規(guī)定，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款《商業(yè)銀行法》第三十三條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息?！渡虡I(yè)銀行法》第二十九條、第三十條規(guī)定，除非法律、行政法規(guī)另有規(guī)定，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人的存款。《商業(yè)銀行法》第七十三條還對有關(guān)損害存款人利益的行為應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任作了規(guī)定。中華人民共和國商業(yè)銀行法商業(yè)銀行法2、以合法方式吸收存款3、依法保護(hù)存款人合法權(quán)益1一起頗具代表性的存單糾紛案件被告辯稱：原告所持活期儲蓄存款憑條上沒有加蓋被告公章，而只有詹某私章，且憑條非信用社正規(guī)存單或存折，故不能證明原告與被告有存款關(guān)系。另外，詹某接受原告存款后并未按照信用社業(yè)務(wù)處理程序?qū)⒃摽铐?xiàng)交予被告入賬。故原告只能向詹某本人主張權(quán)利，請求依法駁回原告的訴訟請求。原告訴稱：原告于1999年1月25日將現(xiàn)金13500元存入被告下設(shè)的大關(guān)山信用社，該社會計詹某向原告開具了一張活期儲蓄存款憑條。此后，當(dāng)原告去被告處取款時，被告以存款憑條上沒有加蓋信用社公章，系詹某個人行為為由拒付存款思考：該案涉及哪些法律知識，如果您是法官，您會做出怎樣的判決？一起頗具代表性的存單糾紛案件被告辯稱：原告所持活期儲蓄存款憑存款與存單一、存款的定義存款在法律上的含義可以理解為兩個方面，一方面，從存款人看，存款是單位和個人在存款機(jī)構(gòu)開立賬戶存入貨幣資金的行為。另一方面，從存款機(jī)構(gòu)看，存款是金融機(jī)構(gòu)接受存款人的貨幣資金，承擔(dān)對存款人定期或不定期支付本息義務(wù)的行為。商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。存款與存單一、存款的定義存單關(guān)系效力認(rèn)定的兩個要件GrowthStartJump形式要件

實(shí)質(zhì)要件

指存款關(guān)系的真實(shí)性，也就是存單持有人向金融機(jī)構(gòu)交付存單所記載事項(xiàng)的真實(shí)性銀行工作人員在柜臺外辦理吸儲業(yè)務(wù)，或利用其他柜員臨時離柜之機(jī)，盜用其他柜員印章、重要空白憑證或者利用其他柜員身份違規(guī)辦理業(yè)務(wù)指存單等憑證的真實(shí)性，包括存單的式樣、版面以及簽章的真實(shí)性。《重要空白憑證管理》某信用社工作人員誤將存單等重空扔進(jìn)垃圾筒，后被追回存單關(guān)系效力認(rèn)定的兩個要件GrowthStartJump形式存單的概念存單在法律意義上是表明存款人與金融機(jī)構(gòu)間存在存款合同關(guān)系的重要證據(jù)，其性質(zhì)屬于合同憑證，用來證明存款人與存款機(jī)構(gòu)之間的約定的存在存款機(jī)構(gòu)出具了存單，不論自己的經(jīng)辦人將該筆款項(xiàng)入賬或不入賬或部分入賬，存款機(jī)構(gòu)無權(quán)單方更改，如果單方更改，則其更改違反存款合同規(guī)定。目前，我國相關(guān)的法律對存單的法律性質(zhì)沒有明確的規(guī)定存單的概念存單在法律意義上是表明存款人與金融機(jī)構(gòu)間存在存款合10一般存單糾紛案件的認(rèn)定與處理當(dāng)事人以存單或進(jìn)帳單、對帳單、存款合同等憑證為主要證據(jù)向人民法院提起訴訟的存單糾紛案件和金融機(jī)構(gòu)向人民法院提起的確認(rèn)存單或進(jìn)帳單、對帳單、存款合同等憑證無效的存單糾紛案件，為一般存單糾紛案件一般存單糾紛案件的認(rèn)定與處理當(dāng)事人以存單或進(jìn)帳單、對帳單、存1、2、34人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、進(jìn)帳單、對帳單、存款合同等憑證的真實(shí)性外，還應(yīng)審查持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系的真實(shí)性，并以存單、進(jìn)帳單、對帳單、存款合同等憑證的真實(shí)性以及存款關(guān)系的真實(shí)性為依據(jù)，作出正確處理。持有人以上述真實(shí)憑證為證據(jù)提起訴訟的，如金融機(jī)構(gòu)不能提供證明存款關(guān)系不真實(shí)的證據(jù)，或僅以金融機(jī)構(gòu)底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進(jìn)行抗辯的，人民法院應(yīng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付款項(xiàng)的義務(wù)。持有人以在樣式、印鑒、記載事項(xiàng)上有別于真實(shí)憑證，但無充分證據(jù)證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟的，持有人應(yīng)對瑕疵憑證的取得提供合理的陳述。如持有人對瑕疵憑證的取得提供了合理陳述，而金融機(jī)構(gòu)否認(rèn)存款關(guān)系存在的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對持有人與金融機(jī)構(gòu)間是否存在存款關(guān)系負(fù)舉證責(zé)任。如金融機(jī)構(gòu)有充分證據(jù)證明持有人未向金融機(jī)構(gòu)交付上述憑證所記載的款項(xiàng)的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間不存在存款關(guān)系，判決駁回原告的訴訟請求；如金融機(jī)構(gòu)不能提供證明存款關(guān)系不真實(shí)的證據(jù)，或僅以金融機(jī)構(gòu)底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進(jìn)行抗辯的，人民法院應(yīng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付款項(xiàng)的義務(wù)。（舉證責(zé)任倒置）存單糾紛案件的審理中，如有充足證據(jù)證明存單、進(jìn)帳單、對帳單、存款合同等憑證系偽造、變造，人民法院應(yīng)在查明案件事實(shí)的基礎(chǔ)上，依法確認(rèn)上述憑證無效，并可駁回持上述憑證起訴的原告的訴訟請求或根據(jù)實(shí)際存款數(shù)額進(jìn)行判決。如有本規(guī)定第三條中止審理情形的，人民法院應(yīng)當(dāng)中止審理。（二）處理1、2、34人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、存款合同存款合同是經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)(存款機(jī)構(gòu))與存款客戶之間達(dá)成的權(quán)利義務(wù)關(guān)系協(xié)議存款關(guān)系是以存款合同確定的。通過存款合同存款，機(jī)構(gòu)與存款客戶之間形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系存款合同的訂立

《中華人民共和國合同法》第十三條規(guī)定：‘當(dāng)事人訂立合同，采取要約、承諾方式?！?/p>

存款合同的訂立須經(jīng)過要約和承諾兩個階段。

回眸一笑是要約邀請，男的說“嫁給我吧”那是要約，女的說“該死的，全聽你的”那是承諾

存單或進(jìn)賬單是存款債權(quán)的法律憑證，也是存款合同的表現(xiàn)形式。存款合同是一種實(shí)踐合同，故必須是存款客戶將款項(xiàng)交付存款機(jī)構(gòu)經(jīng)確認(rèn)并出具存款憑證后，存款合同方才成立。

存款合同存款合同是經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)(存款機(jī)構(gòu))與《合同法》第十二條規(guī)定：合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下條款。由于存款業(yè)務(wù)是存款機(jī)構(gòu)經(jīng)特許而經(jīng)營的，存取業(yè)務(wù)量巨大，故存款合同一般采用存款機(jī)構(gòu)制定的格式合同。存款客戶名稱幣種利率、存期、計息方式金額地址14253密碼6《合同法》第十二條規(guī)定：合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下存款合同的形式

經(jīng)濟(jì)合同的書面形式不再局限于紙質(zhì)載體，許多情況下它表現(xiàn)為磁介質(zhì)或其他載體中的電子數(shù)據(jù)。因此，《合同法》第十一條對合同的書面形式作了更廣泛的界定：書面形式是指合同書、信件和數(shù)據(jù)電文等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式存款合同的形式

經(jīng)濟(jì)合同的書面形式不再局限于紙質(zhì)載體，許多情存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及防范一、代理取款.代取存款被詐騙銀行疏忽擔(dān)責(zé)任

2003年6月22日，李先生到銀行存定期存款5000元。2004年5月21日，李先生之妻張某，持李先生戶口本、存款人居民身份證、定期存單到銀行，代李先生提前提取了5000元的定期存款。銀行在審查上述證件后，讓張某填寫定期儲蓄存款單提前支取上的存款人證件號碼后，便將此筆存款及其利息交付給張某。之后張某提取的5000元被他人騙走。李先生將銀行告上法院，稱由于銀行未盡謹(jǐn)慎審查義務(wù)，在定期儲蓄存款單，代取款人證件名稱及其號碼未填寫的情況下，將5000元取給他人，李先生要求銀行賠償存款和利息損失。

存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及防范一、代理取款.中國人民銀行法條司對提前支取定期儲蓄存款有關(guān)問題的答復(fù)中國人民銀行西安市分行：

你行西銀發(fā)(1995)第115號文《中國人民銀行西安市分行關(guān)于定期儲蓄存款被冒名提前支取涉及問題的請示》收悉。現(xiàn)答復(fù)如下：

一、《儲蓄管理?xiàng)l例》第二十九條規(guī)定，未到期的定期儲蓄存款，儲戶提前支取的，必須持存單和存款人的身份證明辦理；代儲戶支取的，代支取人還必須持其身份證明。該條中“代儲戶支取”是指儲戶本人委托他人代為支取存款的行為。代支取人需持本人的居民身份證明和儲戶的居民身份證明、存單向儲蓄機(jī)構(gòu)辦理支取款項(xiàng)的手段，儲蓄機(jī)構(gòu)驗(yàn)證存單開戶人姓名與儲戶居民身份證明姓名一致，代支取人與其本人居民身份證明一致后，即可支付該筆未到期定期存款。

二、取款人沒有經(jīng)過儲戶本人的委托，假冒儲戶本人的名義支取存款的，屬于冒領(lǐng)行為。若取款人未聲明其代他人支取，儲蓄機(jī)構(gòu)驗(yàn)證存單開戶人姓名與居民身份證明姓名一致后，即可支付該筆未到期定期存款。

中國人民銀行法條司對提前支取定期儲蓄存款有關(guān)問題的答復(fù)中國人儲蓄管理?xiàng)l例第十八條

儲蓄機(jī)構(gòu)辦理定期儲蓄存款時，根據(jù)儲戶的意愿，可以同時為儲戶辦理定期儲蓄存款到期自動轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)第二十八條

儲戶認(rèn)為儲蓄存款利息支付有錯誤時，有權(quán)向經(jīng)辦的儲蓄機(jī)構(gòu)申請復(fù)核；經(jīng)辦的儲蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時受理、復(fù)核第三十二條

儲蓄機(jī)構(gòu)及其工作人員對儲戶的儲蓄情況負(fù)有保密責(zé)任。儲蓄機(jī)構(gòu)不代任何單位和個人查詢、凍結(jié)或者劃撥儲蓄存款，國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。儲蓄管理?xiàng)l例第三十二條中國人民銀行關(guān)于執(zhí)行《儲蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定

銀發(fā)〔1993〕7號第三十四條儲戶支取未到期的定期儲蓄存款，必須持存單和本人居民身份證明（居民身份證、戶口簿、軍人證，外籍儲戶憑護(hù)照、居住證——下同）辦理。代他人支取未到期定期存款的，代支取人還必須出具其居民身份證明。辦理提前支取手續(xù)，出具其它身份證明無效，特殊情況的處理，可由儲蓄機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主管部門自定?！吨腥A人民共和國居民身份證法》依照《中華人民共和國居民身份證條例》領(lǐng)取的居民身份證，自2013年1月1日起停止使用。依照本法在2012年1月1日前領(lǐng)取的居民身份證，在其有效期內(nèi)，繼續(xù)有效。

中國人民銀行關(guān)于執(zhí)行《儲蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定

銀發(fā)〔19個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定

其他有關(guān)問題的說明

四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)個人人民幣銀行存款帳戶實(shí)名制的通知川信聯(lián)發(fā)<2008>140號

123學(xué)生證、機(jī)動車駕駛證、介紹信以及法定身份證件的復(fù)印件不能作為實(shí)名證件使用。對個人大額現(xiàn)金取款，依照2000年4月1日前中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對部分大中專院校的學(xué)生開立存款賬戶問題，有關(guān)金融機(jī)構(gòu)可主動商請學(xué)校提供便利個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定

其他有關(guān)問題的說明

四川省農(nóng)村信用社法院經(jīng)審理認(rèn)為，銀行在為原告之妻張某辦理定期儲蓄提前支取業(yè)務(wù)時，未按銀行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，填寫定期存款儲蓄存款單背面代取人證件名稱及其號碼，而將5000元存款及其利息支付給張某，致使原告遭受損失，銀行的行為存在一定過錯。最終在法院的調(diào)解下銀行同意賠償原告2500元的損失。判決結(jié)果法院經(jīng)審理認(rèn)為，銀行在為原告之妻張某辦理定期儲蓄提前支取業(yè)務(wù)存單掛失后被他人支取怎么辦?王某在建行存入現(xiàn)金20萬元,建行為其開具一張存款期限為3年的定期存單,存款未到期,王某便意外死亡,存單也不幸丟失,王某的家屬托鄰居李某到建行代為掛失,建行審查了鄰居李某的身份證,并要求李某填寫了<掛失申請書>.建行在收取了掛失手續(xù)費(fèi)后,在掛失申請書上加蓋了業(yè)務(wù)章,并出具了<掛失申請書>第三聯(lián)單給李某.后來,建行的上級行審查認(rèn)為,該筆掛失“缺乏儲戶本人身份證,違反銀行掛失原則,掛失無效,請立即予以撤銷”,并向該建行發(fā)出內(nèi)部整改通知,建行隨即撤銷該掛失申請,但沒有通知王某的家屬和李某,王某的家屬也沒有按照掛失支付程序到建行辦理提前支取手續(xù).存款期限滿當(dāng)日,建行憑取款人所持的存折支付了該筆存款的本息.隨后,王某的家人委托李某持<掛失申請書>向建行要求支付該筆存款的本息.建行將存款已被他人領(lǐng)走的事實(shí)告知王某的家人.此后,經(jīng)雙方多次協(xié)商,建行均拒絕支付存款本息.為此,王某的家人向區(qū)法院起訴,請求法院判決被告建行支付該款的本息,并賠償給原告造成的損失.存單掛失后被他人支取怎么辦?王某在建行存入現(xiàn)金20討論此案中柜臺工作人員有哪些違規(guī)操作？自學(xué):四川農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜面業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程討論此案中柜臺工作人員有哪些違規(guī)操作？自學(xué)掛失業(yè)務(wù)操作流程查詢掛失申請審核、客戶證件審核授權(quán)復(fù)核審核記錄登記薄受理審核錄入信息打印申請資料回執(zhí)掛失業(yè)務(wù)操作流程查詢掛失申請審核、客戶證件審核復(fù)核記錄登記薄掛失業(yè)務(wù)授權(quán)環(huán)節(jié)控制失效，授權(quán)流與形式，未及時發(fā)現(xiàn)虛假掛失風(fēng)險表現(xiàn)掛失代理人手續(xù)不全或他人使用虛假、偽造身份證件假冒客戶辦理掛失在辦理口頭掛失業(yè)務(wù)間隙，信用社經(jīng)辦人員不及時辦理有關(guān)手續(xù)，掛失人又指使他人到其他通兌網(wǎng)點(diǎn)辦理存款支取，詐騙信用社資金。在客戶未參與或不知情的情況下，信用社工作人員私自辦理掛失解掛手續(xù)，通過重置密碼、補(bǔ)發(fā)、銷戶（轉(zhuǎn)帳）等手段，侵占客戶資金。信用社工作人員私自或串通他人，通過掛失手段，侵占，冒領(lǐng)死亡人存款掛失業(yè)務(wù)授權(quán)環(huán)節(jié)控制失效，授權(quán)流與形式，未及時發(fā)現(xiàn)虛假掛失風(fēng)防控措施法律源于人的自衛(wèi)本能授權(quán)、復(fù)核身份核查審查核實(shí)止付生效辦理掛失業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)、復(fù)核制度嚴(yán)格審查掛失業(yè)務(wù)是否符合掛失條件，核實(shí)掛失前帳戶狀態(tài)，確認(rèn)存款未被支取，審核掛失單證要素及內(nèi)容的完整性、正確性。對掛失當(dāng)事人或代理人的身份真?zhèn)芜M(jìn)行核查，防止假冒他人身份掛失，特別是嚴(yán)禁內(nèi)部人員辦理掛失業(yè)務(wù)在受理客戶口頭掛失業(yè)務(wù)時，信用社經(jīng)辦人員應(yīng)對有關(guān)信息認(rèn)真核實(shí)，核實(shí)無誤應(yīng)及時辦理，確認(rèn)止付生效后方可告知客戶，防止不法分子利用時間差詐騙信用社資金。防控措施法律源于人的自衛(wèi)本能授權(quán)、復(fù)核身份核查審查核實(shí)止付防控措施密碼掛失必須由本人辦理，不允許代辦。掛失期滿后，經(jīng)辦及授權(quán)人員必須對客戶提供的有效身份證件及掛失申請書進(jìn)行核查，無誤后進(jìn)行密碼重置，并由客戶簽字確認(rèn).辦理繼承人掛失業(yè)務(wù)時，須憑當(dāng)?shù)毓C部門開具的財產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理。信用社經(jīng)辦人員要審驗(yàn)有關(guān)資料的真實(shí)性、合法性.防控措施密碼掛失必須由本人辦理，不允許代辦。掛失期滿后，經(jīng)辦實(shí)踐操作

是否合法合規(guī)?代理人身份證件當(dāng)?shù)嘏沙鏊鼍咚劳鲎C明當(dāng)?shù)卮逦瘯鼍哂H屬關(guān)系證明同一順位繼承人多人的，出具委托授權(quán)證明。實(shí)踐操作

遂寧市遂州農(nóng)村信用合作聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)《司法部中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于在辦理繼承公證過程中查詢被繼承人名下存款等事宜的通知》的通知遂寧市遂州農(nóng)村信用合作聯(lián)社本案主要焦點(diǎn)被告在原告方未能提供齊全的儲戶本人身份證明的情況下，仍出具《掛失申請書》給原告，并且收取掛失手續(xù)費(fèi)，應(yīng)視為原告的掛失申請已經(jīng)得到被告的認(rèn)可并成立生效。事后被告經(jīng)審查以不符合掛失原則為由，單方面內(nèi)部撤銷該掛失，是無效的。在原告掛失申請仍有效的前提下，存折的持有人已不是該筆存款的合法持有人。原存折也不能再作為被告履行支付義務(wù)的憑據(jù)

原告的掛失申請缺乏儲戶本人身份證明，違反掛失原則，為無效掛失，撤銷“掛失”是合法的。此后被告憑存折支付了該筆存款本息也是合法有效的。故要求法院駁回原告的訴訟請求

原告儲戶繼承人B被告建行市分行存折掛失是否有效本案主要焦點(diǎn)被告在原告方未能提供齊全的儲戶本人身份證明的情況關(guān)于存折“掛失”的效力存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供有關(guān)情況，書面向原儲蓄機(jī)構(gòu)正式聲明掛失止付。儲蓄機(jī)構(gòu)在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)。掛失七天后，儲戶需與儲蓄機(jī)構(gòu)約定時間，辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單（折）或支取存款手續(xù)。中國人民銀行1993年1月12日發(fā)布并實(shí)施的《關(guān)于執(zhí)行〈儲蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定》第37條因此，根據(jù)該《若干規(guī)定》的規(guī)定，“掛失”既是要式的、又是雙方的民事法律行為，即“掛失”應(yīng)當(dāng)履行特定的方式，“掛失”應(yīng)當(dāng)通過雙方的共同作為來完成關(guān)于存折“掛失”的效力存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證“掛失”與原儲蓄合同共同組成了新的合同本案中，A因交通事故去世后，A的父親B委托親戚C以C自己的身份證到銀行掛失存折，這是不符合《儲蓄管理?xiàng)l例》的規(guī)定的。但被告的儲蓄所仍向C簽發(fā)了《掛失申請書》。據(jù)此，儲蓄所簽發(fā)《掛失申請書》的行為本身說明儲蓄所確認(rèn)A已經(jīng)死亡的事實(shí)，并認(rèn)可了C的代理行為。在儲蓄所與存款人之間的儲蓄合同內(nèi)容也就發(fā)生了變更，即銀行不能再憑“存折”支付存折上約定的款項(xiàng)。也就是說，掛失行為已導(dǎo)致合同變更，“掛失”成為合同的一部分，“掛失”與原儲蓄合同共同組成了新的合同。

“掛失”與原儲蓄合同共同組成了新的合同本案中，A因交通事故去無效民事法律行為我國《民法通則》第58條規(guī)定：“下列民事行為無效：（一）無民事行為能力人實(shí)施的；（二）限制民事行為能力人依法不能獨(dú)立實(shí)施的；（三）一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實(shí)意思的情況下所為的；（五）違反法律或者社會公共利益的；（六）經(jīng)濟(jì)合同違反國家指令性計劃的；（七）以合法形式掩蓋非法目的的?！焙苊黠@，本案的“掛失”行為不符合上述的任何一種情況，“掛失”自然也就無“無效”可言無效民事法律行為我國《民法通則》第58條規(guī)定：33債的相對性當(dāng)然，本案的“掛失”不符合部門規(guī)章的規(guī)定，但被告的儲蓄所既然予以確認(rèn)，就應(yīng)當(dāng)認(rèn)為是有效的。被告發(fā)現(xiàn)“掛失”不符合條件的問題以后，應(yīng)當(dāng)告知B或B的委托人C前來辦理變更手續(xù)，而不能單方面撤銷“掛失”，因?yàn)槌蜂N“掛失”將導(dǎo)致合同的“再”變更，應(yīng)當(dāng)告知存款人，否則撤銷“掛失”的行為無效。

我們知道，在民事合同的簽定、履行與變更過程當(dāng)中，民事行為的發(fā)生是有先后的。這些民事行為結(jié)合在一起，構(gòu)成合同的簽訂、履行或變更，比如要約、承諾、交付款項(xiàng)、簽發(fā)存單等等。當(dāng)在先民事行為存在瑕疵，而對方當(dāng)事人知道而沒有抗辯，卻予以確認(rèn)，并隨后為民事行為，從而構(gòu)成民事合同的簽定、履行或變更時，給予確認(rèn)的當(dāng)事人在合同以后的履行過程中，不得基于前述民事行為的瑕疵進(jìn)行抗辯。

因此，被告要想撤銷掛失，必須同原告共同完成。同時，這也是債權(quán)的相對性決定的。債權(quán)是對人權(quán)、相對權(quán)，即權(quán)利主體只能向特定的合同當(dāng)事人主張權(quán)利。因此形成“債”的合同的簽定、變更、解除與履行不能單方面完成。

債的相對性當(dāng)然，本案的“掛失”不符合部門規(guī)章的規(guī)定，但被告的學(xué)者意見無論是前述民事行為瑕疵的抗辯原理，還是債的相對性原理皆是民事活動應(yīng)當(dāng)遵循公平、誠信原則的體現(xiàn)。原告的代理人辦完“掛失”以后，基于對儲蓄所的信賴，必然確信儲蓄所不會再憑“存折”支付存款的本息。毫無疑問，儲蓄所應(yīng)當(dāng)本著B對儲蓄所的這種信賴行事。這也正是“掛失”的法律意義所在，也是“道德是法律支點(diǎn)”的體現(xiàn)。

因此，在本案中，被告認(rèn)為“掛失”已經(jīng)撤銷的理由是不成立的，儲蓄所應(yīng)當(dāng)向原告支付全部存款與利息（利息還應(yīng)當(dāng)包括遲延支付期間的利息）。

學(xué)者意見無論是前述民事行為瑕疵的抗辯原理，還是債的相兩審法院裁決及其理由區(qū)法院經(jīng)審理認(rèn)為，儲戶A因存款與被告建立的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，在其死亡后依法應(yīng)由其唯一合法繼承人原告B繼承。被告負(fù)有按存款合同約定妥善保管存款和憑存折予以支付的義務(wù)。事后被告經(jīng)審查以不符合掛失原則為由，單方面內(nèi)部撤銷該掛失，是無效的。在原告掛失申請仍有效的前提下，存折的持有人已不是該筆存款的合法持有人。原存折也不能再作為被告履行支付義務(wù)的憑據(jù)。而被告仍僅憑第三人所持有的存折就將該筆存款本息支付給第三者，其過錯是明顯的，故被告的清償是無效清償，效力不及于原告，應(yīng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任。在存折遺失以后，存款沒有被領(lǐng)取以前，原告即向被告的儲蓄所提出書面掛失申請。被告在原告方未能提供齊全的儲戶本人身份證明的情況下，仍出具《掛失申請書》給原告，并且收取掛失手續(xù)費(fèi)，應(yīng)視為原告的掛失申請已經(jīng)得到被告的認(rèn)可并成立生效。原告的訴訟請求應(yīng)予以支持。故根據(jù)《民法通則》的有關(guān)規(guī)定，于1994年10月12日判決：被告應(yīng)一次性支付給原告該筆存款本息32,443.12元兩審法院裁決及其理由區(qū)法院經(jīng)審理認(rèn)為，儲戶A因存款與被告建立36調(diào)解結(jié)案一審判決以后，被告不服，以“原告取得掛失申請書并不意味著掛失申請已經(jīng)得到最終確定，該掛失申請不符合銀行有關(guān)規(guī)定，予以撤銷是合法有效的行為”為由，向市中級法院提出上訴。

在二審期間，上訴人主動提出調(diào)解。經(jīng)法院主持，雙方于1995年1月23日達(dá)成如下協(xié)議：

一.上訴人賠償給被上訴人人民幣3萬元二.被上訴人自愿放棄該款利息部分的賠償請求權(quán)

。調(diào)解結(jié)案一審判決以后，被告不服，以“原告取得掛失申請書并不意契約意識本案的出現(xiàn)也許與我們金融制度的傳統(tǒng)有關(guān)。在計劃經(jīng)濟(jì)時代，我們談不上什么民事合同與民事活動。而金融機(jī)構(gòu)，尤其是國有銀行大多是國家機(jī)關(guān)，銀行的存貸款行為也不是商行為，自然也就缺乏契約的意識。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，契約是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要紐帶，金融機(jī)構(gòu)也主要是通過契約建立與社會各界的關(guān)系的，因此銀行應(yīng)當(dāng)多一些契約上的概念，多一些法律意識否則，銀行對自己義務(wù)的淡化也就是對他人權(quán)利的忽視，從而給契約相對人帶來權(quán)利實(shí)現(xiàn)上的障礙，同時也給自己帶來經(jīng)濟(jì)損失。3萬元對于一個儲蓄所來講也許完全可以承受得了，但如果是30萬、300萬、3000萬、3億、30億、300億怎么辦？在現(xiàn)實(shí)生活當(dāng)中也并非沒有出現(xiàn)過類似的事例。我們應(yīng)當(dāng)從本案中汲取一些東西契約意識本案的出現(xiàn)也許與我們金融制度的傳統(tǒng)有關(guān)?；仡欓_篇案例詹某一直擔(dān)任武潭信用社大關(guān)山信用社會計。1999年1月25日，詹某以武潭信用社的名義攬存，周某將13500元交付給詹，詹即開具了“信用合作社活期儲蓄存款憑條”一張給周某，并加蓋了詹某的私章詹某以上訴人的名義向公眾攬存。詹某向被上訴人開具的活期儲蓄存款憑條雖不是正規(guī)存單，又未加蓋公章，但該憑條是真實(shí)的。被上訴人交付了存款給詹某，詹吸收存款，開出存單。詹收款后不將儲戶的存款入賬，其責(zé)任不在被上訴人，系上訴人內(nèi)部管理制度不嚴(yán)造成的后果，只能由上訴人向詹某追償。為保護(hù)儲戶的合法權(quán)益，上訴人應(yīng)當(dāng)兌付被上訴人的存款及利息。上訴人的上訴理由均不成立法院查明認(rèn)為審理回顧開篇案例詹某一直擔(dān)任武潭信用社大關(guān)山信用社會計。1999本案是一起頗具代表性的存單糾紛案件。本案爭議的焦點(diǎn)在于：桃江縣武潭信用社大關(guān)山信用站代辦員詹某向外攬存后，出具未加蓋信用社公章的非正規(guī)存單，有沒有使原告周某與信用社之間形成存款合同關(guān)系。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》第五條第(二)項(xiàng)規(guī)定：人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、進(jìn)賬單、對賬單、存款合同等憑證的真實(shí)性外，還應(yīng)審查持有人與金融機(jī)構(gòu)間的存款關(guān)系的真實(shí)性，做出正確處理。爭議焦點(diǎn)本案是一起頗具代表性的存單糾紛案件。本案爭議的焦點(diǎn)在于：桃江在案件審理中，不能僅僅以存單為唯一依據(jù)，還要審查存款關(guān)系是否成立。因此，本案中原告周某所持的存單雖不是正規(guī)存單且又未加蓋武潭信用社公章，但應(yīng)對存款人利益加以保護(hù)。瑕疵存單如不能被證明系偽造、變造的存單，法院應(yīng)對存款關(guān)系的真實(shí)性進(jìn)行查證相反，被告武潭信用社舉不出存款人未交付憑證所記載的款項(xiàng)的證據(jù)。至于詹某未將所攬存款入賬，此系信用社內(nèi)部管理不嚴(yán)造成的后果，應(yīng)由信用社自己承擔(dān)。判令武潭信用社支付存款人周某存款本息是合理合法的。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》第五條第(二)項(xiàng)第三目的規(guī)定：持有人對瑕疵憑證的取得應(yīng)提供合理的陳述。本案中，原告周某主張權(quán)利的憑證雖有瑕疵，但有充分證據(jù)證實(shí)該憑證非偽造或變造，且其對該瑕疵憑證的取得提供了合理的陳述。判決依據(jù)在案件審理中，不能僅僅以存單為唯一依據(jù)，還要審查存款關(guān)系是否41各個銀行簡稱搞笑版

輕松一刻中央銀行（央行），CBC——存不存？

中國銀行（中行），BC——不存。

中國建設(shè)銀行（建行），CCB——存存吧！

中國人民銀行（人行），PBC——屁，不存！

中國農(nóng)業(yè)銀行（農(nóng)行），ABC——啊，不存？

中國工商銀行（工行），ICBC——愛存不存。

民生銀行（民行），CMSB——存嗎，傻×？（民行杯具了。）

招商銀行（招行），CMBC——存嗎，白癡？

興業(yè)銀行（興行），CIB——存一百！

國家開發(fā)銀行（國發(fā)行），CDB——存點(diǎn)吧！

北京市商業(yè)銀行（北商行），BCCB——白存存不？

香港匯豐銀行，HSBC——還是不存。

鄭州商業(yè)銀行（現(xiàn)在已經(jīng)改名為鄭州銀行），CBZZ——存不？中，中！（我擦，河南味?。?/p>

廣東發(fā)展銀行（廣發(fā)），GDB——管貸不？

中國郵政儲蓄（郵政），PSBC——賠上不存！

上海浦東發(fā)展銀行（浦發(fā)），SPDB——說賠點(diǎn)吧！

各個銀行簡稱搞笑版輕松銀行如何同詐騙犯子斗爭到底?觀看視頻好險!市民38萬要被騙幸得銀行員工及時阻止學(xué)習(xí)<四川省宜賓市高縣農(nóng)村信用社成功堵截一起詐騙客戶存款的案例>學(xué)習(xí)<遂寧市遂州農(nóng)村信用合作聯(lián)社關(guān)于反洗錢工作的風(fēng)險提示>遂州信發(fā)〔2013〕102號銀行如何同詐騙犯子斗爭到底?觀看視頻43做好銀行卡詐騙案件預(yù)防工作一是切實(shí)規(guī)范銀行卡發(fā)卡行為。認(rèn)真落實(shí)銀行卡賬戶實(shí)名制，充分利用聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，驗(yàn)證客戶身份信息，確保申請人開戶資料真實(shí)、完整、合規(guī)。單位員工集體開立的借記卡賬戶，須員工本人持身份證原件到網(wǎng)點(diǎn)辦理激活，并當(dāng)場修改密碼后方能正常使用。

三是強(qiáng)化對受理市場的風(fēng)險控管。嚴(yán)把特約商戶準(zhǔn)入關(guān)，落實(shí)特約商戶實(shí)名制，充分利用聯(lián)網(wǎng)核查身份信息系統(tǒng)、人民銀行征信系統(tǒng)、中國銀聯(lián)銀行卡風(fēng)險信息共享系統(tǒng)等核查方式，核實(shí)商戶法定代表人或負(fù)責(zé)人的個人身份，了解商戶的經(jīng)營背景、經(jīng)營范圍、資信等。認(rèn)真做好特約商戶信息登記工作，建立健全對特約商戶的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)控制度，對有受理偽卡、盜錄信息、套現(xiàn)、欺詐行為的商戶，暫?；蚪K止其銀行卡交易

二是加強(qiáng)銀行卡交易監(jiān)測和使用管理。建立有效的信息安全防護(hù)系統(tǒng)，保護(hù)持卡人信息安全。完善對交易信息的動態(tài)監(jiān)測，建立持卡人主體交易信息數(shù)據(jù)庫，實(shí)現(xiàn)對持卡人信息的風(fēng)險防控。加強(qiáng)大額、可疑交易信息監(jiān)測和報送，對有疑似套現(xiàn)、欺詐行為的持卡人采取臨時鎖定交易等措施，并及時向公安機(jī)關(guān)報案。

四是改進(jìn)銀行卡受理終端的管理。對ATM建立定期巡查制度，及時發(fā)現(xiàn)和排除風(fēng)險隱患，特別要加大傍晚、夜間等案件高發(fā)時段的巡查和監(jiān)控力度，完善技術(shù)措施，創(chuàng)造條件實(shí)施ATM的實(shí)時監(jiān)控。嚴(yán)格落實(shí)POS機(jī)安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，確保不同的POS機(jī)使用不同的終端主密鑰并定期更換(即“一機(jī)一密”)。嚴(yán)格控制移動POS機(jī)的安裝，原則上不允許移動POS機(jī)跨地區(qū)使用。做好銀行卡詐騙案件預(yù)防工作一是切實(shí)規(guī)范銀行卡發(fā)卡行為。認(rèn)真44營業(yè)場所的安全防范義務(wù)對營業(yè)場所應(yīng)盡管理維護(hù)義務(wù)案件客戶在營業(yè)場所遭受人身、財產(chǎn)損害例：地面濕滑而摔傷一米線虛設(shè)致客戶密碼被盜在營業(yè)場所內(nèi)被犯罪分子獲取存款信息或被盜、搶竊等（某公司出納人員到某銀行提取現(xiàn)金，當(dāng)銀行工作人員將錢款交給公司出納員時，款項(xiàng)被一犯罪嫌疑人搶走，銀行工作人員輔助該公司出納一同追趕，未能追回。一審法院判決該銀行賠付70%，客戶自行承擔(dān)30%。。營業(yè)場所的安全防范義務(wù)對營業(yè)場所應(yīng)盡管理維護(hù)義務(wù)案件全面履行義務(wù)中華人民共和國合同法：

第六十條當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照約定全面履行自己的義務(wù)。

當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用原則，根據(jù)合同的性質(zhì)、目的和交易習(xí)慣履行通知、協(xié)

助、保密等義務(wù)。全面履行義務(wù)中華人民共和國合同法：

第六十條當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照約客戶摔傷銀行賠償一半損失今年3月份的一天，葉某到小店區(qū)一家銀行匯款，走出銀行后發(fā)現(xiàn)被多收了50元匯費(fèi)，便急忙返回去索要。不料，葉某剛走進(jìn)銀行便摔了一跤，造成右膝蓋骨粉碎性骨折，不得不入院治療對于葉某在銀行營業(yè)場所內(nèi)摔傷的事實(shí)，銀行表示認(rèn)可，但認(rèn)為葉某作為有行為能力的人，看到銀行內(nèi)地面濕滑時，應(yīng)該意識到奔跑會有摔倒的危險，因此其本人也有過錯，雙方應(yīng)負(fù)同等責(zé)任。鑒于雙方都有和解意向，法院調(diào)解促成銀行一次性支付葉某3萬元損失，葉某自己承擔(dān)另一半費(fèi)用。

客戶摔傷銀行賠償一半損失今年3月份的一天，葉某到小店區(qū)一家相關(guān)法規(guī)中華人民共和國侵權(quán)責(zé)任法

（2009年12月26日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十二次會議通過第三十七條賓館、商場、銀行、車站、娛樂場所等公共場所的管理人或者群眾性活動的組織者，未盡到安全保障義務(wù)，造成他人損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。第二十六條被侵權(quán)人對損害的發(fā)生也有過錯的，可以減輕侵權(quán)人的責(zé)任相關(guān)法規(guī)中華人民共和國侵權(quán)責(zé)任法

（2009年12月26日第48侵權(quán)賠償?shù)谑鶙l侵害他人造成人身損害的，應(yīng)當(dāng)賠償醫(yī)療費(fèi)、護(hù)理費(fèi)、交通費(fèi)等為治療和康復(fù)支出的合理費(fèi)用，以及因誤工減少的收入。造成殘疾的，還應(yīng)當(dāng)賠償殘疾生活輔助具費(fèi)和殘疾賠償金。造成死亡的，還應(yīng)當(dāng)賠償喪葬費(fèi)和死亡賠償金。侵權(quán)賠償?shù)谑鶙l侵害他人造成人身損害的，應(yīng)當(dāng)賠償醫(yī)療費(fèi)、護(hù)第十五條承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任的方式主要有：（一）停止侵害；（二）排除妨礙；（三）消除危險；（四）返還財產(chǎn)；（五）恢復(fù)原狀；（六）賠償損失；（七）賠禮道歉；（八）消除影響、恢復(fù)名譽(yù)。以上承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任的方式，可以單獨(dú)適用，也可以合并適用第十五條承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任的方式主要有：金融違法犯罪

罪與非罪僅是一字之隔、一念之差，常懷律己之心，常思貪欲之害，常繃法律之弦小會計失控的大欲望支XX，女，1975年出生，大專學(xué)歷。2002年至2006年期間，她利用擔(dān)任某信用社會計之便，以假諾年利率5%的股金儲蓄，年利率10%的教育儲蓄及不扣利息稅等為誘餌，高息攬儲，騙取熟人存款，共非法占有儲戶存款進(jìn)193萬元，全部用于個人賭博及揮霍。2007年5月30日，支XX因犯職務(wù)侵占罪，被判處有期徒刑十二年，并處沒收個人財產(chǎn)10萬元。金融違法犯罪

罪與非罪僅是一字之隔、一念之差，常懷律己之心，株連眾人的追悔

---------主管部門對相關(guān)人員進(jìn)行了處理對支XX所在銀行上級管理部門領(lǐng)導(dǎo)理事長分別給以經(jīng)濟(jì)處罰1000元辦事處副主任進(jìn)行誡勉談話并通報批評，經(jīng)濟(jì)處罰2000元對該支XX分管領(lǐng)導(dǎo)開除留用察看2年的處分，給予該行會計記大過的處分，并經(jīng)濟(jì)處罰1000元，給予該行出納員記大過處分對該支XX分管領(lǐng)導(dǎo)開除留用察看2年的處分，給予該行會計記大過的處分，并經(jīng)濟(jì)處罰1000元，給予該行出納員記大過處分辦事處某科科長等人，分別給予經(jīng)濟(jì)處罰500元14253該行原業(yè)務(wù)科事后監(jiān)督員蒲某、彭某，分別記大過處分，并經(jīng)濟(jì)處罰1000元。6株連眾人的追悔

---------主管部門對相關(guān)人員進(jìn)行了處職務(wù)侵占罪職務(wù)侵占罪（刑法第270條），是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。職務(wù)侵占罪職務(wù)侵占罪（刑法第270條），是指公司、企業(yè)或者其相關(guān)法條《刑法》

第二百七十一條公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，處5年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處5年以上的有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。

國有公司、企業(yè)或者其他國有單位中從事公務(wù)的人員和國有公司、企業(yè)或者其他國有單位委派到非國有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務(wù)的人員有前款行為的，依照本法第三百八十二條、第三百八十三條的規(guī)定定罪處罰。相關(guān)法條《刑法》立案標(biāo)準(zhǔn)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第八十四條規(guī)定：職務(wù)侵占案（刑法第二百七十一條第一款）公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額在五千元至一萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。立案標(biāo)準(zhǔn)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立處罰

犯本罪的，最高人民法院量刑指導(dǎo)意見(試行)規(guī)定：

1、構(gòu)成職務(wù)侵占罪的，可以根據(jù)下列不同情形在相應(yīng)的幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)：（1）達(dá)到數(shù)額較大起點(diǎn)的，可以在三個月拘役至一年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。

2）達(dá)到數(shù)額巨大起點(diǎn)的，可以在五年至六年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。

2、在量刑起點(diǎn)的基礎(chǔ)上，可以根據(jù)職務(wù)侵占數(shù)額等其他影響犯罪構(gòu)成的犯罪事實(shí)增加刑罰量，確定基準(zhǔn)刑。處罰犯本罪的，最高人民法院量刑指導(dǎo)意見(試犯罪主體的認(rèn)定職務(wù)侵占罪的犯罪主體是特殊主體

《刑法》第二百七十一條第一款規(guī)定：“公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大，處五年以下有期徒刑或者是拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。”職務(wù)侵占罪的犯罪主體是公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，而且是非國家工作人員，因而是特殊主體。具體而言，包括：①非國有公司、企業(yè)或者其他單位中的非國家工作人員，包括董事、監(jiān)事、經(jīng)理、負(fù)責(zé)人、職工利用職務(wù)之便非法占有本單位財物，數(shù)額較大的，他們或者有特定的職務(wù)，或者從事一定的工作，可以利用職務(wù)之便或工作之便侵占單位財物而成為本罪的犯罪主體。②國家機(jī)關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位中的非國家工作人員利用工作之便非法占有本單位財物，數(shù)額較大的，也應(yīng)成為本罪的犯罪主體。司法實(shí)務(wù)中，對于公司、企業(yè)或者其他單位中不具有國家工作人員身份的一般職員和工人，如果依法簽訂勞動合同確立勞動關(guān)系或者雖未簽訂勞動合同，但是否存在“事實(shí)勞動關(guān)系”的，包括合同工和臨時工，可以成為本罪的犯罪主體。而僅以提供勞務(wù)獲取報酬而沒有確立勞動關(guān)系的從業(yè)人員，不是公司、企業(yè)或者其他組織的工作人員，不構(gòu)成本罪的犯罪主體。犯罪主體的認(rèn)定職務(wù)侵占罪的犯罪主體是特殊主體金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪刑法第一百七十一條第二款金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪;偽造貨幣罪銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn);情節(jié)較輕的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金。偽造貨幣并出售或者運(yùn)輸偽造的貨幣的，依照本法第一百七十條的規(guī)定定罪從重處罰。金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪刑法第一百七十一58金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪

立案標(biāo)準(zhǔn)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣，總面額在四千元以上或者幣量四百張(枚)以上的，應(yīng)予追訴最高人民法院《關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》（2000．9．8法釋[2000]26號）

第四條銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購買假幣或者利用職務(wù)上的便利，以假幣換取貨幣，總面額在四千元以上不滿五萬元或者幣量在四百張（枚）以上不足五千張（枚）的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；總面額在五萬元以上或者幣量在五千張（枚）以L或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)；總面額不滿人民幣四千元或者幣量不足四百張（枚）或者具有其他情節(jié)較輕情形的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪59銀行“三鐵”鐵賬本

鐵算盤

鐵規(guī)章“十案十違規(guī)”

觸犯金融刑法的行為首先是違反銀行業(yè)務(wù)規(guī)章制度的行為銀行“三鐵”鐵賬本鐵算盤鐵規(guī)章“十案十違規(guī)”觸引咎辭職制度2006年，銀監(jiān)會向社會公布了一系列案件防范新政，尤其對高管念起了監(jiān)管“緊箍咒”：引入引咎辭職制度，凡發(fā)生百萬元以上大案、造成重大損失的，直接責(zé)任人必須開除。對于普通的銀行員工，如果因違規(guī)違紀(jì)被開除，所有銀行將一律不再予以聘用實(shí)行“行業(yè)禁入”。引咎辭職制度2006年，銀監(jiān)會向社會公布了一系列案件防范新政珍惜工作遵紀(jì)守法珍惜工作遵紀(jì)守法

中華人民共和國勞動合同法第二十六條下列勞動合同無效或者部分無效：

（一）以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實(shí)意思的情況下訂立或者變更勞動合同的；

（二）用人單位免除自己的法定責(zé)任、排除勞動者權(quán)利的；

（三）違反法律、行政法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定的。

對勞動合同的無效或者部分無效有爭議的，由勞動爭議仲裁機(jī)構(gòu)或者人民法院確認(rèn)。第四十條有下列情形之一的，用人單位提前三十日以書面形式通知勞動者本人或者額外支付勞動者一個月工資后，可以解除勞動合同：

（一）勞動者患病或者非因工負(fù)傷，在規(guī)定的醫(yī)療期滿后不能從事原工作，也不能從事由用人單位另行安排的工作的；

（二）勞動者不能勝任工作，經(jīng)過培訓(xùn)或者調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工作的；

（三）勞動合同訂立時所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化，致使勞動合同無法履行，經(jīng)用人單位與勞動者協(xié)商，未能就變更勞動合同內(nèi)容達(dá)成協(xié)議的中華人民共和國勞動合同法工傷保險條例第十五條職工有下列情形之一的，視同工傷：

(黃金48小時)（一）在工作時間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時之內(nèi)經(jīng)搶救無效死亡的；（二）在搶險救災(zāi)等維護(hù)國家利益、公共利益活動中受到傷害的；（三）職工原在軍隊(duì)服役，因戰(zhàn)、因公負(fù)傷致殘，已取得革命傷殘軍人證，到用人單位后舊傷復(fù)發(fā)的。職工有前款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)情形的，按照本條例的有關(guān)規(guī)定享受工傷保險待遇；職工有前款第（三）項(xiàng)情形的，按照本條例的有關(guān)規(guī)定享受除一次性傷殘補(bǔ)助金以外的工傷保險待遇。

第十六條職工符合本條例第十四條、第十五條的規(guī)定，但是有下列情形之一的，不得認(rèn)定為工傷或者視同工傷：

（一）故意犯罪的；

（二）醉酒或者吸毒的；

（三）自殘或者自殺的。工傷保險條例第十五條職工有下列情形之一的，視同工傷：第十六推薦學(xué)習(xí)書籍十年恨事拐了彎的推薦學(xué)習(xí)書籍十年恨事拐了彎的提高合規(guī)風(fēng)險意識利用法律思維解決問題謝謝世界上唯有兩樣?xùn)|西能讓我們的內(nèi)心受到深深的震撼，一是我們頭頂上燦爛的星空，一是我們內(nèi)心崇高的道德法則?！档?/p>

提高合規(guī)風(fēng)險意識謝謝世界上唯有兩樣?xùn)|西能讓我們的內(nèi)心受到深深柜面業(yè)務(wù)主要法律風(fēng)險及防范柜面業(yè)務(wù)主要目錄一.法治意識的樹立二.中華人民共和國商業(yè)銀行法三.一起頗具代表性的存單糾紛案件四.存單掛失后被他人支取怎么辦五.銀行如何同犯詐騙犯子斗爭到底六營業(yè)場所的安全防范義務(wù)七.金融違法犯罪——小會計失控的大欲望八.勞動合同法、工商保險條例九.推薦學(xué)習(xí)書籍目錄一.法治意識的樹立68打盹一會傷不起,誤轉(zhuǎn)2億眾擔(dān)責(zé)打盹一會傷不起,誤轉(zhuǎn)2億眾擔(dān)責(zé)691、法治意識的重要性據(jù)統(tǒng)計,2007年以來截至2011年4月,全省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被司法追究案件共25件,涉及金額3571萬元,共30名銀行從業(yè)人員被司法追究責(zé)任.痛定思痛,痛何如哉!2、樹立法治意識的障礙以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律3、做一個嚴(yán)守法治精神的好公民好員工《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》《四川省農(nóng)村信用社員工職業(yè)操守>一.法治意識的樹立1、法治意識的重要性一.法治意識的樹立70信用社從業(yè)人員應(yīng)該學(xué)法、懂法、守法、保守國家秘密和商業(yè)秘密，尊重和保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)，自覺維護(hù)國家利益和金融安全。依法、客觀、真實(shí)反映信用社業(yè)務(wù)信息。信用社從業(yè)人員應(yīng)該拒絕洗錢，遵守反洗錢有關(guān)規(guī)定，熟知并履行信用社承擔(dān)的反洗錢義務(wù)，在保護(hù)客戶隱私的同時，及時按照規(guī)定要求，報告大額交易和可疑交易。各級各單位應(yīng)將本單位信用社從業(yè)人員遵守本職業(yè)操守的情況納入反腐倡廉建設(shè)、合規(guī)和操作風(fēng)險管理、員工教育和人力資源管理范圍，定期評估，建立持續(xù)的評價和監(jiān)督機(jī)制。柜面業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險控制第五條第十五條第十九條信用社從業(yè)人員應(yīng)該學(xué)法、懂法、守法、保守國家秘密和商業(yè)秘密，商業(yè)銀行法2、以合法方式吸收存款3、依法保護(hù)存款人合法權(quán)益1、經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)特許制《商業(yè)銀行法》第十一條第二款規(guī)定，未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用'銀行'字樣?！渡虡I(yè)銀行法》第四十七條規(guī)定，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款《商業(yè)銀行法》第三十三條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息?！渡虡I(yè)銀行法》第二十九條、第三十條規(guī)定，除非法律、行政法規(guī)另有規(guī)定，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人的存款?！渡虡I(yè)銀行法》第七十三條還對有關(guān)損害存款人利益的行為應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任作了規(guī)定。中華人民共和國商業(yè)銀行法商業(yè)銀行法2、以合法方式吸收存款3、依法保護(hù)存款人合法權(quán)益1一起頗具代表性的存單糾紛案件被告辯稱：原告所持活期儲蓄存款憑條上沒有加蓋被告公章，而只有詹某私章，且憑條非信用社正規(guī)存單或存折，故不能證明原告與被告有存款關(guān)系。另外，詹某接受原告存款后并未按照信用社業(yè)務(wù)處理程序?qū)⒃摽铐?xiàng)交予被告入賬。故原告只能向詹某本人主張權(quán)利，請求依法駁回原告的訴訟請求。原告訴稱：原告于1999年1月25日將現(xiàn)金13500元存入被告下設(shè)的大關(guān)山信用社，該社會計詹某向原告開具了一張活期儲蓄存款憑條。此后，當(dāng)原告去被告處取款時，被告以存款憑條上沒有加蓋信用社公章，系詹某個人行為為由拒付存款思考：該案涉及哪些法律知識，如果您是法官，您會做出怎樣的判決？一起頗具代表性的存單糾紛案件被告辯稱：原告所持活期儲蓄存款憑存款與存單一、存款的定義存款在法律上的含義可以理解為兩個方面，一方面，從存款人看，存款是單位和個人在存款機(jī)構(gòu)開立賬戶存入貨幣資金的行為。另一方面，從存款機(jī)構(gòu)看，存款是金融機(jī)構(gòu)接受存款人的貨幣資金，承擔(dān)對存款人定期或不定期支付本息義務(wù)的行為。商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。存款與存單一、存款的定義存單關(guān)系效力認(rèn)定的兩個要件GrowthStartJump形式要件

實(shí)質(zhì)要件

指存款關(guān)系的真實(shí)性，也就是存單持有人向金融機(jī)構(gòu)交付存單所記載事項(xiàng)的真實(shí)性銀行工作人員在柜臺外辦理吸儲業(yè)務(wù)，或利用其他柜員臨時離柜之機(jī)，盜用其他柜員印章、重要空白憑證或者利用其他柜員身份違規(guī)辦理業(yè)務(wù)指存單等憑證的真實(shí)性，包括存單的式樣、版面以及簽章的真實(shí)性?！吨匾瞻讘{證管理》某信用社工作人員誤將存單等重空扔進(jìn)垃圾筒，后被追回存單關(guān)系效力認(rèn)定的兩個要件GrowthStartJump形式存單的概念存單在法律意義上是表明存款人與金融機(jī)構(gòu)間存在存款合同關(guān)系的重要證據(jù)，其性質(zhì)屬于合同憑證，用來證明存款人與存款機(jī)構(gòu)之間的約定的存在存款機(jī)構(gòu)出具了存單，不論自己的經(jīng)辦人將該筆款項(xiàng)入賬或不入賬或部分入賬，存款機(jī)構(gòu)無權(quán)單方更改，如果單方更改，則其更改違反存款合同規(guī)定。目前，我國相關(guān)的法律對存單的法律性質(zhì)沒有明確的規(guī)定存單的概念存單在法律意義上是表明存款人與金融機(jī)構(gòu)間存在存款合76一般存單糾紛案件的認(rèn)定與處理當(dāng)事人以存單或進(jìn)帳單、對帳單、存款合同等憑證為主要證據(jù)向人民法院提起訴訟的存單糾紛案件和金融機(jī)構(gòu)向人民法院提起的確認(rèn)存單或進(jìn)帳單、對帳單、存款合同等憑證無效的存單糾紛案件，為一般存單糾紛案件一般存單糾紛案件的認(rèn)定與處理當(dāng)事人以存單或進(jìn)帳單、對帳單、存1、2、34人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、進(jìn)帳單、對帳單、存款合同等憑證的真實(shí)性外，還應(yīng)審查持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系的真實(shí)性，并以存單、進(jìn)帳單、對帳單、存款合同等憑證的真實(shí)性以及存款關(guān)系的真實(shí)性為依據(jù)，作出正確處理。持有人以上述真實(shí)憑證為證據(jù)提起訴訟的，如金融機(jī)構(gòu)不能提供證明存款關(guān)系不真實(shí)的證據(jù)，或僅以金融機(jī)構(gòu)底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進(jìn)行抗辯的，人民法院應(yīng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付款項(xiàng)的義務(wù)。持有人以在樣式、印鑒、記載事項(xiàng)上有別于真實(shí)憑證，但無充分證據(jù)證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟的，持有人應(yīng)對瑕疵憑證的取得提供合理的陳述。如持有人對瑕疵憑證的取得提供了合理陳述，而金融機(jī)構(gòu)否認(rèn)存款關(guān)系存在的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對持有人與金融機(jī)構(gòu)間是否存在存款關(guān)系負(fù)舉證責(zé)任。如金融機(jī)構(gòu)有充分證據(jù)證明持有人未向金融機(jī)構(gòu)交付上述憑證所記載的款項(xiàng)的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間不存在存款關(guān)系，判決駁回原告的訴訟請求；如金融機(jī)構(gòu)不能提供證明存款關(guān)系不真實(shí)的證據(jù)，或僅以金融機(jī)構(gòu)底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進(jìn)行抗辯的，人民法院應(yīng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付款項(xiàng)的義務(wù)。（舉證責(zé)任倒置）存單糾紛案件的審理中，如有充足證據(jù)證明存單、進(jìn)帳單、對帳單、存款合同等憑證系偽造、變造，人民法院應(yīng)在查明案件事實(shí)的基礎(chǔ)上，依法確認(rèn)上述憑證無效，并可駁回持上述憑證起訴的原告的訴訟請求或根據(jù)實(shí)際存款數(shù)額進(jìn)行判決。如有本規(guī)定第三條中止審理情形的，人民法院應(yīng)當(dāng)中止審理。（二）處理1、2、34人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、存款合同存款合同是經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)(存款機(jī)構(gòu))與存款客戶之間達(dá)成的權(quán)利義務(wù)關(guān)系協(xié)議存款關(guān)系是以存款合同確定的。通過存款合同存款，機(jī)構(gòu)與存款客戶之間形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系存款合同的訂立

《中華人民共和國合同法》第十三條規(guī)定：‘當(dāng)事人訂立合同，采取要約、承諾方式。‘

存款合同的訂立須經(jīng)過要約和承諾兩個階段。

回眸一笑是要約邀請，男的說“嫁給我吧”那是要約，女的說“該死的，全聽你的”那是承諾

存單或進(jìn)賬單是存款債權(quán)的法律憑證，也是存款合同的表現(xiàn)形式。存款合同是一種實(shí)踐合同，故必須是存款客戶將款項(xiàng)交付存款機(jī)構(gòu)經(jīng)確認(rèn)并出具存款憑證后，存款合同方才成立。

存款合同存款合同是經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)(存款機(jī)構(gòu))與《合同法》第十二條規(guī)定：合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下條款。由于存款業(yè)務(wù)是存款機(jī)構(gòu)經(jīng)特許而經(jīng)營的，存取業(yè)務(wù)量巨大，故存款合同一般采用存款機(jī)構(gòu)制定的格式合同。存款客戶名稱幣種利率、存期、計息方式金額地址14253密碼6《合同法》第十二條規(guī)定：合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下存款合同的形式

經(jīng)濟(jì)合同的書面形式不再局限于紙質(zhì)載體，許多情況下它表現(xiàn)為磁介質(zhì)或其他載體中的電子數(shù)據(jù)。因此，《合同法》第十一條對合同的書面形式作了更廣泛的界定：書面形式是指合同書、信件和數(shù)據(jù)電文等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式存款合同的形式

經(jīng)濟(jì)合同的書面形式不再局限于紙質(zhì)載體，許多情存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及防范一、代理取款.代取存款被詐騙銀行疏忽擔(dān)責(zé)任

2003年6月22日，李先生到銀行存定期存款5000元。2004年5月21日，李先生之妻張某，持李先生戶口本、存款人居民身份證、定期存單到銀行，代李先生提前提取了5000元的定期存款。銀行在審查上述證件后，讓張某填寫定期儲蓄存款單提前支取上的存款人證件號碼后，便將此筆存款及其利息交付給張某。之后張某提取的5000元被他人騙走。李先生將銀行告上法院，稱由于銀行未盡謹(jǐn)慎審查義務(wù)，在定期儲蓄存款單，代取款人證件名稱及其號碼未填寫的情況下，將5000元取給他人，李先生要求銀行賠償存款和利息損失。

存款業(yè)務(wù)法律風(fēng)險及防范一、代理取款.中國人民銀行法條司對提前支取定期儲蓄存款有關(guān)問題的答復(fù)中國人民銀行西安市分行：

你行西銀發(fā)(1995)第115號文《中國人民銀行西安市分行關(guān)于定期儲蓄存款被冒名提前支取涉及問題的請示》收悉?，F(xiàn)答復(fù)如下：

一、《儲蓄管理?xiàng)l例》第二十九條規(guī)定，未到期的定期儲蓄存款，儲戶提前支取的，必須持存單和存款人的身份證明辦理；代儲戶支取的，代支取人還必須持其身份證明。該條中“代儲戶支取”是指儲戶本人委托他人代為支取存款的行為。代支取人需持本人的居民身份證明和儲戶的居民身份證明、存單向儲蓄機(jī)構(gòu)辦理支取款項(xiàng)的手段，儲蓄機(jī)構(gòu)驗(yàn)證存單開戶人姓名與儲戶居民身份證明姓名一致，代支取人與其本人居民身份證明一致后，即可支付該筆未到期定期存款。

二、取款人沒有經(jīng)過儲戶本人的委托，假冒儲戶本人的名義支取存款的，屬于冒領(lǐng)行為。若取款人未聲明其代他人支取，儲蓄機(jī)構(gòu)驗(yàn)證存單開戶人姓名與居民身份證明姓名一致后，即可支付該筆未到期定期存款。

中國人民銀行法條司對提前支取定期儲蓄存款有關(guān)問題的答復(fù)中國人儲蓄管理?xiàng)l例第十八條

儲蓄機(jī)構(gòu)辦理定期儲蓄存款時，根據(jù)儲戶的意愿，可以同時為儲戶辦理定期儲蓄存款到期自動轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)第二十八條

儲戶認(rèn)為儲蓄存款利息支付有錯誤時，有權(quán)向經(jīng)辦的儲蓄機(jī)構(gòu)申請復(fù)核；經(jīng)辦的儲蓄機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時受理、復(fù)核第三十二條

儲蓄機(jī)構(gòu)及其工作人員對儲戶的儲蓄情況負(fù)有保密責(zé)任。儲蓄機(jī)構(gòu)不代任何單位和個人查詢、凍結(jié)或者劃撥儲蓄存款，國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。儲蓄管理?xiàng)l例第三十二條中國人民銀行關(guān)于執(zhí)行《儲蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定

銀發(fā)〔1993〕7號第三十四條儲戶支取未到期的定期儲蓄存款，必須持存單和本人居民身份證明（居民身份證、戶口簿、軍人證，外籍儲戶憑護(hù)照、居住證——下同）辦理。代他人支取未到期定期存款的，代支取人還必須出具其居民身份證明。辦理提前支取手續(xù)，出具其它身份證明無效，特殊情況的處理，可由儲蓄機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主管部門自定?！吨腥A人民共和國居民身份證法》依照《中華人民共和國居民身份證條例》領(lǐng)取的居民身份證，自2013年1月1日起停止使用。依照本法在2012年1月1日前領(lǐng)取的居民身份證，在其有效期內(nèi)，繼續(xù)有效。

中國人民銀行關(guān)于執(zhí)行《儲蓄管理?xiàng)l例》的若干規(guī)定

銀發(fā)〔19個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定

其他有關(guān)問題的說明

四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)個人人民幣銀行存款帳戶實(shí)名制的通知川信聯(lián)發(fā)<2008>140號

123學(xué)生證、機(jī)動車駕駛證、介紹信以及法定身份證件的復(fù)印件不能作為實(shí)名證件使用。對個人大額現(xiàn)金取款，依照2000年4月1日前中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對部分大中專院校的學(xué)生開立存款賬戶問題，有關(guān)金融機(jī)構(gòu)可主動商請學(xué)校提供便利個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定

其他有關(guān)問題的說明

四川省農(nóng)村信用社法院經(jīng)審理認(rèn)為，銀行在為原告之妻張某辦理定期儲蓄提前支取業(yè)務(wù)時，未按銀行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，填寫定期存款儲蓄存款單背面代取人證件名稱及其號碼，而將5000元存款及其利息支付給張某，致使原告遭受損失，銀行的行為存在一定過錯。最終在法院的調(diào)解下銀行同意賠償原告2500元的損失。判決結(jié)果法院經(jīng)審理認(rèn)為，銀行在為原告之妻張某辦理定期儲蓄提前支取業(yè)務(wù)存單掛失后被他人支取怎么辦?王某在建行存入現(xiàn)金20萬元,建行為其開具一張存款期限為3年的定期存單,存款未到期,王某便意外死亡,存單也不幸丟失,王某的家屬托鄰居李某到建行代為掛失,建行審查了鄰居李某的身份證,并要求李某填寫了<掛失申請書>.建行在收取了掛失手續(xù)費(fèi)后,在掛失申請書上加蓋了業(yè)務(wù)章,并出具了<掛失申請書>第三聯(lián)單給李某.后來,建行的上級行審查認(rèn)為,該筆掛失“缺乏儲戶本人身份證,違反銀行掛失原則,掛失無效,請立即予以撤銷”,并向該建行發(fā)出內(nèi)部整改通知,建行隨即撤銷該掛失申請,但沒有通知王某的家屬和李某,王某的家屬也沒有按照掛失支付程序到建行辦理提前支取手續(xù).存款期限滿當(dāng)日,建行憑取款人所持的存折支付了該筆存款的本息.隨后,王某的家人委托李某持<掛失申請書>向建行要求支付該筆存款的本息.建行將存款已被他人領(lǐng)走的事實(shí)告知王某的家人.此后,經(jīng)雙方多次協(xié)商,建行均拒絕支付存款本息.為此,王某的家人向區(qū)法院起訴,請求法院判決被告建行支付該款的本息,并賠償給原告造成的損失.存單掛失后被他人支取怎么辦?王某在建行存入現(xiàn)金20討論此案中柜臺工作人員有哪些違規(guī)操作？自學(xué):四川農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜面業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程討論此案中柜臺工作人員有哪些違規(guī)操作？自學(xué)掛失業(yè)務(wù)操作流程查詢掛失申請審核、客戶證件審核授權(quán)復(fù)核審核記錄登記薄受理審核錄入信息打印申請資料回執(zhí)掛失業(yè)務(wù)操作流程查詢掛失申請審核、客戶證件審核復(fù)核記錄登記薄掛失業(yè)務(wù)授權(quán)環(huán)節(jié)控制失效，授權(quán)流與形式，未及時發(fā)現(xiàn)虛假掛失風(fēng)險表現(xiàn)掛失代理人手續(xù)不全或他人使用虛假、偽造身份證件假冒客戶辦理掛失在辦理口頭掛失業(yè)務(wù)間隙，信用社經(jīng)辦人員不及時辦理有關(guān)手續(xù)，掛失人又指使他人到其他通兌網(wǎng)點(diǎn)辦理存款支取，詐騙信用社資金。在客戶未參與或不知情的情況下，信用社工作人員私自辦理掛失解掛手續(xù)，通過重置密碼、補(bǔ)發(fā)、銷戶（轉(zhuǎn)帳）等手段，侵占客戶資金。信用社工作人員私自或串通他人，通過掛失手段，侵占，冒領(lǐng)死亡人存款掛失業(yè)務(wù)授權(quán)環(huán)節(jié)控制失效，授權(quán)流與形式，未及時發(fā)現(xiàn)虛假掛失風(fēng)防控措施法律源于人的自衛(wèi)本能授權(quán)、復(fù)核身份核查審查核實(shí)止付生效辦理掛失業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)、復(fù)核制度嚴(yán)格審查掛失業(yè)務(wù)是否符合掛失條件，核實(shí)掛失前帳戶狀態(tài)，確認(rèn)存款未被支取，審核掛失單證要素及內(nèi)容的完整性、正確性。對掛失當(dāng)事人或代理人的身份真?zhèn)芜M(jìn)行核查，防止假冒他人身份掛失，特別是嚴(yán)禁內(nèi)部人員辦理掛失業(yè)務(wù)在受理客戶口頭掛失業(yè)務(wù)時，信用社經(jīng)辦人員應(yīng)對有關(guān)信息認(rèn)真核實(shí)，核實(shí)無誤應(yīng)及時辦理，確認(rèn)止付生效后方可告知客戶，防止不法分子利用時間差詐騙信用社資金。防控措施法律源于人的自衛(wèi)本能授權(quán)、復(fù)核身份核查審查核實(shí)止付防控措施密碼掛失必須由本人辦理，不允許代辦。掛失期滿后，經(jīng)辦及授權(quán)人員必須對客戶提供的有效身份證件及掛失申請書進(jìn)行核查，無誤后進(jìn)行密碼重置，并由客戶簽字確認(rèn).辦理繼承人掛失業(yè)務(wù)時，須憑當(dāng)?shù)毓C部門開具的財產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理。信用社經(jīng)辦人員要審驗(yàn)有關(guān)資料的真實(shí)性、合法性.防控措施密碼掛失必須由本人辦理，不允許代辦。掛失期滿后，經(jīng)辦實(shí)踐操作

是否合法合規(guī)?代理人身份證件當(dāng)?shù)嘏沙鏊鼍咚劳鲎C明當(dāng)?shù)卮逦瘯鼍哂H屬關(guān)系證明同一順位繼承人多人的，出具委托授權(quán)證明。實(shí)踐操作

遂寧市遂州農(nóng)村信用合作聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)《司法部中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于在辦理繼承公證過程中查詢被繼承人名下存款等事宜的通知》的通知遂寧市遂州農(nóng)村信用合作聯(lián)社本案主要焦點(diǎn)被告在原告方未能提供齊全的儲戶本人身份證明的情況下，仍出具《掛失申請書》給原告，并且收取掛失手續(xù)費(fèi)，應(yīng)視為原告的掛失申請已經(jīng)得到被告的認(rèn)可并成立生效。事后被告經(jīng)審查以不符合掛失原則為由，單方面內(nèi)部撤銷該掛失，是無效的。在原告掛失申請仍有效的前提下，存折的持有人已不是該筆存款的合法持有人。原存折也不能再作為被告履行支付義務(wù)的憑據(jù)

原告的掛失申請缺乏儲戶本人身份證明，違反掛失原則，為無效掛失，撤銷“掛失”是合法的。此后被告憑存折支付了該筆存款本息也是合法有效的。故要求法院駁回原告的訴訟請求

原告儲戶繼承人B被告建行市分行存折掛失是否有效本案主要焦點(diǎn)被告在原告方未能提供齊全的儲戶本人身份證明的情況關(guān)于存折“掛失”的效力存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供有關(guān)情況，書面向原儲蓄機(jī)構(gòu)正式聲明掛失止付。儲蓄機(jī)構(gòu)在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)。掛失七天后，儲戶需與儲蓄機(jī)構(gòu)約定時間，辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單（折）或支取存款手續(xù)。中國人民銀行1993年1月12日發(fā)布并實(shí)施的《關(guān)于執(zhí)行〈儲蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定》第37條因此，根據(jù)該《若干規(guī)定》的規(guī)定，“掛失”既是要式的、又是雙方的民事法律行為，即“掛失”應(yīng)當(dāng)履行特定的方式，“掛失”應(yīng)當(dāng)通過雙方的共同作為來完成關(guān)于存折“掛失”的效力存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證“掛失”與原儲蓄合同共同組成了新的合同本案中，A因交通事故去世后，A的父親B委托親戚C以C自己的身份證到銀行掛失存折，這是不符合《儲蓄管理?xiàng)l例》的規(guī)定的。但被告的儲蓄所仍向C簽發(fā)了《掛失申請書》。據(jù)此，儲蓄所簽發(fā)《掛失申請書》的行為本身說明儲蓄所確認(rèn)A已經(jīng)死亡的事實(shí)，并認(rèn)可了C的代理行為。在儲蓄所與存款人之間的儲蓄合同內(nèi)容也就發(fā)生了變更，即銀行不能再憑“存折”支付存折上約定的款項(xiàng)。也就是說，掛失行為已導(dǎo)致合同變更，“掛失”成為合同的一部分，“掛失”與原儲蓄合同共同組成了新的合同。

“掛失”與原儲蓄合同共同組成了新的合同本案中，A因交通事故去無效民事法律行為我國《民法通則》第58條規(guī)定：“下列民事行為無效：（一）無民事行為能力人實(shí)施的；（二）限制民事行為能力人依法不能獨(dú)立實(shí)施的；（三）一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實(shí)意思的情況下所為的；（五）違反法律或者社會公共利益的；（六）經(jīng)濟(jì)合同違反國家指令性計劃的；（七）以合法形式掩蓋非法目的的?！焙苊黠@，本案的“掛失”行為不符合上述的任何一種情況，“掛失”自然也就無“無效”可言無效民事法律行為我國《民法通則》第58條規(guī)定：99債的相對性當(dāng)然，本案的“掛失”不符合部門規(guī)章的規(guī)定，但被告的儲蓄所既然予以確認(rèn)，就應(yīng)當(dāng)認(rèn)為是有效的。被告發(fā)現(xiàn)“掛失”不符合條件的問題以后，應(yīng)當(dāng)告知B或B的委托人C前來辦理變更手續(xù)，而不能單方面撤銷“掛失”，因?yàn)槌蜂N“掛失”將導(dǎo)致合同的“再”變更，應(yīng)當(dāng)告知存款人，否則撤銷“掛失”的行為無效。

我們知道，在民事合同的簽定、履行與變更過程當(dāng)中，民事行為的發(fā)生是有先后的。這些民事行為結(jié)合在一起，構(gòu)成合同的簽訂、履行或變更，比如要約、承諾、交付款項(xiàng)、簽發(fā)存單等等。當(dāng)在先民事行為存在瑕疵，而對方當(dāng)事人知道而沒有抗辯，卻予以確認(rèn)，并隨后為民事行為，從而構(gòu)成民事合同的簽定、履行或變更時，給予確認(rèn)的當(dāng)事人在合同以后的履行過程中，不得基于前述民事行為的瑕疵進(jìn)行抗辯。

因此，被告要想撤銷掛失，必須同原告共同完成。同時，這也是債權(quán)的相對性決定的。債權(quán)是對人權(quán)、相對權(quán)，即權(quán)利主體只能向特定的合同當(dāng)事人主張權(quán)利。因此形成“債”的合同的簽定、變更、解除與履行不能單方面完成。

債的相對性當(dāng)然，本案的“掛失”不符合部門規(guī)章的規(guī)定，但被告的學(xué)者意見無論是前述民事行為瑕疵的抗辯原理，還是債的相對性原理皆是民事活動應(yīng)當(dāng)遵循公平、誠信原則的體現(xiàn)。原告的代理人辦完“掛失”以后，基于對儲蓄所的信賴，必然確信儲蓄所不會再憑“存折”支付存款的本息。毫無疑問，儲蓄所應(yīng)當(dāng)本著B對儲蓄所的這種信賴行事。這也正是“掛失”的法律意義所在，也是“道德是法律支點(diǎn)”的體現(xiàn)。

因此，在本案中，被告認(rèn)為“掛失”已經(jīng)撤銷的理由是不成立的，儲蓄所應(yīng)當(dāng)向原告支付全部存款與利息（利息還應(yīng)當(dāng)包括遲延支付期間的利息）。

學(xué)者意見無論是前述民事行為瑕疵的抗辯原理，還是債的相兩審法院裁決及其理由區(qū)法院經(jīng)審理認(rèn)為，儲戶A因存款與被告建立的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，在其死亡后依法應(yīng)由其唯一合法繼承人原告B繼承。被告負(fù)有按存款合同約定妥善保管存款和憑存折予以支付的義務(wù)。事后被告經(jīng)審查以不符合掛失原則為由，單方面內(nèi)部撤銷該掛失，是無效的。在原告掛失申請仍有效的前提下，存折的持有人已不是該筆存款的合法持有人。原存折也不能再作為被告履行支付義務(wù)的憑據(jù)。而被告仍僅憑第三人所持有的存折就將該筆存款本息支付給第三者，其過錯是明顯的，故被告的清償是無效清償，效力不及于原告，應(yīng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任。在存折遺失以后，存款沒有被領(lǐng)取以前，原告即向被告的儲蓄所提出書面掛失申請。被告在原告方未能提供齊全的儲戶本人身份證明的情況下，仍出具《掛失申請書》給原告，并且收取掛失手續(xù)費(fèi)，應(yīng)視為原告的掛失申請已經(jīng)得到被告的認(rèn)可并成立生效。原告的訴訟請求應(yīng)予以支持。故根據(jù)《民法通則》的有關(guān)規(guī)定，于1994年10月12日判決：被告應(yīng)一次性支付給原告該筆存款本息32,443.12元兩審法院裁決及其理