會(huì)計(jì)內(nèi)部稽核制度

第3頁(yè)共3頁(yè)會(huì)計(jì)內(nèi)部稽核制度建立會(huì)計(jì)內(nèi)部稽核制度的是整個(gè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的重要組成部分，為加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督工作的____措施，保證會(huì)計(jì)工作順利進(jìn)行，加強(qiáng)會(huì)計(jì)控制，根據(jù)有關(guān)制度規(guī)定，結(jié)合我單位實(shí)際特制定本制度：1、本單位每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的自理秩序，不能由一人包辦，以由二人或二人以上分工辦理或兼管。如：業(yè)務(wù)人員進(jìn)貨，出納員會(huì)款，會(huì)計(jì)人員記帳，起到互相牽制的作用。2、帳、錢(qián)(物)實(shí)行分管。以貨幣資金而言，出納人員除登記現(xiàn)金，銀行存款日記帳外，不得兼管稽核、全部印章、會(huì)計(jì)檔案和其他帳目的登記工作，現(xiàn)金銀行存款總分類(lèi)帳由會(huì)計(jì)人員記帳。3、嚴(yán)格執(zhí)行憑證制度和帳務(wù)自理傳遞程序制度。每發(fā)生一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)都要有合法的憑證。4、本店各職能部門(mén)的人員必須明確本崗位的職權(quán)的責(zé)任。充分發(fā)揮各職能部門(mén)的作用。把好每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)關(guān)。5、辦公室人員嚴(yán)格把握財(cái)產(chǎn)物資領(lǐng)用手續(xù)，購(gòu)買(mǎi)用品用具及其他財(cái)產(chǎn)物資時(shí)，必經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后購(gòu)買(mǎi)，____必由二人以上簽字手續(xù)。糾正收支必由二人以上手續(xù)。6、嚴(yán)禁倉(cāng)庫(kù)部門(mén)收現(xiàn)金，其他銷(xiāo)貨部門(mén)的現(xiàn)金必當(dāng)天經(jīng)二人以上匯總清帳送交銀行。7、嚴(yán)禁現(xiàn)金進(jìn)貨音像門(mén)市，確因需要必經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)同意，由二人以上經(jīng)辦方可進(jìn)貨。思想?yún)R報(bào)專(zhuān)題黨支部接轉(zhuǎn)黨員____關(guān)系制度黨員____，是黨員政治身份的證明。黨員應(yīng)謹(jǐn)慎保存黨員____，并及時(shí)辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)。一、黨員臨時(shí)外出到另一單位去工作學(xué)習(xí)，時(shí)間在六個(gè)月以內(nèi)的，應(yīng)持“中國(guó)____黨員證明信”(即臨時(shí)____關(guān)系)，證明黨員身份，其____關(guān)系沒(méi)有轉(zhuǎn)移，仍在原單位參加黨的____生活、交納黨費(fèi)和享有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)。二、黨員因工作單位發(fā)生變化、外出學(xué)習(xí)或工作，時(shí)間在六個(gè)月以上，且地點(diǎn)比較固定的，應(yīng)持“中國(guó)____黨員____”轉(zhuǎn)移____關(guān)系。黨員____關(guān)系轉(zhuǎn)出后，其隸屬關(guān)系隨即發(fā)生變化，黨員應(yīng)在轉(zhuǎn)入單位黨____參加黨的____生活、交納黨費(fèi)和享有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)。三、短期外出(六個(gè)月以內(nèi))或長(zhǎng)期外出但沒(méi)有固定地點(diǎn)暫時(shí)無(wú)法轉(zhuǎn)移____關(guān)系的黨員，可持《流動(dòng)黨員活動(dòng)證》在外出所在地或單位的黨____參加黨的生活，范文top100交納黨費(fèi)，但不享有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)?！读鲃?dòng)黨員活動(dòng)證》由基層黨委負(fù)責(zé)發(fā)放。接收流動(dòng)黨員的黨____對(duì)持有《流動(dòng)黨員活動(dòng)證》的外來(lái)黨員，應(yīng)于驗(yàn)證后及時(shí)接收并將其編入黨支部、黨小組，同時(shí)報(bào)上級(jí)黨____備案。四、離退休人員中的黨員，就地安置并歸原單位管理的，____關(guān)系仍留原單位，可視其黨員人數(shù)的多少，成立離退休人員黨支部、黨小組；易地安置的，或雖就地安置，因身體等方面原因不便參加原單位黨的生活的，應(yīng)將____關(guān)系轉(zhuǎn)到居住地黨____。五、大中專(zhuān)畢業(yè)生、復(fù)轉(zhuǎn)軍人中的黨員，已落實(shí)了工作單位的，應(yīng)及時(shí)將____關(guān)系轉(zhuǎn)到所去單位黨____。因某些原因，一時(shí)還不能落實(shí)工作單位的，可將其____關(guān)系轉(zhuǎn)到本人、配偶或父母居住地黨____。六、停薪留職人員中的黨員，應(yīng)在辦理停薪留職手續(xù)的時(shí)候?qū)___關(guān)系轉(zhuǎn)到居住地黨____。七、黨員因私事短期出國(guó)、出境或自費(fèi)出國(guó)留學(xué)，應(yīng)辦理保留黨籍手續(xù)，其____關(guān)系保留在原單位黨____。出國(guó)出境定居的黨員，應(yīng)辦理停止黨籍手續(xù)。八、援外人員中的黨員____關(guān)系，由派出單位統(tǒng)一轉(zhuǎn)移。黨支部開(kāi)具黨員____時(shí)，必須注明黨員的具體去向和所擔(dān)負(fù)的任務(wù)，最后由省、市(自治區(qū))黨的委員會(huì)____部協(xié)調(diào)，統(tǒng)一轉(zhuǎn)至____部政治部，最全面的范文參考寫(xiě)作網(wǎng)站再由____部轉(zhuǎn)往我國(guó)駐外使館的黨的委員會(huì)。九、恢復(fù)黨籍的同志如果在恢復(fù)黨籍之前已調(diào)動(dòng)了工作，要由作出恢復(fù)黨籍決定的黨____開(kāi)具黨員____，并經(jīng)基層黨委辦理黨員____關(guān)系轉(zhuǎn)移手續(xù)。十、黨員在支部范圍內(nèi)調(diào)動(dòng)工作或臨時(shí)變動(dòng)黨小組，不必開(kāi)具黨員____，也不必開(kāi)具黨員證明信。十一、黨支部在填寫(xiě)黨員____時(shí)，應(yīng)在介紹信和存根上注明有效期限，并在介紹信和存根的連接部分加蓋印章，介紹信的有效期一般不超過(guò)____天。十二、如果黨員成批調(diào)往新單位，黨支部可在開(kāi)具_(dá)___后另附____，所附____要加蓋印章。正式黨員和預(yù)備黨員要分別開(kāi)具_(dá)___。十三、縣直機(jī)關(guān)各黨支部黨員關(guān)系的轉(zhuǎn)移，必須經(jīng)過(guò)系統(tǒng)黨委辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)。十四、黨員轉(zhuǎn)移____關(guān)系，應(yīng)由本人辦理、攜帶，不能自己攜帶的，應(yīng)由黨內(nèi)交通或機(jī)要郵政傳遞。十五、黨員____或證明信一旦丟失，應(yīng)及時(shí)向所在單位黨____報(bào)告，范文寫(xiě)作黨____