集團(tuán)資金計(jì)劃培訓(xùn)課件

CFO資金部2013年8月集團(tuán)資金計(jì)劃培訓(xùn)CFO資金部集團(tuán)資金計(jì)劃培訓(xùn)目錄培訓(xùn)內(nèi)容2培訓(xùn)背景及目的1存在問題及改善建議3后續(xù)時(shí)間進(jìn)度安排4目錄培訓(xùn)內(nèi)容2培訓(xùn)背景及目的1存在問題及改善建議3后續(xù)時(shí)一、培訓(xùn)背景及目的培訓(xùn)背景加強(qiáng)集團(tuán)資金集中化管理，確保資金安全、提高資金收益率。目前現(xiàn)狀

集團(tuán)整體資金計(jì)劃模板不統(tǒng)一、數(shù)據(jù)口徑不一致，導(dǎo)致集團(tuán)合并資金計(jì)劃出現(xiàn)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、上報(bào)不及時(shí)等現(xiàn)象，影響了集團(tuán)整體資金的安全、高效使用。培訓(xùn)目的

統(tǒng)一資金計(jì)劃的模板及數(shù)據(jù)口徑，確保資金計(jì)劃編制及時(shí)、準(zhǔn)確，加強(qiáng)集團(tuán)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目的資金管控。一、培訓(xùn)背景及目的培訓(xùn)背景二、培訓(xùn)內(nèi)容二、培訓(xùn)內(nèi)容二、培訓(xùn)內(nèi)容：資金日?qǐng)?bào)單位：人民幣元、美元、日元1.現(xiàn)金為庫存現(xiàn)金；2.銀行存款分幣種分期限；3.其他貨幣資金為保證金，分幣種分期限；4.標(biāo)黃行為匯總行，為折人民幣金額；5.其他行項(xiàng)目為本幣金額；主要包括:轉(zhuǎn)賬、存取保證金、匯票承兌、結(jié)匯、購匯等業(yè)務(wù)2013年8月8日單位：XX公司各賬戶期末余額原則上與每日銀行賬戶余額一致注：2013年8月8日100USD/RMB=617.03100JPY/RMB=6.3717貨幣資金=現(xiàn)金+銀行存款+其他貨幣資金+匯票；可用資金=現(xiàn)金+銀行存款二、培訓(xùn)內(nèi)容：資金日?qǐng)?bào)單位：人民幣元、美元、日元1.存量資金收益率計(jì)算方法1、權(quán)責(zé)發(fā)生制注:①協(xié)定存款起存額及以下部分按活期計(jì)息，以上部分按協(xié)定利率計(jì)息；②存款利率以實(shí)際利率為準(zhǔn)；舉例：人民幣口徑收益率（DAY）=（0.35%*10+1.15%*20+1.35%*100）/130=1.24%總量資金口徑收益率（DAY）=（0.35%*10+1.15%*20+1.35%*100+0.05%*200+0.0001%*10）/340=0.50%人民幣口徑收益率（WEEK）=1.24%*130/642+……+1.21%*120/642=1.27%總量資金口徑收益率（WEEK）=0.50%*340/1675+……+0.45%*346/1675=0.48%二、培訓(xùn)內(nèi)容：資金日?qǐng)?bào)存量資金收益率計(jì)算方法1、權(quán)責(zé)發(fā)生制注:①協(xié)定存款起存額存量資金收益率計(jì)算方法2、收付實(shí)現(xiàn)制注:①平均存款余額=（期初存款余額+期末存款余額）/2；②實(shí)收利息為實(shí)際的利息收入；舉例：人民幣收益率（QUARTER）=0.8/【（130+150）/2】*4=2.29%人民幣收益率（SEMESTER）=（0.8+1.0）/【（130+140）/2】*2=2.67%人民幣收益率（YEAR）=（0.8+1.0+0.9+0.9）/【（130+145）/2】=2.62%總量資金收益率（QUARTER）=1.0/【（340+360）/2】*4=1.14%總量資金收益率（SEMESTER）=（1.0+1.2）/【（340+350）/2】*2=1.28%總量資金收益率（YEAR）=（1.0+1.2+1.1+1.1）/【（340+355）/2】=1.27%二、培訓(xùn)內(nèi)容：資金日?qǐng)?bào)存量資金收益率計(jì)算方法2、收付實(shí)現(xiàn)制注:①平均存款余額=存量資金收益率報(bào)送要求1、各現(xiàn)地每日?qǐng)?bào)送人民幣資金及總量資金收益率（DAY）指標(biāo)，并說明收益率波動(dòng)原因；2、各現(xiàn)地每周在周報(bào)里報(bào)送人民幣資金及總量資金收益率（WEEK）指標(biāo)，并對(duì)本周的收益率變動(dòng)情況作出解釋說明；3、按照收付實(shí)現(xiàn)制原則，現(xiàn)地按季度、半年度及年度報(bào)送人民幣資金及總量資金收益率指標(biāo)，并作出對(duì)比分析；二、培訓(xùn)內(nèi)容：資金日?qǐng)?bào)存量資金收益率報(bào)送要求1、各現(xiàn)地每日?qǐng)?bào)送人民幣資金及總量資金二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)周資金計(jì)劃-經(jīng)營期單位：百萬元二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)周資金計(jì)劃-經(jīng)營期單位：百萬二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)月資金計(jì)劃-經(jīng)營期單位：百萬元二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)月資金計(jì)劃-經(jīng)營期單位：百萬二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)月資金計(jì)劃-全面預(yù)算項(xiàng)目二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)月資金計(jì)劃-全面預(yù)算項(xiàng)目單位：百萬元表頭設(shè)計(jì)1、單位統(tǒng)一為百萬；2、時(shí)間范圍包含整個(gè)項(xiàng)目期；3、需包含項(xiàng)目預(yù)算總金額列；4、預(yù)算當(dāng)期列用黃色圈出。內(nèi)容設(shè)計(jì)：1、資金余額包含可用資金及保證金；2、原則上按照可研的項(xiàng)目列示收支；3、存退保證金用“保證金發(fā)生凈額”列示；二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃-項(xiàng)目建設(shè)期單位：百萬元內(nèi)容設(shè)計(jì)：二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)周/月單位：億元按照項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度及時(shí)更新本年度按月展開重要籌資節(jié)點(diǎn)需標(biāo)注備注描述項(xiàng)目基本情況及問題點(diǎn)二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃-項(xiàng)目建設(shè)期單位：億元按照項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度及時(shí)更新本年度按月展開重要籌資節(jié)點(diǎn)項(xiàng)目性資金：1、項(xiàng)目建設(shè)資金（即產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目投資資金）；2、產(chǎn)線升級(jí)改造項(xiàng)目資金（產(chǎn)線擴(kuò)產(chǎn)、改造等項(xiàng)目資金）；3、其他專項(xiàng)資金（企業(yè)承擔(dān)的專項(xiàng)項(xiàng)目所需資金，例如：新型顯示創(chuàng)新發(fā)展項(xiàng)目專項(xiàng)資金等）；4、技術(shù)創(chuàng)新資金（僅集團(tuán)總部有此項(xiàng)）。單位：億元反映全集團(tuán)的資金情況二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃小結(jié)集團(tuán)整體資金情況表單位：億元反映全集團(tuán)的資金情況二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃小單位：百萬元需包含年初預(yù)算列根據(jù)中心資金計(jì)劃投資支出明細(xì)編制，數(shù)額需核對(duì)一致根據(jù)年初事業(yè)計(jì)劃投資項(xiàng)目預(yù)算分類，改造類的投資支出列入“其他”前期項(xiàng)目尾款根據(jù)上年度執(zhí)行情況過入本年度投資計(jì)劃需分幣種列示需包含跨年度支出二、培訓(xùn)內(nèi)容：月度投資計(jì)劃月度投資計(jì)劃表單位：百萬元需包含年初預(yù)算列根據(jù)中心資金計(jì)劃投資支出明細(xì)編制二、培訓(xùn)內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗(yàn)分享B2日常資金管理流程介紹一、資金計(jì)劃管理制度1、明確規(guī)定資金計(jì)劃提交時(shí)間、請(qǐng)款單據(jù)提交時(shí)間、資金計(jì)劃擔(dān)當(dāng)?shù)穆氊?zé)等；2、向各部門請(qǐng)款傳達(dá)資金計(jì)劃管理制度，強(qiáng)調(diào)資金計(jì)劃的重要性，確保各部門及時(shí)精準(zhǔn)提交資金計(jì)劃。二、編制周資金計(jì)劃1、重點(diǎn)在于熟悉公司每筆收支業(yè)務(wù)；2、與相應(yīng)請(qǐng)款擔(dān)當(dāng)多溝通，確保每筆收支計(jì)劃的精準(zhǔn)；3、每個(gè)項(xiàng)目編制方法(重點(diǎn)在銷售回款、材料付款計(jì)劃及投資計(jì)劃的編制)。二、培訓(xùn)內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗(yàn)分享B2日常資金管理流程介紹三、監(jiān)控資金計(jì)劃的執(zhí)行1、做好《部門請(qǐng)款臺(tái)賬》管理；2、接收各部門提交請(qǐng)款單據(jù)時(shí)，檢查是否提交資金計(jì)劃；四、周資金報(bào)告1、總體概括未來四周資金收支情況，及四周后公司可用資金余額；2、主要結(jié)算銀行月度資金安排；3、各銀行存款結(jié)構(gòu)預(yù)測表；3、檢查請(qǐng)款單據(jù)上付款時(shí)間，與系統(tǒng)按賬期計(jì)算付款時(shí)間是否一致；4、每周三檢查是否本周已提交資金計(jì)劃的還未提交請(qǐng)款單據(jù)，并及時(shí)向相關(guān)請(qǐng)款擔(dān)當(dāng)了解具體原因。4、本周各銀行資金安排；5、截止到上周五各銀行存款情況。二、培訓(xùn)內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗(yàn)分享三、監(jiān)控資金計(jì)劃的執(zhí)行1、做好《部門請(qǐng)款臺(tái)賬》管理；2、接收五、月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告1、月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況；2、計(jì)劃與實(shí)際差異具體分析及解決方案：3、本月已采取的改善措施及改善成果；4、下一個(gè)月的月度資金計(jì)劃及資金總體狀況。銷售回款材料款：人民幣/美元二、培訓(xùn)內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗(yàn)分享五、月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告1、月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況；2三、存在問題及改善建議三、存在問題及改善建議三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題1、日?qǐng)?bào)報(bào)送不及時(shí)甚至不報(bào)。日?qǐng)?bào)具有很強(qiáng)的時(shí)效性，原則上要求各現(xiàn)地當(dāng)日日?qǐng)?bào)當(dāng)日?qǐng)?bào)送，如有特殊情況，最遲于第二日早上9:30之前報(bào)送。2、日?qǐng)?bào)格式——分級(jí)組合顯示問題具體賬戶不應(yīng)在一級(jí)顯示里出現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)模板三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題1、日?qǐng)?bào)報(bào)送不及時(shí)甚至三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題3、日?qǐng)?bào)格式-定活期分開人民幣定期保證金活期與定期保證金分開列示標(biāo)準(zhǔn)模板三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題3、日?qǐng)?bào)格式-定活期分資金日?qǐng)?bào)常見問題4、公式鏈接錯(cuò)誤。日?qǐng)?bào)中有大量的鏈接公式，隨意修改日?qǐng)?bào)格式容易導(dǎo)致鏈接錯(cuò)誤，從而使得日?qǐng)?bào)數(shù)不準(zhǔn)確。本期轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出數(shù)不一致且差異很大，必定不是結(jié)匯購匯所致，肯定有問題原來是刪減行項(xiàng)目時(shí)，公式鏈接出現(xiàn)了問題三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題4、公式鏈接錯(cuò)誤。日?qǐng)?bào)中有大量的鏈接公式，隨三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題5、收支分類錯(cuò)誤轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出不一致，且一方無金額，肯定出現(xiàn)了錯(cuò)記、漏記等情況保證金釋放，即資金從保證金戶轉(zhuǎn)入活期戶，屬于內(nèi)部劃轉(zhuǎn)三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題5、收支分類錯(cuò)誤轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)1、不按照明細(xì)中的下拉菜單填報(bào)日常費(fèi)用明細(xì)表滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題三、存在問題及改善建議1、不按照明細(xì)中的下拉菜單填報(bào)日常費(fèi)用明細(xì)表滾動(dòng)周/月資金計(jì)三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題2、隨意修改模板中的公式三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題2、三、存在問題及改善建議3、缺乏自我核查4、不填報(bào)回款明細(xì)中的其他收入類別滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題三、存在問題及改善建議3、缺乏自我核查4、不填報(bào)回款5、匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)記錄不正確：如發(fā)生匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)須同時(shí)以下兩張明細(xì)表中記錄，可以反映匯票的支付類別和匯票余額的減少。三、存在問題及改善建議材料及備件款明細(xì)匯票承兌轉(zhuǎn)讓明細(xì)滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題5、匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)記錄不正確：如發(fā)生匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)須三、存在問題及改善建議購匯統(tǒng)計(jì)表（數(shù)據(jù)來源：貨幣風(fēng)險(xiǎn)科）美元操作統(tǒng)計(jì)表（數(shù)據(jù)來源：貨幣風(fēng)險(xiǎn)科）6、購匯信息填報(bào)不溝通不交流(1)滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題三、存在問題及改善建議購匯統(tǒng)計(jì)表（數(shù)據(jù)來源：貨幣風(fēng)險(xiǎn)三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題6、購匯信息填報(bào)不溝通不交流(2)三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題6、三、存在問題及改善建議B3回款明細(xì)表B4材料及備件款明細(xì)7、內(nèi)部交易現(xiàn)地之間不核對(duì)滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題三、存在問題及改善建議B3回款明細(xì)表B4材料及備件款三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題8、填報(bào)周數(shù)不正確三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題8、三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題9、隨意更改期初資金三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題9、三、存在問題及改善建議10、期末可用資金為負(fù)滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題三、存在問題及改善建議10、期末可用資金為負(fù)滾動(dòng)周/三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題11、匯票余額為負(fù)數(shù)三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題11（1）節(jié)假日期間周數(shù)統(tǒng)計(jì)錯(cuò)誤；（2）填報(bào)明細(xì)表，錯(cuò)填金額數(shù)；（3）月報(bào)數(shù)據(jù)來源不一致；（4）新業(yè)務(wù)發(fā)生隨意調(diào)整格式；（5）現(xiàn)地資金計(jì)劃調(diào)整不能和中心及時(shí)溝通；（6）沒能及時(shí)做好新人資金計(jì)劃工作培訓(xùn)。三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題12、其他問題（1）節(jié)假日期間周數(shù)統(tǒng)計(jì)錯(cuò)誤；三、存在問題及改善建議分類錯(cuò)誤期初只反映可支配余額只反映了信用證保證金，未反映保函保證金等應(yīng)將利息與本金拆分列示單位：萬元單位未統(tǒng)一為百萬三、存在問題及改善建議項(xiàng)目建設(shè)期資金計(jì)劃常見問題**項(xiàng)目分類錯(cuò)誤期初只反映可支配余額只反映了信用證保證金，未反映保函1、未標(biāo)注實(shí)際數(shù)還是預(yù)測數(shù)；2、未反映周資金計(jì)劃。未將資金余額進(jìn)行分類未加入預(yù)算總金額列存入的保證金列為支出單位：千元單位未統(tǒng)一為百萬元三、存在問題及改善建議項(xiàng)目建設(shè)期資金計(jì)劃常見問題**項(xiàng)目1、未標(biāo)注實(shí)際數(shù)還是預(yù)測數(shù)；未將資金余額進(jìn)行分類未加入預(yù)算總僅有資金支出預(yù)算，尚未提供包含期初余額、資金來源預(yù)測的資金計(jì)劃季度滾動(dòng)，尚未有周度數(shù)據(jù)暫未預(yù)測分?jǐn)倖挝唬喊偃f元三、存在問題及改善建議項(xiàng)目建設(shè)期資金計(jì)劃常見問題**項(xiàng)目僅有資金支出預(yù)算，尚未提供包含期初余額、資金來源預(yù)測的資金計(jì)四、后續(xù)時(shí)間進(jìn)度安排注：五大事業(yè)群指顯示器件事業(yè)群、整機(jī)代工事業(yè)群、品牌事業(yè)群、光科技事業(yè)群、特品事業(yè)群；其他子公司包括真空技術(shù)、真空電器、北旭、半導(dǎo)體、英赫、置業(yè)、松下彩管、能源科技。四、后續(xù)時(shí)間進(jìn)度安排注：五大事業(yè)群指顯示器件事業(yè)群、整機(jī)代工謝謝！謝謝！附、培訓(xùn)議程安排附、培訓(xùn)議程安排CFO資金部2013年8月集團(tuán)資金計(jì)劃培訓(xùn)CFO資金部集團(tuán)資金計(jì)劃培訓(xùn)目錄培訓(xùn)內(nèi)容2培訓(xùn)背景及目的1存在問題及改善建議3后續(xù)時(shí)間進(jìn)度安排4目錄培訓(xùn)內(nèi)容2培訓(xùn)背景及目的1存在問題及改善建議3后續(xù)時(shí)一、培訓(xùn)背景及目的培訓(xùn)背景加強(qiáng)集團(tuán)資金集中化管理，確保資金安全、提高資金收益率。目前現(xiàn)狀

集團(tuán)整體資金計(jì)劃模板不統(tǒng)一、數(shù)據(jù)口徑不一致，導(dǎo)致集團(tuán)合并資金計(jì)劃出現(xiàn)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、上報(bào)不及時(shí)等現(xiàn)象，影響了集團(tuán)整體資金的安全、高效使用。培訓(xùn)目的

統(tǒng)一資金計(jì)劃的模板及數(shù)據(jù)口徑，確保資金計(jì)劃編制及時(shí)、準(zhǔn)確，加強(qiáng)集團(tuán)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目的資金管控。一、培訓(xùn)背景及目的培訓(xùn)背景二、培訓(xùn)內(nèi)容二、培訓(xùn)內(nèi)容二、培訓(xùn)內(nèi)容：資金日?qǐng)?bào)單位：人民幣元、美元、日元1.現(xiàn)金為庫存現(xiàn)金；2.銀行存款分幣種分期限；3.其他貨幣資金為保證金，分幣種分期限；4.標(biāo)黃行為匯總行，為折人民幣金額；5.其他行項(xiàng)目為本幣金額；主要包括:轉(zhuǎn)賬、存取保證金、匯票承兌、結(jié)匯、購匯等業(yè)務(wù)2013年8月8日單位：XX公司各賬戶期末余額原則上與每日銀行賬戶余額一致注：2013年8月8日100USD/RMB=617.03100JPY/RMB=6.3717貨幣資金=現(xiàn)金+銀行存款+其他貨幣資金+匯票；可用資金=現(xiàn)金+銀行存款二、培訓(xùn)內(nèi)容：資金日?qǐng)?bào)單位：人民幣元、美元、日元1.存量資金收益率計(jì)算方法1、權(quán)責(zé)發(fā)生制注:①協(xié)定存款起存額及以下部分按活期計(jì)息，以上部分按協(xié)定利率計(jì)息；②存款利率以實(shí)際利率為準(zhǔn)；舉例：人民幣口徑收益率（DAY）=（0.35%*10+1.15%*20+1.35%*100）/130=1.24%總量資金口徑收益率（DAY）=（0.35%*10+1.15%*20+1.35%*100+0.05%*200+0.0001%*10）/340=0.50%人民幣口徑收益率（WEEK）=1.24%*130/642+……+1.21%*120/642=1.27%總量資金口徑收益率（WEEK）=0.50%*340/1675+……+0.45%*346/1675=0.48%二、培訓(xùn)內(nèi)容：資金日?qǐng)?bào)存量資金收益率計(jì)算方法1、權(quán)責(zé)發(fā)生制注:①協(xié)定存款起存額存量資金收益率計(jì)算方法2、收付實(shí)現(xiàn)制注:①平均存款余額=（期初存款余額+期末存款余額）/2；②實(shí)收利息為實(shí)際的利息收入；舉例：人民幣收益率（QUARTER）=0.8/【（130+150）/2】*4=2.29%人民幣收益率（SEMESTER）=（0.8+1.0）/【（130+140）/2】*2=2.67%人民幣收益率（YEAR）=（0.8+1.0+0.9+0.9）/【（130+145）/2】=2.62%總量資金收益率（QUARTER）=1.0/【（340+360）/2】*4=1.14%總量資金收益率（SEMESTER）=（1.0+1.2）/【（340+350）/2】*2=1.28%總量資金收益率（YEAR）=（1.0+1.2+1.1+1.1）/【（340+355）/2】=1.27%二、培訓(xùn)內(nèi)容：資金日?qǐng)?bào)存量資金收益率計(jì)算方法2、收付實(shí)現(xiàn)制注:①平均存款余額=存量資金收益率報(bào)送要求1、各現(xiàn)地每日?qǐng)?bào)送人民幣資金及總量資金收益率（DAY）指標(biāo)，并說明收益率波動(dòng)原因；2、各現(xiàn)地每周在周報(bào)里報(bào)送人民幣資金及總量資金收益率（WEEK）指標(biāo)，并對(duì)本周的收益率變動(dòng)情況作出解釋說明；3、按照收付實(shí)現(xiàn)制原則，現(xiàn)地按季度、半年度及年度報(bào)送人民幣資金及總量資金收益率指標(biāo)，并作出對(duì)比分析；二、培訓(xùn)內(nèi)容：資金日?qǐng)?bào)存量資金收益率報(bào)送要求1、各現(xiàn)地每日?qǐng)?bào)送人民幣資金及總量資金二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)周資金計(jì)劃-經(jīng)營期單位：百萬元二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)周資金計(jì)劃-經(jīng)營期單位：百萬二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)月資金計(jì)劃-經(jīng)營期單位：百萬元二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)月資金計(jì)劃-經(jīng)營期單位：百萬二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)月資金計(jì)劃-全面預(yù)算項(xiàng)目二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)月資金計(jì)劃-全面預(yù)算項(xiàng)目單位：百萬元表頭設(shè)計(jì)1、單位統(tǒng)一為百萬；2、時(shí)間范圍包含整個(gè)項(xiàng)目期；3、需包含項(xiàng)目預(yù)算總金額列；4、預(yù)算當(dāng)期列用黃色圈出。內(nèi)容設(shè)計(jì)：1、資金余額包含可用資金及保證金；2、原則上按照可研的項(xiàng)目列示收支；3、存退保證金用“保證金發(fā)生凈額”列示；二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃-項(xiàng)目建設(shè)期單位：百萬元內(nèi)容設(shè)計(jì)：二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)周/月單位：億元按照項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度及時(shí)更新本年度按月展開重要籌資節(jié)點(diǎn)需標(biāo)注備注描述項(xiàng)目基本情況及問題點(diǎn)二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃-項(xiàng)目建設(shè)期單位：億元按照項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度及時(shí)更新本年度按月展開重要籌資節(jié)點(diǎn)項(xiàng)目性資金：1、項(xiàng)目建設(shè)資金（即產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目投資資金）；2、產(chǎn)線升級(jí)改造項(xiàng)目資金（產(chǎn)線擴(kuò)產(chǎn)、改造等項(xiàng)目資金）；3、其他專項(xiàng)資金（企業(yè)承擔(dān)的專項(xiàng)項(xiàng)目所需資金，例如：新型顯示創(chuàng)新發(fā)展項(xiàng)目專項(xiàng)資金等）；4、技術(shù)創(chuàng)新資金（僅集團(tuán)總部有此項(xiàng)）。單位：億元反映全集團(tuán)的資金情況二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃小結(jié)集團(tuán)整體資金情況表單位：億元反映全集團(tuán)的資金情況二、培訓(xùn)內(nèi)容：滾動(dòng)資金計(jì)劃小單位：百萬元需包含年初預(yù)算列根據(jù)中心資金計(jì)劃投資支出明細(xì)編制，數(shù)額需核對(duì)一致根據(jù)年初事業(yè)計(jì)劃投資項(xiàng)目預(yù)算分類，改造類的投資支出列入“其他”前期項(xiàng)目尾款根據(jù)上年度執(zhí)行情況過入本年度投資計(jì)劃需分幣種列示需包含跨年度支出二、培訓(xùn)內(nèi)容：月度投資計(jì)劃月度投資計(jì)劃表單位：百萬元需包含年初預(yù)算列根據(jù)中心資金計(jì)劃投資支出明細(xì)編制二、培訓(xùn)內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗(yàn)分享B2日常資金管理流程介紹一、資金計(jì)劃管理制度1、明確規(guī)定資金計(jì)劃提交時(shí)間、請(qǐng)款單據(jù)提交時(shí)間、資金計(jì)劃擔(dān)當(dāng)?shù)穆氊?zé)等；2、向各部門請(qǐng)款傳達(dá)資金計(jì)劃管理制度，強(qiáng)調(diào)資金計(jì)劃的重要性，確保各部門及時(shí)精準(zhǔn)提交資金計(jì)劃。二、編制周資金計(jì)劃1、重點(diǎn)在于熟悉公司每筆收支業(yè)務(wù)；2、與相應(yīng)請(qǐng)款擔(dān)當(dāng)多溝通，確保每筆收支計(jì)劃的精準(zhǔn)；3、每個(gè)項(xiàng)目編制方法(重點(diǎn)在銷售回款、材料付款計(jì)劃及投資計(jì)劃的編制)。二、培訓(xùn)內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗(yàn)分享B2日常資金管理流程介紹三、監(jiān)控資金計(jì)劃的執(zhí)行1、做好《部門請(qǐng)款臺(tái)賬》管理；2、接收各部門提交請(qǐng)款單據(jù)時(shí)，檢查是否提交資金計(jì)劃；四、周資金報(bào)告1、總體概括未來四周資金收支情況，及四周后公司可用資金余額；2、主要結(jié)算銀行月度資金安排；3、各銀行存款結(jié)構(gòu)預(yù)測表；3、檢查請(qǐng)款單據(jù)上付款時(shí)間，與系統(tǒng)按賬期計(jì)算付款時(shí)間是否一致；4、每周三檢查是否本周已提交資金計(jì)劃的還未提交請(qǐng)款單據(jù)，并及時(shí)向相關(guān)請(qǐng)款擔(dān)當(dāng)了解具體原因。4、本周各銀行資金安排；5、截止到上周五各銀行存款情況。二、培訓(xùn)內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗(yàn)分享三、監(jiān)控資金計(jì)劃的執(zhí)行1、做好《部門請(qǐng)款臺(tái)賬》管理；2、接收五、月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告1、月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況；2、計(jì)劃與實(shí)際差異具體分析及解決方案：3、本月已采取的改善措施及改善成果；4、下一個(gè)月的月度資金計(jì)劃及資金總體狀況。銷售回款材料款：人民幣/美元二、培訓(xùn)內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗(yàn)分享五、月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告1、月度資金計(jì)劃執(zhí)行情況；2三、存在問題及改善建議三、存在問題及改善建議三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題1、日?qǐng)?bào)報(bào)送不及時(shí)甚至不報(bào)。日?qǐng)?bào)具有很強(qiáng)的時(shí)效性，原則上要求各現(xiàn)地當(dāng)日日?qǐng)?bào)當(dāng)日?qǐng)?bào)送，如有特殊情況，最遲于第二日早上9:30之前報(bào)送。2、日?qǐng)?bào)格式——分級(jí)組合顯示問題具體賬戶不應(yīng)在一級(jí)顯示里出現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)模板三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題1、日?qǐng)?bào)報(bào)送不及時(shí)甚至三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題3、日?qǐng)?bào)格式-定活期分開人民幣定期保證金活期與定期保證金分開列示標(biāo)準(zhǔn)模板三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題3、日?qǐng)?bào)格式-定活期分資金日?qǐng)?bào)常見問題4、公式鏈接錯(cuò)誤。日?qǐng)?bào)中有大量的鏈接公式，隨意修改日?qǐng)?bào)格式容易導(dǎo)致鏈接錯(cuò)誤，從而使得日?qǐng)?bào)數(shù)不準(zhǔn)確。本期轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出數(shù)不一致且差異很大，必定不是結(jié)匯購匯所致，肯定有問題原來是刪減行項(xiàng)目時(shí)，公式鏈接出現(xiàn)了問題三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題4、公式鏈接錯(cuò)誤。日?qǐng)?bào)中有大量的鏈接公式，隨三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題5、收支分類錯(cuò)誤轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出不一致，且一方無金額，肯定出現(xiàn)了錯(cuò)記、漏記等情況保證金釋放，即資金從保證金戶轉(zhuǎn)入活期戶，屬于內(nèi)部劃轉(zhuǎn)三、存在問題及改善建議資金日?qǐng)?bào)常見問題5、收支分類錯(cuò)誤轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)1、不按照明細(xì)中的下拉菜單填報(bào)日常費(fèi)用明細(xì)表滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題三、存在問題及改善建議1、不按照明細(xì)中的下拉菜單填報(bào)日常費(fèi)用明細(xì)表滾動(dòng)周/月資金計(jì)三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題2、隨意修改模板中的公式三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題2、三、存在問題及改善建議3、缺乏自我核查4、不填報(bào)回款明細(xì)中的其他收入類別滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題三、存在問題及改善建議3、缺乏自我核查4、不填報(bào)回款5、匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)記錄不正確：如發(fā)生匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)須同時(shí)以下兩張明細(xì)表中記錄，可以反映匯票的支付類別和匯票余額的減少。三、存在問題及改善建議材料及備件款明細(xì)匯票承兌轉(zhuǎn)讓明細(xì)滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題5、匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)記錄不正確：如發(fā)生匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)須三、存在問題及改善建議購匯統(tǒng)計(jì)表（數(shù)據(jù)來源：貨幣風(fēng)險(xiǎn)科）美元操作統(tǒng)計(jì)表（數(shù)據(jù)來源：貨幣風(fēng)險(xiǎn)科）6、購匯信息填報(bào)不溝通不交流(1)滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題三、存在問題及改善建議購匯統(tǒng)計(jì)表（數(shù)據(jù)來源：貨幣風(fēng)險(xiǎn)三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/月資金計(jì)劃常見問題6、購匯信息填報(bào)不溝通不交流(2)三、存在問題及改善建議滾動(dòng)周/