管理咨詢部年度工作總結(jié)

第9頁共9頁?管理咨詢部年度工作總結(jié)管理咨詢部年度工作總結(jié)一、本部門內(nèi)部控制咨詢業(yè)務(wù)總結(jié)2023年度，管理咨詢二部內(nèi)部控制咨詢業(yè)務(wù)共完成咨詢工程9項(xiàng)，工程團(tuán)隊(duì)保持在4-6人，實(shí)現(xiàn)120萬元左右工程回款。內(nèi)部控制咨詢業(yè)務(wù)主要包括內(nèi)控建立、內(nèi)控評(píng)價(jià)和業(yè)務(wù)專項(xiàng)咨詢工作。各類工作總結(jié)如下：〔一〕內(nèi)部控制體系建立工程2023年度主要完成了柯菲平、浦東公交與臨港投資公司內(nèi)部控制體系建立工作。本部門內(nèi)部控制咨詢業(yè)務(wù)特點(diǎn)呈現(xiàn)以下趨勢(shì)：1.企業(yè)內(nèi)控體系建立工程數(shù)量呈現(xiàn)下降趨勢(shì)。與2023年11家內(nèi)控體系建立數(shù)量相比，本部門2023年承接內(nèi)部控制體系建立的咨詢工程數(shù)量僅有兩家，呈現(xiàn)明顯下降趨勢(shì)。且2023年企業(yè)內(nèi)控建立潛在工程仍然存在較大不確定性。2.合規(guī)型內(nèi)控建立需求下降，價(jià)值型內(nèi)控需求增加。3.行政事業(yè)單位〔醫(yī)院〕內(nèi)部控制體系建立需求初步顯現(xiàn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，上海市共有54家三甲醫(yī)院，136家二甲醫(yī)院，均存在內(nèi)部控制建立需求。為行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建立提供應(yīng)了廣闊的市場空間。〔二〕內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工程2023年度開展的內(nèi)控評(píng)價(jià)工程包括***等。內(nèi)控評(píng)價(jià)工程呈現(xiàn)以下趨勢(shì)：1、通過內(nèi)控評(píng)價(jià)實(shí)現(xiàn)管理提升的需求逐步增加。對(duì)于本部門所開展的內(nèi)控評(píng)價(jià)咨詢業(yè)務(wù)，客戶無一例外的希望通過內(nèi)控評(píng)價(jià)工作實(shí)現(xiàn)管理程度的提升和風(fēng)險(xiǎn)的防范。如：恒天動(dòng)力希望通過內(nèi)控評(píng)價(jià)進(jìn)步企業(yè)管理程度，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)核算平安、市場營銷與研發(fā)管理的協(xié)調(diào)統(tǒng)一；飛機(jī)制造公司屢次表示希望通過內(nèi)控評(píng)價(jià)，進(jìn)步管理建議的高度和深度。2、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)傾向于明確各單位局部主要業(yè)務(wù)。各被咨詢客戶在開展內(nèi)控評(píng)價(jià)時(shí)，均表達(dá)了重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域重點(diǎn)評(píng)價(jià)工作的要求，且明確要求局部業(yè)務(wù)無需納入評(píng)價(jià)范圍。如：飛機(jī)制造公司界定10項(xiàng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域開展內(nèi)控體系評(píng)價(jià)；漕河涇開發(fā)區(qū)按照集團(tuán)的要求，開展財(cái)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)控評(píng)價(jià)工作；東航公司對(duì)下屬單位僅選擇選擇4-5個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域開展內(nèi)控評(píng)價(jià)工作。〔三〕管理咨詢部門嘗試開展專項(xiàng)調(diào)研工作2023年，內(nèi)控咨詢團(tuán)隊(duì)承接了**咨詢工程，經(jīng)過工程團(tuán)隊(duì)前后近半年的努力，最終獲得客戶的認(rèn)可，并獲得珍貴的工程工作經(jīng)歷，為后續(xù)承接專項(xiàng)管理咨詢業(yè)務(wù)奠定根底。1、明確咨詢團(tuán)隊(duì)與客戶之間的職責(zé)范圍。工程前期，咨詢團(tuán)隊(duì)對(duì)航空行業(yè)理解較少，客戶對(duì)咨詢團(tuán)隊(duì)咨詢方案、工作思路和工作方法影響過大，導(dǎo)致咨詢工程施行方案的編制和工程方案的施行均未能有效施行。工程經(jīng)理應(yīng)當(dāng)在咨詢過程中加強(qiáng)與客戶的咨詢方案、方案思路的溝通和協(xié)調(diào)。2、專項(xiàng)管理咨詢業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置業(yè)務(wù)范圍。本調(diào)研工程盡管與客戶同時(shí)確定了被調(diào)研的8家單位，但這8家單位按照業(yè)務(wù)量由大到小挑選，不能表達(dá)整個(gè)東航的具有不同規(guī)模和業(yè)務(wù)量的單位的業(yè)務(wù)開展情況，導(dǎo)致整個(gè)調(diào)研報(bào)告的信息反應(yīng)不具有代表性，可能影響調(diào)研報(bào)告的說服力。3、報(bào)告構(gòu)造和闡述方式應(yīng)當(dāng)事前溝通，事后執(zhí)行。本調(diào)研工程對(duì)于東方航空牽頭人和咨詢團(tuán)隊(duì)均未開展類似業(yè)務(wù)，工程管理經(jīng)歷缺乏。在客戶牽頭人相對(duì)強(qiáng)勢(shì)之下，導(dǎo)致原定咨詢報(bào)告架構(gòu)被修改，大量調(diào)研數(shù)據(jù)需要補(bǔ)充，從而導(dǎo)致工程報(bào)告一再修訂。論證方式上，咨詢公司與客戶之間存在差異〔后期發(fā)現(xiàn)客戶的領(lǐng)導(dǎo)與我們咨詢團(tuán)隊(duì)的論證方式一致〕，致使咨詢報(bào)告被大幅修改，也在一定程度上影響了工程進(jìn)度。4、咨詢團(tuán)隊(duì)內(nèi)部溝通與協(xié)作有待進(jìn)一步改良。團(tuán)隊(duì)成員不能按照工程經(jīng)理的安排和方案開展調(diào)研、數(shù)據(jù)搜集工作，致使局部數(shù)據(jù)最總未能獲取，調(diào)研報(bào)告因?yàn)閿?shù)據(jù)不完好，導(dǎo)致已展開工作的浪費(fèi)，并嚴(yán)重影響了咨詢工程效率和質(zhì)量。二、內(nèi)部控制咨詢團(tuán)隊(duì)主要工作回憶經(jīng)過1年的努力，內(nèi)部控制咨詢團(tuán)隊(duì)逐步形成，合規(guī)性內(nèi)部控制咨詢業(yè)務(wù)開展效率逐步進(jìn)步，并嘗試開展了專項(xiàng)管理咨詢業(yè)務(wù)?！惨弧硟?nèi)部控制咨詢團(tuán)隊(duì)逐步建立。自2023年6月份入職以來，內(nèi)部控制咨詢團(tuán)隊(duì)成員不斷變化，在一定程度上影響了內(nèi)部控制咨詢業(yè)務(wù)的效率和工程質(zhì)量。隨著2023年度內(nèi)部控制管理咨詢業(yè)務(wù)的開展，內(nèi)部控制咨詢團(tuán)隊(duì)核心根本確定為后期承接內(nèi)部控制咨詢業(yè)務(wù)奠定了團(tuán)隊(duì)根底。〔二〕咨詢團(tuán)隊(duì)開展內(nèi)控咨詢業(yè)務(wù)效率逐漸進(jìn)步。2023年度，本部門實(shí)際承接內(nèi)控咨詢工程8個(gè)。其中**內(nèi)部控制建立工程，除工程經(jīng)理外，實(shí)際委派員工2名，三個(gè)月內(nèi)完成兩個(gè)單體風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫、內(nèi)控手冊(cè)、制度匯編等主要工作；臨港投資內(nèi)部控制體系建立工程，除工程經(jīng)理外，實(shí)際委派員工四名，其中有兩名之前未接觸內(nèi)部控制建立工程，兩個(gè)半月形成三個(gè)單位的風(fēng)險(xiǎn)清單、內(nèi)部控制手冊(cè)和制度修訂建議。并獲得客戶的較高程度的認(rèn)可。恒天動(dòng)力、漕河涇、飛機(jī)制造等內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作亦均按照方案時(shí)間完成主要工作?！踩硟?nèi)部控制咨詢團(tuán)隊(duì)嘗試開展專項(xiàng)咨詢。本年度咨詢團(tuán)隊(duì)承接了東方航空航班合作營銷業(yè)務(wù)專項(xiàng)調(diào)研工作。在部門主任的大力支持和和工程團(tuán)隊(duì)的刻苦努力之下，最終獲得了客戶的認(rèn)可，并積累了豐富的工程工作經(jīng)歷。為再次開展專項(xiàng)咨詢業(yè)務(wù)奠定了根底。另外，該工程19萬元回款，因?yàn)榭蛻魧徲?jì)部未向財(cái)務(wù)部及時(shí)申請(qǐng)付款預(yù)算的原因，被推延2023年1月份付款。目前東方航空已在1月12日支付該筆款項(xiàng)。三、內(nèi)控咨詢業(yè)務(wù)開展存在的困難1.內(nèi)部控制咨詢業(yè)務(wù)定位尚需進(jìn)一步明確。公司和本部門均未明確內(nèi)部控制咨詢業(yè)務(wù)開展的中長期規(guī)劃，本部門目前尚未明確內(nèi)控咨詢業(yè)務(wù)的邊界，可能導(dǎo)致內(nèi)部控制咨詢工程的承接缺乏方向，不利于形成內(nèi)部控制管理咨詢業(yè)務(wù)的長遠(yuǎn)開展。2.研發(fā)團(tuán)隊(duì)尚未形成合力。盡管公司開展了一定的內(nèi)部控研發(fā)工作，并在所內(nèi)實(shí)現(xiàn)了資共享，但尚未建立價(jià)值型內(nèi)控建立的思路和方法論，內(nèi)控咨詢業(yè)務(wù)核心競爭力尚未形成。3.公司內(nèi)部控制培訓(xùn)缺乏，咨詢團(tuán)隊(duì)知識(shí)不能與時(shí)俱進(jìn)。本部門2023年度僅部門內(nèi)部組織過為期一天的內(nèi)部控制培訓(xùn)工作，其專業(yè)程度和效果均受到限制。4.內(nèi)部控制咨詢團(tuán)隊(duì)專業(yè)才能有待進(jìn)一步進(jìn)步。盡管本部門逐步形成了內(nèi)部控制咨詢團(tuán)隊(duì)，但整個(gè)內(nèi)控咨詢團(tuán)隊(duì)在各方面仍需進(jìn)一步完善?！?〕工程方案安排有待進(jìn)一步改善。未能在工程主要工作完畢時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)工程進(jìn)展以及可承接工程的時(shí)點(diǎn)，導(dǎo)致新咨詢工程不能及時(shí)承接，使得團(tuán)隊(duì)出現(xiàn)一定程度的冗余和浪費(fèi)，可能導(dǎo)致工時(shí)本錢偏高；〔2〕工程團(tuán)隊(duì)內(nèi)部之間的溝通有待進(jìn)一步加強(qiáng)。主要表達(dá)在工程經(jīng)理不能及時(shí)給工程團(tuán)隊(duì)成員提供詳細(xì)的指導(dǎo)；工程團(tuán)隊(duì)成員在工程中發(fā)現(xiàn)的問題或疑惑不能及時(shí)在團(tuán)隊(duì)內(nèi)部進(jìn)展反應(yīng)和溝通，導(dǎo)致工程經(jīng)理不能有效把握工程的進(jìn)展和難度，工程團(tuán)隊(duì)成員在困惑與迷茫中開展咨詢業(yè)務(wù)，未能有效在工程開展中積累工程經(jīng)歷，和利用工程經(jīng)理的職業(yè)判斷進(jìn)步工程的效率和質(zhì)量?！?〕工程團(tuán)隊(duì)專業(yè)勝任才能有待進(jìn)一步進(jìn)步。盡管內(nèi)控咨詢團(tuán)隊(duì)已現(xiàn)雛形，但現(xiàn)有內(nèi)控團(tuán)隊(duì)老員工范軒和林圓財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)薄弱，且林圓剛剛休完產(chǎn)假；新生力量謝杰林將于3月份休產(chǎn)假，單玥璐尚未開展過內(nèi)控建立咨詢工程；王蘭剛剛?cè)肼?。打造一支?yōu)秀的內(nèi)部控制咨詢團(tuán)隊(duì)尚需時(shí)日?！?〕團(tuán)隊(duì)成員自我學(xué)習(xí)才能尚需進(jìn)一步進(jìn)步。內(nèi)控咨詢團(tuán)隊(duì)具備完成合規(guī)型內(nèi)控體系建立所需的根本技能和根本知識(shí)，但對(duì)于管理提升或價(jià)值提升型內(nèi)控咨詢業(yè)務(wù)，工程團(tuán)隊(duì)缺乏相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)儲(chǔ)藏和發(fā)現(xiàn)問題、分析^p問題和解決問題才能。四、內(nèi)部控制咨詢業(yè)務(wù)展望1.合規(guī)型內(nèi)控咨詢業(yè)務(wù)市場進(jìn)一步萎縮隨著國內(nèi)資本市場的開展和公司上市的限制逐步降低，內(nèi)部控制合規(guī)型內(nèi)控建立和評(píng)價(jià)仍然存在。但大型公司內(nèi)部控制體系建立的市場正在逐步降低，市場很難再現(xiàn)2023年內(nèi)控體系建立的旺盛需求。管理咨詢二部2023年度新承接的內(nèi)部控制咨詢工程僅有兩個(gè)。其中浦東公交內(nèi)控建立〔總公司+一家子公司〕僅收費(fèi)19萬元。2.企業(yè)內(nèi)控咨詢業(yè)務(wù)競爭進(jìn)一步加劇從事內(nèi)控咨詢業(yè)務(wù)的行業(yè)進(jìn)入壁壘較低，大型咨詢單位之間的提供的內(nèi)控咨詢業(yè)務(wù)產(chǎn)品同質(zhì)化明顯，內(nèi)部控制咨詢從業(yè)人員逐漸增加，導(dǎo)致內(nèi)控咨詢行業(yè)內(nèi)控建立市場競爭劇烈，合規(guī)型內(nèi)控建立的競爭格外明顯。3.價(jià)值型內(nèi)部控制咨詢需求逐步增加通過內(nèi)部控制管理咨詢業(yè)務(wù)解決企業(yè)遇到的管理問題為內(nèi)部控制咨詢提供了一定的市場空間，如于德通訊基于財(cái)務(wù)核算為根底的咨詢業(yè)務(wù)，柯菲平內(nèi)部控制體系建立工程。另外，合規(guī)型內(nèi)部控制體系建立完成后，局部單位開場利用內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作尋求管理程度的進(jìn)步，也為內(nèi)部控制專項(xiàng)咨詢提供了市場時(shí)機(jī)。如：飛機(jī)制造公司。4.行政事業(yè)單位〔醫(yī)院〕內(nèi)部控制體系建立需求初步顯現(xiàn)。仁濟(jì)南院、第九人民醫(yī)院已經(jīng)開展內(nèi)部控制體系建立，第一人民醫(yī)院正在方案內(nèi)部控制體系建立的招標(biāo)的工作。據(jù)統(tǒng)計(jì)，上海市共有54家三甲醫(yī)院，136家二甲醫(yī)院，均存在內(nèi)部控制建立需求。為行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建立提供應(yīng)了廣闊的市場空間。五、2023年開展內(nèi)部控制咨詢業(yè)務(wù)方案針對(duì)內(nèi)控咨詢業(yè)務(wù)存在的困難以及將來可能存在的市場時(shí)機(jī)，內(nèi)控咨詢團(tuán)隊(duì)肩將主要在以下幾個(gè)方面開展工作：〔一〕加強(qiáng)內(nèi)控咨詢市場開拓工作1、有效利用內(nèi)部控制評(píng)價(jià)時(shí)機(jī)，深化開展內(nèi)控評(píng)價(jià)工作，尋求客戶進(jìn)一步內(nèi)控咨詢業(yè)務(wù)需求。2、制定調(diào)研方案，逐步開展醫(yī)院行業(yè)內(nèi)控建立需求調(diào)研工作和市場開發(fā)工作?！捕抽_展內(nèi)控成果研發(fā)工作1、按照內(nèi)部控制應(yīng)用指引標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容