信用和利息率基礎(chǔ)知識培訓(xùn)

第二章信用與資金借貸

學(xué)習(xí)目標(biāo)第十五章信用和利息率本章重點(diǎn)

信用的產(chǎn)生和發(fā)展信用的形式信用工具利息和利息率信用的定義信用第一節(jié)信用的產(chǎn)生和發(fā)展一、信用的產(chǎn)生二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展

以上種種情況表明，在商品經(jīng)濟(jì)條件下，有時貨幣不再是執(zhí)行流通手段的職能，而是執(zhí)行支付手段的職能，信用關(guān)系因此就產(chǎn)生了。P291知識鏈接目前企業(yè)的信用等級分為六級：AAA、AA、A、BBB、BB、B。二、信用的發(fā)展二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展1、高利貸信用是信用的初級形式P291~292--------利率高，剝削殘酷2、借貸資本是信用的現(xiàn)代形式。

（1）原因：現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是一種擴(kuò)張的經(jīng)濟(jì)（如：規(guī)模經(jīng)濟(jì)、高科技創(chuàng)新等）

（2）借貸資本的特點(diǎn)A、借貸資本是一種特殊形式的資本。產(chǎn)業(yè)資本:G--W--P--W’--G’(產(chǎn)業(yè)資本家用貨幣購買勞動力,生產(chǎn)資料生產(chǎn)出產(chǎn)品出售后獲新增價值)商品資本:G---W----G’(商業(yè)資本家用貨幣購買商品出售后獲新增價值)借貸資本:G--G--W---P--W’--G’--G’’解釋:借貸資本--職能資本--勞動力和生產(chǎn)資料--產(chǎn)品--職能資本(本金+利潤)--借貸資本(本金+利息)B、借貸資本的價值讓渡是為了重新收回，并取得利息。第二節(jié)信用的形式一、商業(yè)信用P2931、商業(yè)信用定義P293企業(yè)企業(yè)商品賒銷、預(yù)付貨款補(bǔ)償貿(mào)易、委托代銷等是指工商企業(yè)之間以商品賒銷或預(yù)付貨款等形式提供的信用。商業(yè)信用定義一、商業(yè)信用2、商業(yè)信用的特點(diǎn)（局限性）

1）數(shù)量和規(guī)模受限制。2）信用對象有限、期限較短。3、商業(yè)信用的形式商品賒銷、預(yù)付貨款補(bǔ)償貿(mào)易、委托代銷等補(bǔ)償貿(mào)易：：在商品信貸貸的基礎(chǔ)上上，境外投投資者向我我方提供機(jī)機(jī)器設(shè)備、、技術(shù)、商商標(biāo)、專利利等以及各各種服務(wù)，，以便在我我國建立企企業(yè)，企業(yè)業(yè)投產(chǎn)后，，用企業(yè)生生產(chǎn)的產(chǎn)品品或雙方約約定的其他他商品償付付境外投資資者提供的的費(fèi)用。企業(yè)三角債債案情簡介：：甲公司給給乙公司加加工了一批批服裝，遲遲遲拿不到到6萬元的的加工費(fèi)。。乙公司答答應(yīng)2004年3月月25日結(jié)結(jié)清，但拖拖延至今。。原告催討討沒了轍，，只好對簿簿公堂。欠欠債還錢，，天經(jīng)地義義。但是乙乙公司的理理由很充分分，它和丙丙公司曾經(jīng)經(jīng)簽訂了一一份債務(wù)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓合同，，甲公司欠欠丙公司正正好也是6萬元。因因此，憑借借這個合同同，乙公司司認(rèn)為自己己已經(jīng)合法法受讓了丙丙公司對甲甲公司的債債權(quán)。如此此一來，甲甲公司和乙乙公司互負(fù)負(fù)債務(wù)，而而且債務(wù)性性質(zhì)、數(shù)量量都相同可可以抵消。。法院判決：：乙公司拖欠欠甲公司加加工費(fèi)，事事實(shí)清楚，，而且乙公公司承諾了了付款期限限，但沒有有按約履行行，所以乙乙公司應(yīng)償償付相應(yīng)的的逾期付款款利息。乙乙公司提出出可以將對對丙公司享享有的債權(quán)權(quán)與這筆債債務(wù)相互抵抵消。對此此，法院認(rèn)認(rèn)為，即使使甲公司認(rèn)認(rèn)可了其和和丙公司之之間的債務(wù)務(wù)債權(quán)，兩兩者之間的的經(jīng)濟(jì)往來來與本案中中的債權(quán)債債務(wù)也屬于于兩個不同同的法律關(guān)關(guān)系，應(yīng)該該分別處置置。律師點(diǎn)點(diǎn)評：：本案的的焦點(diǎn)點(diǎn)是甲甲、乙乙公司司之間間是否否互負(fù)負(fù)債務(wù)務(wù)、互互享債債權(quán)，，從而而使雙雙方之之間的的債務(wù)務(wù)抵消消。本本案中中乙公公司提提供了了丙公公司與與其簽簽訂的的轉(zhuǎn)讓讓債權(quán)權(quán)合同同，和和丙公公司給給甲公公司的的債權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓讓通知知書，，在形形式上上符合合法定定的債債權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓的的要求求，但但是兩兩筆債債務(wù)屬屬于不不同的的法律律關(guān)系系。分析：：其實(shí)類類似的的三角角債問問題比比比皆皆是，，如果果乙公公司想想了斷斷所有有的債債務(wù)債債權(quán)關(guān)關(guān)系，，必須須按照照程序序分步步進(jìn)行行，首首先償償付對對甲公公司的的欠債債，然然后從從丙公公司受受讓債債權(quán)，，向甲甲公司司主張張債權(quán)權(quán)。三三角債債大多多是因因?yàn)槊棵恳环椒蕉疾徊辉敢庖馓湾X錢，導(dǎo)導(dǎo)致陷陷入僵僵持局局面甲公司司乙公司司丙公司司二、銀銀行信信用（存款款和貸貸款））（一））銀行行信用用的含義和和特點(diǎn)點(diǎn)1、銀銀行信信用的的含義義P295----是是指銀銀行及及其其其他金金融機(jī)機(jī)構(gòu)以以貨幣幣形式式向社社會和和個人人接受受或提提供的的信用用。2、銀銀行信信用的的特點(diǎn)點(diǎn)1）靈靈活性性：涉涉及各各個領(lǐng)領(lǐng)域，，各個個方面面。2）廣廣泛性性：任任何需需求貨貨幣資資本的的企業(yè)業(yè)3）普普遍可可接受受性：：----社社會信信譽(yù)好好，被被普遍遍接受受。（二））銀行行信用用的作作用P2961、銀銀行信信用是是國家2、國家通過銀行信用集中閑散資金分配至重點(diǎn)企業(yè)和產(chǎn)業(yè)部門，支持其結(jié)構(gòu)調(diào)整。3、銀行信用能平衡社會總需求和總供給之間矛盾。銀行信用等等級評定，，需提供如如下資料：：1、客戶組組織機(jī)構(gòu)圖圖；2、信用等等級評定委委托書；3、近近兩年未資資產(chǎn)負(fù)債表表損益表及及現(xiàn)金流量量表；4、年檢檢后營業(yè)執(zhí)執(zhí)照、代碼碼證、貸小知識目前各家銀銀行都有自自己的一套套信用等級級評定標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，一般是是根據(jù)企業(yè)業(yè)的經(jīng)營情情況計(jì)算一一些財(cái)務(wù)指指標(biāo)，包括括諸如流動動性、盈利利能力、經(jīng)經(jīng)過管理能能力、發(fā)展展前景等。。根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)對其進(jìn)行行評分。一般滿分100分，，90-100分的的為AAA級，80-89分分的為AA級，70-79分分的A級，，依次類推推。信用等級評評定標(biāo)準(zhǔn)知識鏈接1中國人民銀銀行征信中中心的信用數(shù)據(jù)庫庫在2007年１月正正式運(yùn)行，，目前，國國內(nèi)所有的的商業(yè)銀行行和部分有有條件的農(nóng)農(nóng)村信用社社都有您的的信用報(bào)告告。信用數(shù)據(jù)庫庫的信息絕大大部分都是是由金融機(jī)機(jī)構(gòu)提供的的，收集到到的信息主主要包括三三類：一是身份識別信信息，包括括姓名、身身份證號碼碼、家庭住住址、工作作單位等；；二是貸款信息，，包括貸款款發(fā)放銀行行、貸款額額、貸款期期限、還款款方式、實(shí)實(shí)際還款記記錄以及準(zhǔn)準(zhǔn)貸記卡的的信息、給給別人貸款款擔(dān)保的信信息、房貸貸和車貸的的信息及２２年內(nèi)的還還款狀況等等；三是信用卡信息，，包括發(fā)卡銀銀行、授信額額度、還款記記錄等。隨著數(shù)據(jù)庫的的逐步完善，，還可能會采采集個人支付付電話、水、、電、燃?xì)獾鹊裙檬聵I(yè)費(fèi)費(fèi)用的信息，，以及法院民民事判決、欠欠稅等公共信信息。知識鏈接2信用污點(diǎn)案例：小王在大學(xué)期期間,受人蠱蠱惑,辦理了了一張招商銀銀行信用卡,替小王辦卡卡的人未提及及信用污點(diǎn)及及相關(guān)任何事事情.小王王一直以為借借錢以后還清清貸款+利息息就可以了,什么時候還還沒關(guān)系，在在幾次拖欠銀銀行還款以后后,小王的卡卡變成了無效效卡,小王把把錢還清以后后就沒再管他他.結(jié)果問問題出現(xiàn)了.前段時間間,小王多次次辦理招商銀銀行信用卡,都沒有成功功,打電話咨咨詢才知道,自己有了信信用污點(diǎn).恰恰恰這個時時候,小王正正面臨買房貸貸款的問題的的時候.3.這筆不良良記錄多久才才能消除,如如何才能加快快他消除，還還有別的辦法法嗎?問題：1.小王還能能辦理住房貸貸款嗎?怎么么辦才能辦下下來?2.小王是否否能通過父親親辦理住房貸貸款,但房產(chǎn)產(chǎn)證上寫小王王的名字?(房產(chǎn)證上的的名字要改成成小王的的話話需要一大筆筆錢)。1、小王只能能用公積金貸貸款（小王的的污點(diǎn)不影響響公積金貸款款）商業(yè)貸款款比較困難。。因?yàn)殂y行是是聯(lián)網(wǎng)的，不不論在那家銀銀行有信用污污點(diǎn)任何一家家銀行都查到到。2.可以和父父親一起辦理理共有權(quán)證，，父親是所有有權(quán)人你是共共有權(quán)人。各各占50%產(chǎn)產(chǎn)權(quán)。然后等等把貸款還清清后辦理那一一半產(chǎn)權(quán)贈予予或繼承。3.不良記錄錄會跟隨一輩輩子。如果想想貸款，必須須和銀行協(xié)商商，按照銀行行要求出具相相應(yīng)承諾書和和以前拖欠貸貸款的情況說說明。（具體體要看當(dāng)?shù)劂y銀行的政策性性要求，如果果銀行不同意意的話你永遠(yuǎn)遠(yuǎn)也用不了商商業(yè)貸款）一一次失信，可可能會在一段段時間內(nèi)對個個人信用活動動產(chǎn)生一些影影響，但所謂謂的“信用污污點(diǎn)”絕對不不會跟人一輩輩子。在國外外，一般的負(fù)負(fù)面記錄保存存7年，我國國也將盡快出出臺相關(guān)規(guī)定定.結(jié)論：次貸是次級按按揭貸款是給信用狀況況較差，沒有有收入證明和和是給信用狀狀況較差，沒沒有收入證明明和還款能力力證明，其他他負(fù)債較重的的個人的住房房按揭貸款。。相比于給信信用好的人放放出的最優(yōu)利利率按揭貸款款，次級按揭揭貸款的利率率更高.放出這些貸款款的機(jī)構(gòu)，為為盡早資金回回籠，把貸款款打包發(fā)行債債券，次貸的債券利利率比優(yōu)質(zhì)債券利利率要高。這些債券得得到了很多投投資機(jī)構(gòu)，包包括投資銀行行，對沖基金金及其他基金金的青睞，因因?yàn)榛貓?bào)高。知識鏈接3前提---美美國房價不斷斷上漲06年開始，，美國房價開始跌，，發(fā)放的貸款款收不回來,發(fā)行的債券券不值錢,買買了這些債券券的投資銀行行，對沖基金金等機(jī)構(gòu)虧損損嚴(yán)重。從而而引發(fā)了由美美國次貸危機(jī)機(jī)造成的全球球性的金融危危機(jī)。三、國家信用用-----國家借助于債債券的形式，，向社會籌集集資金的一種種信用。由于美國次貸貸危機(jī)引發(fā)了了全球金融危危機(jī)，冰島的的銀行機(jī)構(gòu)受受到嚴(yán)重沖擊擊，飽受資金金短缺之苦。。冰島居民近近來發(fā)現(xiàn)，無無法從該國部部分銀行機(jī)構(gòu)構(gòu)取款或轉(zhuǎn)移移資金。與與此同時，冰冰島克朗對歐歐元匯率大幅幅下跌。冰島島中銀行７日日曾宣布將冰島克克朗對對歐元元比價價固定在在１３１１比１１，但隨隨后由由于外外匯市市場冰冰島克克朗遭遭到無無情拋拋售，，冰島島央行行宣布布放棄棄支撐撐冰島島克朗朗匯率率。目目前，，冰島島基準(zhǔn)準(zhǔn)利率率高達(dá)達(dá)１５５．５５％，，處于于歷史史最高高水平平。冰冰島為為北歐歐小國國，人人口約約為３３２萬萬人，，經(jīng)濟(jì)濟(jì)總量量約為為１９９０億億美元元。上上世紀(jì)紀(jì)９００年代代中期期，冰冰島股股市一一度繁繁榮，，刺激激了該該國銀銀行業(yè)業(yè)的發(fā)發(fā)展。。冰島島銀行行業(yè)資資產(chǎn)總總額相相當(dāng)于于該國國經(jīng)濟(jì)濟(jì)總量量的９９倍。。冰島島銀行行業(yè)相相對于于其他他經(jīng)濟(jì)濟(jì)部門門過度度快速速擴(kuò)張張，這這為當(dāng)當(dāng)前危危機(jī)爆爆發(fā)埋埋下了了隱患患。而而由于于銀行行業(yè)在在經(jīng)濟(jì)濟(jì)中所所占比比重過過大，，金融融危機(jī)機(jī)將對對冰島島整體體經(jīng)濟(jì)濟(jì)產(chǎn)生生嚴(yán)重重沖擊擊。目前人人均負(fù)負(fù)債138萬美美元。小知識識冰島金金融危危機(jī)四、合合作信信用P296農(nóng)村合合作信信用社社：不不是工工農(nóng)中中建等等任何何一家家銀行行，但但也是是銀行行，和和其他他商業(yè)業(yè)銀行行一樣樣也擁擁有存存貸款款等傳傳統(tǒng)業(yè)業(yè)務(wù)，，主要要是服服務(wù)““三農(nóng)農(nóng)”。。隨隨著著金融融改革革的不不斷深深入，，原來來的農(nóng)農(nóng)村合合作信信用社社將逐逐漸改改制為為農(nóng)村村合作作銀行行或者者農(nóng)村村商業(yè)業(yè)銀行行。城市合合作信信用：：城市中集體體企業(yè)，個個體工商戶戶和私營企企業(yè)融資農(nóng)村合作信信用：吸收農(nóng)村資金，發(fā)發(fā)放貸款調(diào)調(diào)劑農(nóng)村信信貸資金金。五、消費(fèi)信信用P、297-----企業(yè)或銀行行以商品、、貨幣或勞勞務(wù)的形式式向消費(fèi)者者提供的信信用。1、助學(xué)貸貸款2、個人創(chuàng)創(chuàng)業(yè)融資貸貸款3、個人旅旅游消費(fèi)貸貸款4、個人耐耐用消費(fèi)品品貸款5、個人汽汽車消費(fèi)貸貸款6、個人住住房按揭貸貸款等六、企業(yè)信信用----公司企業(yè)通通過發(fā)行股股票和債券券向社會集集資的信用用。雷曼兄弟破破產(chǎn)引發(fā)的的企業(yè)債券券的風(fēng)險巨巨大中資銀行涉涉雷債券達(dá)達(dá)3.8億億美元，其其中中國工工商銀行涉涉雷債券達(dá)達(dá)1.5億億美元。七、國際信信用P298國際信用internationalcredit，，是指國際際間的借貸貸關(guān)系。E-315:9000國際信用管管理體系標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)ISO9000標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)是國際標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)化組織（（ISO））在1994年提出出的概念，，是指“由由ISO/Tc176（國際際標(biāo)準(zhǔn)化組組織質(zhì)量管管理和質(zhì)量量保證技術(shù)術(shù)委員會））制定的國國際標(biāo)準(zhǔn)。。ISO9001用于證實(shí)實(shí)組織具有有提供滿足足顧客要求求和適用法法規(guī)要求的的產(chǎn)品的能能力，目的的在于增進(jìn)進(jìn)顧客滿意意。隨著商商品經(jīng)濟(jì)的的不斷擴(kuò)大大和日益國國際化，為為提高產(chǎn)品品的信譽(yù)、、減少重復(fù)復(fù)檢驗(yàn)、削削弱和消除除貿(mào)易技術(shù)術(shù)壁壘、維維護(hù)生產(chǎn)者者、經(jīng)銷者者、用戶和和消費(fèi)者各各方權(quán)益,這個第三三認(rèn)證方不不受產(chǎn)銷雙雙方經(jīng)濟(jì)利利益支配，，公證、科科學(xué)，是各各國對產(chǎn)品品和企業(yè)進(jìn)進(jìn)行質(zhì)量評評價和監(jiān)督督的通行證證；作為顧顧客對供方方質(zhì)量體系系審核的依依據(jù)；企業(yè)業(yè)有滿足其其訂購產(chǎn)品品技術(shù)要求求的能力。。小鏈接1.ISO9001：1994《品質(zhì)質(zhì)體系設(shè)計(jì)計(jì)、開發(fā)、、生產(chǎn)、安安裝和服務(wù)務(wù)的品質(zhì)保保證模式》》2.ISO9002：1994《品質(zhì)質(zhì)體系生產(chǎn)產(chǎn)、安裝和和服務(wù)的品品質(zhì)保證模模式》；3.ISO9003：1994《品質(zhì)質(zhì)體系最終終檢驗(yàn)和試試驗(yàn)的品質(zhì)質(zhì)保證模式式》。對于標(biāo)準(zhǔn)，，作為專家家應(yīng)該通曉曉，作為企企業(yè)，只需需選用如下下三個標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)之一：八、租賃信信用----金金融租賃，，經(jīng)營租賃賃，維修租租賃等“融資融券券”又稱““證券信用交交易”，是指投投資者向具具有證券交易所所會員資格的的證券公司提供擔(dān)保物物，借入資資金買入本本所上市證證券或借入入本所上市市證券并賣賣出的行為為。包括券券商對投資資者的融資資、融券和和金融機(jī)構(gòu)構(gòu)對券商的的融資、融融券。修訂訂前的證券法禁止融資融融券的證券券信用交易易。融資是借錢買證證券，證券券公司借款款給客戶購購買證券，，客戶到期期償還本息息，客戶向向證券公司司融資買進(jìn)進(jìn)證券稱為為“買空”；融券是借證券來來賣，然后后以證券歸歸還，證券券公司出借借證券給客客戶出售，，客戶到期期返還相同同種類和數(shù)數(shù)量的證券券并支付利利息，客戶戶向證券公公司融券賣賣出稱為““賣空”。1、銀行信信用的作用用是什么？？中國人民民銀行征信信中心的信信用數(shù)據(jù)庫庫收集的信信息主要包包括哪三類類？作業(yè)：2、企業(yè)信信用的概念念是什么？？試舉例說說明企業(yè)信用的風(fēng)風(fēng)險性？1)從2008年年11月27日起，，下調(diào)金融融機(jī)構(gòu)一年年期人民幣幣存貸款基基準(zhǔn)利率各各1.08個百分點(diǎn)點(diǎn)，其他期限檔檔次存貸款款基準(zhǔn)利率率作相應(yīng)調(diào)調(diào)整。同時時，2)下調(diào)中中央銀行再再貸款、再再貼現(xiàn)等利利率。3)從2008年12月5日日起，下調(diào)工商銀行(行情股吧)、農(nóng)業(yè)銀銀行、中國銀行(行情股吧)、建設(shè)銀行(行情股吧)、交通銀行(行情股吧)、郵政儲儲蓄銀行等等大型存款類類金融機(jī)構(gòu)構(gòu)人民幣存存款準(zhǔn)備金金率1個百百分點(diǎn)，下下調(diào)中小型型存款類金金融機(jī)構(gòu)人人民幣存款款準(zhǔn)備金率率2個百分分點(diǎn)。同時，繼續(xù)續(xù)對汶川地地震災(zāi)區(qū)和和農(nóng)村金融融機(jī)構(gòu)執(zhí)行行優(yōu)惠的存存款準(zhǔn)備金金率。新聞第三節(jié)節(jié)信信用工工具一、信用工工具的特點(diǎn)點(diǎn)1、償還性性：到期還本付付息。2、收益性性：利息、股息息收入或資資本利得等等1）名義收收益率=票面收收益/本本金2）當(dāng)期收收益率=票面收益益/市場場價格實(shí)際收益率率=實(shí)實(shí)際收益/市場場價格3、流動性性：迅速變變現(xiàn)的能力力。4、風(fēng)險性性違約風(fēng)險市場風(fēng)險購買力風(fēng)險險流動性風(fēng)險險二、信用工工具的分類類1、票據(jù)P301（1）匯票（商業(yè)匯票和銀行匯票）

商業(yè)匯票按付款人不同，可分為：商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票：-----最長期限6個月銀行匯票：：見票如見現(xiàn)現(xiàn)款（異地地）（2）本票票:見票如見現(xiàn)現(xiàn)款(同城城）------出票票人自己出出票、自己己承諾付款的債務(wù)務(wù)憑證。P302（3）支票票:------由出出票人簽發(fā)發(fā)的，委托托銀行或其其他金融機(jī)機(jī)構(gòu)在見票票時無條件件支付款項(xiàng)項(xiàng)給收款人人或持票人人的票據(jù)。有效期10天，分為為現(xiàn)金支票票和轉(zhuǎn)賬支支票二種2、信用證證---是銀銀行（開證證行）應(yīng)進(jìn)進(jìn)口商（申申請人）的的要求，向向出口商所所簽發(fā)的在在有效期限限內(nèi)，憑規(guī)規(guī)定的貨運(yùn)運(yùn)單據(jù)，支支付一定金金額的、有有條件的付付款承諾書書。3、信用卡卡：是一種由銀銀行或信用用卡公司簽簽發(fā)，證明明持卡人信信譽(yù)良好，，可以在指指定的商店店、服務(wù)場場所消費(fèi)或或在各地的的金融機(jī)構(gòu)構(gòu)取現(xiàn)，辦辦理結(jié)算的的信用憑證證和支付工工具。銀聯(lián)聯(lián)、、Visa、、Master……..銀行行網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)系系統(tǒng)統(tǒng)信用用卡卡按按使使用用對對象象可可以以分分為為單單位位卡卡和和個個人人卡卡；；按按信信譽(yù)譽(yù)等等級級可可以以分有人人被被銀銀行行的的高高額額度度或或免免息息期期所所震震驚驚，，認(rèn)認(rèn)為為信信用用卡卡幾幾乎乎是是””公公益益““事事業(yè)業(yè)，，其其實(shí)實(shí)信信用用卡卡是是銀銀行行在在傳傳統(tǒng)統(tǒng)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)業(yè)中中利利潤潤最最豐豐厚厚的的一一塊塊蛋蛋糕糕。。信用卡卡業(yè)務(wù)務(wù)收入入來源源于：1.年費(fèi)費(fèi)（目目前經(jīng)經(jīng)營理理念先先進(jìn)的的銀行行紛紛紛放棄棄了這這一塊塊，這這是與與國際際接軌軌的做做法））2.循環(huán)環(huán)利息息（年年息18％％以上上，任任何其其他業(yè)業(yè)務(wù)均均無法法與之之相提提并論論）3.刷刷卡手手續(xù)費(fèi)費(fèi)，前前一陣陣媒體體上報(bào)報(bào)道的的商家家與銀銀行手手續(xù)費(fèi)費(fèi)之爭爭講的的就是是這件件事，，雖然然顧客客按標(biāo)標(biāo)價付付款，，但商商家卻卻要付付手續(xù)續(xù)費(fèi)給給發(fā)卡卡行，，收單單行和和結(jié)算算組織織（收收單行行代收收），，這是是很大大的一一塊蛋蛋糕，，之前前永樂樂家電電就抱抱怨銀銀行的的費(fèi)率率相當(dāng)當(dāng)于他他們的的毛利利，所所以一一家銀銀行全全部客客戶的的貢獻(xiàn)獻(xiàn)加起起來是是很恐恐怖的的。（二））長期期信用用工具具1、股股票P303(1)定定義：：是股份份公司司發(fā)給給股東東以證證明其其入股股分額額并能能按期期取得得股息息的書書面憑憑證。普通股股和優(yōu)優(yōu)先股股（2））種類類：記名和和不記記名股股票大盤股股、小小盤股股流通股股本在在1個個億以以上的的個股股稱為為大盤盤股；；5000萬至至1個個億的的個股股稱為為中盤盤般；；不到到5000萬規(guī)規(guī)模的的稱為為小盤盤股。。就市市盈率率而言言，相相同業(yè)業(yè)績的的個股股，小小盤股股的市市盈率率比中中盤股股高，，中盤盤股要要比大大盤股股高。。特別別在市市場疲疲軟時時，小小盤股股機(jī)會會較多多。在在牛市市時大大盤股股和中中盤股股較適適合大大資金金的進(jìn)進(jìn)出，，因此此盤子子大的的個股股比較較看好好。由由于流流通盤盤大，，對指指數(shù)影影響大大，往往往成成為市市場調(diào)調(diào)控指指數(shù)的的工H股：：即注注冊地地在內(nèi)內(nèi)地、、上市市地在在香港港的外外資股股。香香港的的英文文是HOngKOng，，取其其字首首，在在港上上市外外資股股就叫叫做H股。。依此此類推推，紐紐約的的第一一個英英文字字母是是N，，新加加坡的的第一一個英英文字字母是是S紐紐約和和新加加坡上上市的的股票票就分分別叫叫做N股和和S股股。知識鏈鏈接紅籌股股：指至少少有30%的股股份由由中國國內(nèi)地地實(shí)體體直接接持有有的公公司，，或該該公司司由中中國內(nèi)內(nèi)地實(shí)實(shí)體透透過其其所控控制并并屬單單股東東的公公司間間接持持有，，或由由中國國內(nèi)地地股份份合共共不足足30%，，但達(dá)達(dá)到20%或以以上，，而中中國的的董事事會內(nèi)內(nèi)有重重大影影響力力的公公司，，截止止8月月29日，，香港港交易易所住住板上上市的的紅籌籌股為為85家，，創(chuàng)業(yè)業(yè)板上上市紅紅籌股股為4家。。藍(lán)籌股：指那些在其所所屬行業(yè)內(nèi)占占有重要支配配性地位，業(yè)業(yè)績優(yōu)良，成成交活躍，紅紅利優(yōu)厚的大大公司股票。。具有穩(wěn)定盈盈余記錄，能能定期分派比比較優(yōu)厚的股股息。在香港港股市中，最最有名的藍(lán)籌籌股當(dāng)屬全球球最大的商業(yè)業(yè)銀行之一的的匯豐控股，，除此之外，，還有長江實(shí)實(shí)業(yè)，中信泰泰富等。細(xì)價股：又成仙股，指指每股0.1港元以下的的股票。根據(jù)據(jù)香港交易所所的交易規(guī)則則，股票最低低交易價在1分錢，在這這個水平上，，如果連續(xù)多多日都沒有成成交，該股票票講被停牌，，甚至摘牌。。為了保殼，，不少上市公公司生產(chǎn)自救救，并股是其其中一種方式式，就是講若若干或更多股股數(shù)合并成1股，如果只只股票并股前前沒股0.01港元，每每十股并1股股復(fù)牌后股價價則為0.1元，因此，，仙股經(jīng)常上上演大起大落落的鬧劇，越越來越成為上上市公司及其其大股東魚肉肉中小股東進(jìn)進(jìn)行套利的對對象2、債券(1)定義義：是政府、金金融機(jī)構(gòu)、工工商企業(yè)等機(jī)機(jī)構(gòu)直接向社社會借債籌措措資金時，想想向投資者發(fā)發(fā)行，并且承承諾按一定利利率支付利息息并按約定條條件償還本金金的債權(quán)債務(wù)務(wù)憑證。（2）種類：：政府債券和和企業(yè)債券（3）特征：：

（A）償償還性。債券券一般都規(guī)定定有償還期限限，發(fā)行人必必須按約定條條件償還本金金并支付利息息。

（B））流通性。債債券一般都可可以在流通市市場上自由轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換。

（C）安全性。。與股票相比比，債券通常常規(guī)定有固定定的利率，與與企業(yè)績效沒沒有直接聯(lián)系系，收益比較較穩(wěn)定，風(fēng)險險較小。此外外，在企業(yè)破破產(chǎn)時，債券券持有者享有有優(yōu)先于股票票持有者對企企業(yè)剩余財(cái)產(chǎn)產(chǎn)的索取權(quán)。。

（D）收收益性。債券券的收益性主主要表現(xiàn)在兩兩個方面，一一是投資債券券可以給投資資者定期或不不定期地帶來來利息收益；；二是投資者者可以利用債債券價格的變變動，買賣債債券賺取差額額1、金融期貨貨三、金融衍生生工具期權(quán)合約2、金融期權(quán)權(quán)第四節(jié)利利息和利利息率一、利息的本本質(zhì)利息的定義（（P、305）------利息是剩剩余價值的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)化形式?！R克思思二、利息率及及其決定形式式(一）利息率率利率的種類1、單利法2、復(fù)利法單利法計(jì)算公公式：P306I（利息）=P（本金））*i（利率率）*n（期期數(shù)）=1000*2%*2=40元S（本利和））=P+I=P(1+i*n)=1000+1000*2%*2=1040元復(fù)利法計(jì)算公公式：P307S=P(1+i)?=1000（（1+2%））2=1040.4元I=S-P=P[(1+i)n-1]=1040.4-1000=40.4元例:某人存款款入銀行1000元,存存期2年,利利率2%,試計(jì)算算其存款利息息和本利和？？利息率的分類類：P3071.固定利率率和浮動利率率2.名義利率率(RB)和和實(shí)際利率(RE)RE=RB-RP(通通貨膨脹率)3.市場利率率和公定利率率4.其他:存存款利率、貸貸款利率、長長期利率、短短期利率、優(yōu)優(yōu)惠利率和罰罰息率等。（二）決定和和影響利率水水平的因素1、決定因素素平均利潤率平均資金利潤