第六章中國農(nóng)村信用社及其改革課件

第六章

中國農(nóng)村信用社及其改革

1第六章

中國農(nóng)村信用社及其改革1提綱解放前的農(nóng)信社大躍進前的農(nóng)信社大躍進中的農(nóng)信社文革中的農(nóng)信社改革開放中的農(nóng)信社農(nóng)村信用社改革進程中的主要障礙及成因分析2提綱解放前的農(nóng)信社2一、解放前的農(nóng)信社薛仙舟先生是最早在我國介紹合作金融理論的理論家與實踐家。1919年10月1日在上海正式成立了我國首家合作金融組織——上海國民合作儲蓄銀行。3一、解放前的農(nóng)信社薛仙舟先生是最早在我國介紹合作金融理論的理上海國民合作儲蓄銀行宗旨補助小本經(jīng)營提倡合作主義鼓勵儲蓄和解放平民經(jīng)濟1920年在《平民周刊》上發(fā)表了“合作銀行旨趣書”。認(rèn)為：“總而言之，我們希望以這個銀行為經(jīng)濟解放的起點。”

4上海國民合作儲蓄銀行宗旨補助小本經(jīng)營1920年在《平民周刊》于樹德先生于1923年6月，在河北香河縣利用“中國華洋義賑救災(zāi)總會”的賑災(zāi)款，建立了中國第一個農(nóng)村信用社。奉行“救災(zāi)不如防災(zāi)，防災(zāi)之要義在于幫助農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)”的思想。

5于樹德先生于1923年6月，在河北香河縣利用“中國華洋義賑救國民黨統(tǒng)治時期國民黨比較重視合作金融。中國農(nóng)民銀行及中央合作金庫6國民黨統(tǒng)治時期國民黨比較重視合作金融。6革命根據(jù)地

反對高利貸的斗爭扶助生產(chǎn)，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟7革命根據(jù)地反對高利貸的斗爭7解放前的農(nóng)信社評述

國際合作制原則的貫徹與其他金融機構(gòu)的關(guān)系規(guī)章制度的建立健全對三農(nóng)的影響8解放前的農(nóng)信社評述國際合作制原則的貫徹8二、大躍進前的農(nóng)信社

性質(zhì)與其他金融機構(gòu)的關(guān)系制度的建立與健全對“三農(nóng)”的影響9二、大躍進前的農(nóng)信社性質(zhì)9《農(nóng)村信用合作社示范章程（1951）》是農(nóng)村勞動人民在共產(chǎn)黨和人民政府領(lǐng)導(dǎo)和幫助下，根據(jù)自愿和互利的原則組織起來的社會主義性質(zhì)的資金互助組織10《農(nóng)村信用合作社示范章程（1951）》是農(nóng)村勞動人民在共產(chǎn)黨

信用社與國家的關(guān)系領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督在國家銀行的指導(dǎo)和支持下獨立經(jīng)營業(yè)務(wù)11信用社與國家的關(guān)系11信用社的任務(wù)幫助農(nóng)民解決生產(chǎn)、生活困難改善物質(zhì)生活支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作組織發(fā)展農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)消滅農(nóng)村高利貸剝削12信用社的任務(wù)12與其他金融機構(gòu)的關(guān)系

1955年成立的中國農(nóng)業(yè)銀行指導(dǎo)農(nóng)信社的業(yè)務(wù)。人民公社的建立，農(nóng)信社歸人民公社管理農(nóng)信社在代表中央權(quán)力的國有銀行及代表地方權(quán)力的縣、鄉(xiāng)兩級政府之間徘徊

13與其他金融機構(gòu)的關(guān)系1955年成立的中國農(nóng)業(yè)銀行指導(dǎo)農(nóng)信

到57年底，農(nóng)信社擁有的社員股金和各項存款25.7億，相當(dāng)于國家同期農(nóng)貸指標(biāo)的68%。14到57年底，農(nóng)信社擁有的社員股金和各項存款25.7億，相三、大躍進中的農(nóng)信社

1958年12月，中共中央、國務(wù)院頒發(fā)了《關(guān)于適應(yīng)人民公社化的形勢，改進農(nóng)村財政貿(mào)易體制管理的決定》15三、大躍進中的農(nóng)信社1958年12月，中共中央、國務(wù)院頒發(fā)“兩放、三統(tǒng)、一包”是當(dāng)時的管理方法“兩放”既將財政、銀行、糧食和商業(yè)部門設(shè)在農(nóng)村的基層機構(gòu)的人員和資金，下放給人民公社管理“三統(tǒng)”是指統(tǒng)一政策、統(tǒng)一計劃、統(tǒng)一流動資金管理“一包”是指包財政任務(wù)的完成16“兩放、三統(tǒng)、一包”是當(dāng)時的管理方法16國務(wù)院《關(guān)于人民公社信用部工作中幾個問題和國營企業(yè)流動資金問題的規(guī)定》中第八條規(guī)定：“人民公社的信用部既是人民公社的組成部分，又是人民銀行在當(dāng)?shù)氐臓I業(yè)所，為了便于工作，信用部可以同時掛兩塊牌子?！?/p>

17國務(wù)院《關(guān)于人民公社信用部工作中幾個問題和國營企業(yè)流動資金問農(nóng)信社與其他金融機構(gòu)的關(guān)系

1958年人民銀行農(nóng)村營業(yè)所與農(nóng)信社并入人民公社信用部1959年人民銀行農(nóng)村營業(yè)所從人民公社手中收回，信用社從人民公社信用部分出來，下放給生產(chǎn)大隊18農(nóng)信社與其他金融機構(gòu)的關(guān)系1958年人民銀行農(nóng)村營業(yè)所與農(nóng)制度的建立與健全

資金被社隊或社隊干部占用，無力向社員發(fā)放貸款信用分部的職工被長期抽調(diào)去搞其他工作，不少地方出現(xiàn)無人辦理貸款和吸收存款，甚至存款戶提不到款的現(xiàn)象財務(wù)制度混亂，賬目不清

19制度的建立與健全資金被社隊或社隊干部占用，無力向社員發(fā)放貸1962年與1958年比較，信用社存款由40億下降到28億，貸款由25億下降到15億，農(nóng)村高利貸死灰復(fù)燃201962年與1958年比較，信用社存款由40億下降到28億，

1964年，鄧子恢副總理向中央和毛主席寫的《關(guān)于城鄉(xiāng)高利貸活動情況和取締方法的報告》中認(rèn)定，“……對月息在1分5厘以上的私人借貸，無論借款多少，時間長短，債主成分如何，都屬于非法的剝削行為，都應(yīng)該予以取締。……?！?11964年，鄧子恢副總理向中央和毛主席寫的《關(guān)于城鄉(xiāng)高利貸1962年《關(guān)于農(nóng)村信用合作社若干問題的決定》，把農(nóng)信社“組織獨立”業(yè)務(wù)上接受人民銀行的指導(dǎo)，資金和人員由1963年重新成立的農(nóng)業(yè)銀行的縣支行統(tǒng)一管理。制度上對農(nóng)信社實行“三清”，既清賬目、清物質(zhì)、清貸款。221962年《關(guān)于農(nóng)村信用合作社若干問題的決定》，把農(nóng)信社“組四、文革中的農(nóng)信社

閻莊經(jīng)驗

1969年1月，中國人民銀行總行在天津召開了18個省、市縣參加的體制改革座談會，會議決定在全國全面推廣“閻莊經(jīng)驗”——一個由貧下中農(nóng)管理的信用合作社

23四、文革中的農(nóng)信社閻莊經(jīng)驗23信用“合作社”由誰作主的問題被抽象演變成了由哪個階級作主的問題關(guān)注的重點不是如何發(fā)展速度快的經(jīng)濟問題，而是誰掌權(quán)的“政治”問題

24信用“合作社”由誰作主的問題被抽象演變成了由哪個階級作主的農(nóng)信社與其他金融機構(gòu)及政府機構(gòu)的關(guān)系

完全實行“四管”的地區(qū)，把信用社的人權(quán)、財權(quán)、資金使用權(quán)等都交給了貧下中農(nóng)管理委員會。大多數(shù)的地區(qū)是將人權(quán)、財權(quán)通過由縣委、縣革委會領(lǐng)導(dǎo)下的公社黨委報批和審查。信用社的存放款利率和政策則執(zhí)行縣人民銀行的統(tǒng)一規(guī)定。實際上信用社已經(jīng)基本完全由人民公社做主

25農(nóng)信社與其他金融機構(gòu)及政府機構(gòu)的關(guān)系

完全實行“四管”的地制度的建立與健全

信用社職工貪污、盜竊、挪用公款的占到職工總數(shù)的20%—30%。帳務(wù)錯亂、資金被公社抽調(diào)、挪用、墊付各項行政開支和生活費用開支，有的信用社的庫存現(xiàn)金全部被挪用。

26制度的建立與健全

信用社職工貪污、盜竊、挪用公款的農(nóng)信社對“三農(nóng)”的影響

高利貸盛行。有的地方的高利貸的利率已經(jīng)達到了4分、5分、10分、20分甚至30分沒有合法而又有效的金融機構(gòu)的覆蓋，非法的融資渠道就要占領(lǐng)市場27農(nóng)信社對“三農(nóng)”的影響高利貸盛行。有的地方的高利貸的利率已改革開放中的農(nóng)信社

1977年國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于整頓和加強銀行工作的幾項規(guī)定》后，農(nóng)村信用社被交給國家銀行管理，變成了國家銀行的基層機構(gòu)，使農(nóng)村信用社的合作互助性質(zhì)基本喪失。改革開放以后，隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的確立，對農(nóng)村信用社進行了以恢復(fù)合作互助性質(zhì)為主要內(nèi)容的改革。1984年，國務(wù)院轉(zhuǎn)批《中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于改革信用合作社管理體制的報告》，指出要把“信用社真正辦成群眾性合作金融組織”。28改革開放中的農(nóng)信社1977年國務(wù)1994年成立了政策性銀行——農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，專門經(jīng)營從農(nóng)業(yè)銀行剝離的農(nóng)村政策性金融業(yè)務(wù)。1996年農(nóng)信社與農(nóng)業(yè)銀行“脫鉤”，恢復(fù)具有獨立法人地位的合作金融組織性質(zhì)。

291994年成立了政策性銀行——農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，專門經(jīng)營從農(nóng)業(yè)銀2003年6月4日，國務(wù)院總理溫家寶主持召開國務(wù)院常務(wù)會議，《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》獲得原則同意在全國范圍內(nèi)改革農(nóng)村信用社的工作從2003年下半年正式啟動302003年6月4日，國務(wù)院總理溫家寶主持召開國務(wù)院常務(wù)會議，改革模式將農(nóng)信社交給省級政府管理產(chǎn)權(quán)制度改革模式的多元化和組織形式的多樣性強有力的扶持政策，有效化解了歷史包袱31改革模式將農(nóng)信社交給省級政府管理31資本充足率大幅提高，抗風(fēng)險能力有了質(zhì)的變化2002年末全國農(nóng)信社資不抵債額達3300多億元，資本充足率為-8.45%，資本凈額-1217.2億元。截至2007年6月末，全國農(nóng)信社(含改制的農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行)資本凈額達1037.18億元，資本充足率達12.24%。32資本充足率大幅提高，抗風(fēng)險能力有了質(zhì)的變化32不良貸款率下降，資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善2007年6月末，全國農(nóng)信社不良貸款余額2972億元，比2002年末減少2175億元；不良貸款率9.6%，比2002年末的37%下降27.4個百分點。33不良貸款率下降，資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善33結(jié)束連續(xù)10年虧損，經(jīng)營效益顯著好轉(zhuǎn)自1994年至2003年，全國農(nóng)信社連續(xù)10年虧損；2002年虧損58億元，虧損面33.5%。2004年與2003年同比盈利面達到81.2%，首次軋差盈余。2005年盈利180億，2007年上半年盈利219億元。34結(jié)束連續(xù)10年虧損，經(jīng)營效益顯著好轉(zhuǎn)34資產(chǎn)規(guī)模不斷壯大，支農(nóng)服務(wù)功能增強

2005年6月末，全國農(nóng)信社各項存款達30694億元，比2002年末增加10769億元，增幅為54%；各項貸款21968億元，比2002年末增加8028億元，增幅為57.6%。35資產(chǎn)規(guī)模不斷壯大，支農(nóng)服務(wù)功能增強35各項貸款中，2002年末，農(nóng)信社農(nóng)業(yè)貸款余額5579億元，占全部金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款余額81%；2005年6月末，農(nóng)信社農(nóng)業(yè)貸款余額已經(jīng)達到10299億元，占全部金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款的比重已上升到87.5%，增加4720億元，增幅達85%。36各項貸款中，2002年末，農(nóng)信社農(nóng)業(yè)貸款余額5579億元，占產(chǎn)權(quán)制度改革，組建銀行類機構(gòu)和縣統(tǒng)一法人社至2005年，包括銀行類機構(gòu)48家，其中農(nóng)村商業(yè)銀行9家，農(nóng)村合作銀行39家，另有13家銀行類機構(gòu)批準(zhǔn)籌建；組建以縣(市)為統(tǒng)一法人機構(gòu)172家，另有273家已批準(zhǔn)籌建。

37產(chǎn)權(quán)制度改革，組建銀行類機構(gòu)和縣統(tǒng)一法人社37目前所有數(shù)省份都選擇了省聯(lián)社作為其省級管理機構(gòu)的組織形式。2003年6月，對青海省格爾木市8家長期經(jīng)營不善、嚴(yán)重資不抵債、扭虧無望的高風(fēng)險農(nóng)信社予以撤銷38目前所有數(shù)省份都選擇了省聯(lián)社作為其省級管理機構(gòu)的組織形式。2農(nóng)村信用社改革進程中的主要障礙及成因分析一、管理體制問題二、產(chǎn)權(quán)制度問題（一）股金功能錯位（二）沒有形成“風(fēng)險共擔(dān)、利益共享”機制（三）股權(quán)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)非農(nóng)化傾向權(quán)結(jié)構(gòu)的不合理。39農(nóng)村信用社改革進程中的主要障礙39三、法人治理問題四、改革的方式問題五、農(nóng)村信用社包袱重的問題六、支農(nóng)問題七、農(nóng)村金融多方位改革帶來的壓力問題4040

關(guān)于農(nóng)村信用合作社的改革建議１、放棄農(nóng)村信用合作社政策性目標(biāo)，政策性業(yè)務(wù)交由政策性銀行來承擔(dān)２、放棄農(nóng)村信用合作社的合作制，逐步推行股份制３、建立健全中央政府與地方政府的風(fēng)險分擔(dān)機制，以減少地方政府對農(nóng)村信用合作社的行政干預(yù)41關(guān)于農(nóng)村信用合作社的改革建議41４、整合民間金融與農(nóng)村信用合作社42４、整合民間金融與農(nóng)村信用合作社42END43END43第六章

中國農(nóng)村信用社及其改革

44第六章

中國農(nóng)村信用社及其改革1提綱解放前的農(nóng)信社大躍進前的農(nóng)信社大躍進中的農(nóng)信社文革中的農(nóng)信社改革開放中的農(nóng)信社農(nóng)村信用社改革進程中的主要障礙及成因分析45提綱解放前的農(nóng)信社2一、解放前的農(nóng)信社薛仙舟先生是最早在我國介紹合作金融理論的理論家與實踐家。1919年10月1日在上海正式成立了我國首家合作金融組織——上海國民合作儲蓄銀行。46一、解放前的農(nóng)信社薛仙舟先生是最早在我國介紹合作金融理論的理上海國民合作儲蓄銀行宗旨補助小本經(jīng)營提倡合作主義鼓勵儲蓄和解放平民經(jīng)濟1920年在《平民周刊》上發(fā)表了“合作銀行旨趣書”。認(rèn)為：“總而言之，我們希望以這個銀行為經(jīng)濟解放的起點。”

47上海國民合作儲蓄銀行宗旨補助小本經(jīng)營1920年在《平民周刊》于樹德先生于1923年6月，在河北香河縣利用“中國華洋義賑救災(zāi)總會”的賑災(zāi)款，建立了中國第一個農(nóng)村信用社。奉行“救災(zāi)不如防災(zāi)，防災(zāi)之要義在于幫助農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)”的思想。

48于樹德先生于1923年6月，在河北香河縣利用“中國華洋義賑救國民黨統(tǒng)治時期國民黨比較重視合作金融。中國農(nóng)民銀行及中央合作金庫49國民黨統(tǒng)治時期國民黨比較重視合作金融。6革命根據(jù)地

反對高利貸的斗爭扶助生產(chǎn)，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟50革命根據(jù)地反對高利貸的斗爭7解放前的農(nóng)信社評述

國際合作制原則的貫徹與其他金融機構(gòu)的關(guān)系規(guī)章制度的建立健全對三農(nóng)的影響51解放前的農(nóng)信社評述國際合作制原則的貫徹8二、大躍進前的農(nóng)信社

性質(zhì)與其他金融機構(gòu)的關(guān)系制度的建立與健全對“三農(nóng)”的影響52二、大躍進前的農(nóng)信社性質(zhì)9《農(nóng)村信用合作社示范章程（1951）》是農(nóng)村勞動人民在共產(chǎn)黨和人民政府領(lǐng)導(dǎo)和幫助下，根據(jù)自愿和互利的原則組織起來的社會主義性質(zhì)的資金互助組織53《農(nóng)村信用合作社示范章程（1951）》是農(nóng)村勞動人民在共產(chǎn)黨

信用社與國家的關(guān)系領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督在國家銀行的指導(dǎo)和支持下獨立經(jīng)營業(yè)務(wù)54信用社與國家的關(guān)系11信用社的任務(wù)幫助農(nóng)民解決生產(chǎn)、生活困難改善物質(zhì)生活支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作組織發(fā)展農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)消滅農(nóng)村高利貸剝削55信用社的任務(wù)12與其他金融機構(gòu)的關(guān)系

1955年成立的中國農(nóng)業(yè)銀行指導(dǎo)農(nóng)信社的業(yè)務(wù)。人民公社的建立，農(nóng)信社歸人民公社管理農(nóng)信社在代表中央權(quán)力的國有銀行及代表地方權(quán)力的縣、鄉(xiāng)兩級政府之間徘徊

56與其他金融機構(gòu)的關(guān)系1955年成立的中國農(nóng)業(yè)銀行指導(dǎo)農(nóng)信

到57年底，農(nóng)信社擁有的社員股金和各項存款25.7億，相當(dāng)于國家同期農(nóng)貸指標(biāo)的68%。57到57年底，農(nóng)信社擁有的社員股金和各項存款25.7億，相三、大躍進中的農(nóng)信社

1958年12月，中共中央、國務(wù)院頒發(fā)了《關(guān)于適應(yīng)人民公社化的形勢，改進農(nóng)村財政貿(mào)易體制管理的決定》58三、大躍進中的農(nóng)信社1958年12月，中共中央、國務(wù)院頒發(fā)“兩放、三統(tǒng)、一包”是當(dāng)時的管理方法“兩放”既將財政、銀行、糧食和商業(yè)部門設(shè)在農(nóng)村的基層機構(gòu)的人員和資金，下放給人民公社管理“三統(tǒng)”是指統(tǒng)一政策、統(tǒng)一計劃、統(tǒng)一流動資金管理“一包”是指包財政任務(wù)的完成59“兩放、三統(tǒng)、一包”是當(dāng)時的管理方法16國務(wù)院《關(guān)于人民公社信用部工作中幾個問題和國營企業(yè)流動資金問題的規(guī)定》中第八條規(guī)定：“人民公社的信用部既是人民公社的組成部分，又是人民銀行在當(dāng)?shù)氐臓I業(yè)所，為了便于工作，信用部可以同時掛兩塊牌子。”

60國務(wù)院《關(guān)于人民公社信用部工作中幾個問題和國營企業(yè)流動資金問農(nóng)信社與其他金融機構(gòu)的關(guān)系

1958年人民銀行農(nóng)村營業(yè)所與農(nóng)信社并入人民公社信用部1959年人民銀行農(nóng)村營業(yè)所從人民公社手中收回，信用社從人民公社信用部分出來，下放給生產(chǎn)大隊61農(nóng)信社與其他金融機構(gòu)的關(guān)系1958年人民銀行農(nóng)村營業(yè)所與農(nóng)制度的建立與健全

資金被社隊或社隊干部占用，無力向社員發(fā)放貸款信用分部的職工被長期抽調(diào)去搞其他工作，不少地方出現(xiàn)無人辦理貸款和吸收存款，甚至存款戶提不到款的現(xiàn)象財務(wù)制度混亂，賬目不清

62制度的建立與健全資金被社隊或社隊干部占用，無力向社員發(fā)放貸1962年與1958年比較，信用社存款由40億下降到28億，貸款由25億下降到15億，農(nóng)村高利貸死灰復(fù)燃631962年與1958年比較，信用社存款由40億下降到28億，

1964年，鄧子恢副總理向中央和毛主席寫的《關(guān)于城鄉(xiāng)高利貸活動情況和取締方法的報告》中認(rèn)定，“……對月息在1分5厘以上的私人借貸，無論借款多少，時間長短，債主成分如何，都屬于非法的剝削行為，都應(yīng)該予以取締。……。”641964年，鄧子恢副總理向中央和毛主席寫的《關(guān)于城鄉(xiāng)高利貸1962年《關(guān)于農(nóng)村信用合作社若干問題的決定》，把農(nóng)信社“組織獨立”業(yè)務(wù)上接受人民銀行的指導(dǎo)，資金和人員由1963年重新成立的農(nóng)業(yè)銀行的縣支行統(tǒng)一管理。制度上對農(nóng)信社實行“三清”，既清賬目、清物質(zhì)、清貸款。651962年《關(guān)于農(nóng)村信用合作社若干問題的決定》，把農(nóng)信社“組四、文革中的農(nóng)信社

閻莊經(jīng)驗

1969年1月，中國人民銀行總行在天津召開了18個省、市縣參加的體制改革座談會，會議決定在全國全面推廣“閻莊經(jīng)驗”——一個由貧下中農(nóng)管理的信用合作社

66四、文革中的農(nóng)信社閻莊經(jīng)驗23信用“合作社”由誰作主的問題被抽象演變成了由哪個階級作主的問題關(guān)注的重點不是如何發(fā)展速度快的經(jīng)濟問題，而是誰掌權(quán)的“政治”問題

67信用“合作社”由誰作主的問題被抽象演變成了由哪個階級作主的農(nóng)信社與其他金融機構(gòu)及政府機構(gòu)的關(guān)系

完全實行“四管”的地區(qū)，把信用社的人權(quán)、財權(quán)、資金使用權(quán)等都交給了貧下中農(nóng)管理委員會。大多數(shù)的地區(qū)是將人權(quán)、財權(quán)通過由縣委、縣革委會領(lǐng)導(dǎo)下的公社黨委報批和審查。信用社的存放款利率和政策則執(zhí)行縣人民銀行的統(tǒng)一規(guī)定。實際上信用社已經(jīng)基本完全由人民公社做主

68農(nóng)信社與其他金融機構(gòu)及政府機構(gòu)的關(guān)系

完全實行“四管”的地制度的建立與健全

信用社職工貪污、盜竊、挪用公款的占到職工總數(shù)的20%—30%。帳務(wù)錯亂、資金被公社抽調(diào)、挪用、墊付各項行政開支和生活費用開支，有的信用社的庫存現(xiàn)金全部被挪用。

69制度的建立與健全

信用社職工貪污、盜竊、挪用公款的農(nóng)信社對“三農(nóng)”的影響

高利貸盛行。有的地方的高利貸的利率已經(jīng)達到了4分、5分、10分、20分甚至30分沒有合法而又有效的金融機構(gòu)的覆蓋，非法的融資渠道就要占領(lǐng)市場70農(nóng)信社對“三農(nóng)”的影響高利貸盛行。有的地方的高利貸的利率已改革開放中的農(nóng)信社

1977年國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于整頓和加強銀行工作的幾項規(guī)定》后，農(nóng)村信用社被交給國家銀行管理，變成了國家銀行的基層機構(gòu)，使農(nóng)村信用社的合作互助性質(zhì)基本喪失。改革開放以后，隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的確立，對農(nóng)村信用社進行了以恢復(fù)合作互助性質(zhì)為主要內(nèi)容的改革。1984年，國務(wù)院轉(zhuǎn)批《中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于改革信用合作社管理體制的報告》，指出要把“信用社真正辦成群眾性合作金融組織”。71改革開放中的農(nóng)信社1977年國務(wù)1994年成立了政策性銀行——農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，專門經(jīng)營從農(nóng)業(yè)銀行剝離的農(nóng)村政策性金融業(yè)務(wù)。1996年農(nóng)信社與農(nóng)業(yè)銀行“脫鉤”，恢復(fù)具有獨立法人地位的合作金融組織性質(zhì)。

721994年成立了政策性銀行——農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，專門經(jīng)營從農(nóng)業(yè)銀2003年6月4日，國務(wù)院總理溫家寶主持召開國務(wù)院常務(wù)會議，《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》獲得原則同意在全國范圍內(nèi)改革農(nóng)村信用社的工作從2003年下半年正式啟動732003年6月4日，國務(wù)院總理溫家寶主持召開國務(wù)院常務(wù)會議，改革模式將農(nóng)信社交給省級政府管理產(chǎn)權(quán)制度改革模式的多元化和組織形式的多樣性強有力的扶持政策，有效化解了歷史包袱74改革模式將農(nóng)信社交給省級政府管理31資本充足率大幅提高，抗風(fēng)險能力有了質(zhì)的變化2002年末全國農(nóng)信社資不抵債額達3300多億元，資本充足率為-8.45%，資本凈額-1217.2億元。截至2007年6月末，全國農(nóng)信社(含改制的農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行)資本凈額達1037.18億元，資本充足率達12.24%。75資本充足率大幅提高，抗風(fēng)險能力有了質(zhì)的變化32不良貸款率下降，資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善2007年6月末，全國農(nóng)信社不良貸款余額2972億元，比2002年末減少2175億元；不良貸款率9.6%，比2002年末的37%下降27.4個百分點。76不良貸款率下降，資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善33結(jié)束連續(xù)10年虧損，經(jīng)營效益顯著好轉(zhuǎn)自1994年至2003年，全國農(nóng)信社連續(xù)10年虧損；2002年虧損58億元，虧損面33.5%。2004年與2003年同比盈利面達到81.2%，首次軋差盈余。2005年盈利180億，2007年上半年盈利219億元。77