發(fā)票管理辦法的作用5篇

本文格式為Word版，下載可任意編輯——發(fā)票管理辦法的作用5篇所有單位和從事生產(chǎn)、經(jīng)營的個人，在購買商品、接受服務，以及從事其他經(jīng)營活動支付款項時，向收款方取得發(fā)票，不得要求變更品名和金額;怎樣寫現(xiàn)行發(fā)票管理方法?下面我給大家?guī)憩F(xiàn)行發(fā)票管理方法5篇,僅供參考,希望大家喜歡!

現(xiàn)行發(fā)票管理方法篇1

1、目的

為了加強公司財務管理，加強費用操縱。

2、適用范圍

公司員工費用報銷管理。

3、職責

3.1客服部負責制度的制定;

3.2各部門負責依照制度執(zhí)行。

4、內(nèi)容

4.1費用報銷審批權限：

4.1.1公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負責審核，財務核實，但最終批核權由總經(jīng)理審批。

4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按以下狀況處理：

費用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財務可予以先行報銷;

費用在300元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭(電話)或書面(傳真、E-mail)指示財務人員先行處理。

以上兩種狀況，財務部出納必需待總經(jīng)理回來時，再將有關單據(jù)交給補簽。

4.1.3具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。

4.1.4所有的費用開支必需先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏〞。

4.2費用報銷流程：

4.2.1當費用發(fā)生后，受款人必需在三天內(nèi)填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。

4.2.2.財務部必需認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時，財務應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節(jié)嚴重的，必需立刻報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。

4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后，經(jīng)財務審核無誤的單據(jù)，應由財務送給總經(jīng)理審批。

4.2.4財務在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時，應在一天內(nèi)，足額地支付有關款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。

4.2.5受款人到財務處領取款項，在收款時，應當面點清款項。

4.3借款：

4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必需填寫借款申請單。

4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元(含)以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準后方可支付。

4.3.3借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續(xù)，盡快與財務結算明了。

4.3.4、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權拒付二次借款。

4.3.5當借款人不及時結清借款之工程時，財務有權從薪資中抵扣。

4.4重點費用有關規(guī)定：

4.4.1工資：

4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。

4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最終一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。

4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤狀況〞、“門票領取狀況“上報財務。

4.4.1.4財務在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。

4.4.2交際應酬費：

4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當把握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必需先獲總經(jīng)理的批準。

4.4.2.2一次的金額應操縱在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必需有證明人簽字。

4.4.2.3一次發(fā)生的交際費，必需如實填寫明了所應酬的工程方可報支。

4.4.2.4市內(nèi)交通費：

(1)因公事外出的車費可實報實銷;但必需注明起止地和事由。

(2)交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主;

4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特別原因需打出租車時，應事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。

4.5費用報銷的有關規(guī)定：

4.5.1每次報銷費用，必需在事項終止起3日內(nèi)，特別狀況一周內(nèi)完成，過期財務可不予報銷。

4.5.2有關費用必需按相關“費用報銷憑證〞確切、如實地填寫，具體要求如下：

4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：

4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要明了。

4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：

4.5.2.4填報日期按填寫當日的日期填寫：

4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：

4.5.2.6大、小寫金額必需填寫一致，不得涂改：

4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必需分開填寫有關“費用報銷憑證〞;

4.5.2.8凡涉及購物或非本人事項的報銷，必需有本部門同事作驗收或證明人的簽名;

4.5.3如填報未符合上述要求，財務部有權要求經(jīng)辦人重新填報。

4.5.4所有費用報銷，必需憑“發(fā)票〞或“收據(jù)〞為原始憑證，如確實無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單〞代替，并必需注明未能取得票據(jù)的原因。

4.5.5如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關的損失由票據(jù)丟失人承受。

4.5.6所有票據(jù)必需真實，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務將按票面金額的兩倍處罰當事人。

4.6關于辦公用品的購買及維修：

4.6.1各部門所需辦公用品必需于每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經(jīng)理審批。

4.6.2客服部根據(jù)審批購買計劃，填寫“借款單〞，到財務借備用金購買。

4.6.3所購買的物品必需統(tǒng)一保管，領用物品時填寫領用表。

4.6.4辦公設備的維修，要求事先申請到客服部備案，由客服部負責，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權自行處理。

5、其它

5.1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理;

5.2本規(guī)定將會根據(jù)公司實際狀況隨時修訂;

5.3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。

現(xiàn)行發(fā)票管理方法篇2

一、目的

為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效儉約用成本，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關部門。

三、出差管理

1、員工因公出差，必需填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準(可電話確認)。

2、員工出差終止三日內(nèi)必需完成《出差報告》的《出差總結》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特別狀況，經(jīng)公司領導批準后，可選擇飛機。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特別狀況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標準內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特別狀況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求合理貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。

3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：

差旅費報銷單：

a、填寫內(nèi)容依照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼考前須知：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單：

a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等(不含差旅費)。

b、粘貼考前須知：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務說明狀況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)后面注明狀況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務部。

現(xiàn)行發(fā)票管理方法篇3

為了更好地調(diào)動業(yè)務人員的極積性，保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類業(yè)務人員的辦事效率,有效操縱差旅費用的支出,根據(jù)目前運行中存在的實際狀況，特作部份適當調(diào)整,修定本方法，從頻布之日起生效，原規(guī)定同時廢止。

一、費用開支范圍和標準

1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實行“包干使用，儉約歸己，超支不補〞的原則。

2、開支范圍：包括出差地點的市內(nèi)交通費、住宿費用、伙食費用、電話費用及其他零星費用開支，實行包干制。

3、執(zhí)行標準：

(1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。

(2)十堰市區(qū)以外城市180元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。

(3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。

(4)公司報銷異地來回火車票、長途客車票，并以車票時間計算實際出差補助天數(shù)。

(5)接待客戶接待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特別客戶需報董事長事前批準方可超標，不能先斬后奏。

二、辦理程序及報銷方法

1、省內(nèi)(不含十堰城區(qū))、省外出差人員必需事先填寫“差旅費(備用金)借款單〞，注明出差地點、事由、預計天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領導批準后，方可差旅費借款。

2、財務審核人員根據(jù)簽有領導審批看法的差旅費報銷單，附有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。

3、凡與原出差規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特別原因或狀況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領導簽署看法后方可報銷。

4、出差返回公司應在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，后果自負。

5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借〞的原則，延誤工作責任自負，(特別狀況由公司領導特批)，對違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人的責任。

6、中午12時前離開本市按全天補助;中午12時后離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時后返抵本市按全天補助。

7、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。

三、其他規(guī)定

1、十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務工作需要使用業(yè)務接待費，應事先經(jīng)部長同意，并由公司領導簽署核準金額看法，方可執(zhí)行。財務部依據(jù)報銷程序(原始單據(jù)注明：單位名稱及確切的日期、金額)審核報銷。

2、出差人員應保存完整車票、住宿、接待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。

3、隨公司領導一同出差人員費用由公司領導統(tǒng)一到財務核銷。

4、外出加入會議，會議費用中包括食宿時不再實行包干方法。會議費用中不含食宿時，按標準予以補助。

5、出差人員預借差旅費最高限額2000元/次。

6、售后服務出差補助比照上述標準同級執(zhí)行(發(fā)生的運費及安裝調(diào)試費用應計入銷售計價當中)。

四、本方法自董事會通過之日起開始施行。

現(xiàn)行發(fā)票管理方法篇4

第一條固定資產(chǎn)報銷：

1.購置固定資產(chǎn)，必需先有批準的購置計劃，控購商品必需經(jīng)董事會向有關部門辦理專項操縱證明單才能購買;

2.在當日內(nèi)購置，經(jīng)領導批準可借用空白支票在計劃范圍購置，如能事先知道價格、單位名稱及賬號者，可辦理借款手續(xù)，經(jīng)領導批準，由財務部開支票;

3.固定資產(chǎn)報銷時須建立固定資產(chǎn)卡片，并有資產(chǎn)編號，財務才準予報銷;

4.固定資產(chǎn)經(jīng)財務報銷后，財務部列入“內(nèi)部往來成本費用〞科目。

其次條滾動資產(chǎn)報銷：

1.購買部門提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計劃，經(jīng)領導批準后報財務部作出次月定額用款計劃;

2.凡購入材料物品，必需填寫入庫驗收單(一式三聯(lián)，購買、倉庫、財務部各一聯(lián))后，才予以報銷;

3.材料物品領用時，必需填領料單(一式三聯(lián)，領用人、倉庫、財務部);

4.倉庫保管員兼材料會計，每月與財務核對賬目，發(fā)現(xiàn)問題及時找原因更正;

5.年終物資部應盤點一次，列出材料清單與財務部核對，并作出盈虧表;

6.購買部門可借支備用金，作為零星購料周轉，工程部也可以借支備用金，作為急需購買維修物品用，年終備用金全部交財務部，其次年再借;

7.購買人員經(jīng)領導批準可借支空白支票(限制一定數(shù)額內(nèi)開支)，必需在三天內(nèi)到財務報銷。假如取得正式發(fā)票，可辦理報銷手續(xù)，不再借支空白支票;

8.各項預付款先填借款單，經(jīng)企業(yè)主管領導批準，按合同要求付款。

現(xiàn)行發(fā)票管理方法篇5

第一部分總則

第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理操縱費用支出，特制定本制度。

其次條本制度適用公司全體員工。

其次部分借支管理規(guī)定及借支流程

(一)出差借款：出差人員憑審批后的《借款申請表》按批準額度辦理借款，出差返回10個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

(二)其他臨時借款，如業(yè)務費、備用金等，事情辦結后應及時報帳。

(三)借款未還者原則上不得再次借款，年底未還且不能說明原因的，將從工資中扣回。

第三部分日常費用報銷制度及流程

第一條日常費用主要包括：差旅費、電話費、交通費、辦公費、業(yè)務接待費、維修費、水電費、低值易耗品及備品備件、資料費等。

其次條費用報銷制度

(一)報銷人根據(jù)原始發(fā)票、出差申請等有關手續(xù)填寫費用報銷單，簡述費用內(nèi)容或事由，按單據(jù)要求工程填寫完整，財務依據(jù)審批完整的報銷憑單支付現(xiàn)金，如在財務有借款會計辦理銷賬手續(xù)。

(二)報銷人原則上必需取得相應的合法票據(jù)(國家稅務局印制的發(fā)票),如有特別狀況需說明原因，對于無法取得發(fā)票的單據(jù)必需由對方單位蓋章或簽字，報銷單上注明附件張數(shù)。

(三)審批流程：

主管部門經(jīng)理審核簽字→財務部門支付現(xiàn)金

第三條各費用標準

(一)差旅費報銷標準：

職務交通工具住宿標準伙食標準外埠市內(nèi)交通費用

一般員工火車硬臥(長途汽車)元/天元/天元/天

工程經(jīng)理火車硬臥(長途汽車)元/天元/天元/天

總經(jīng)理及以上火車、飛機實報實銷實報實銷實報實銷

差旅費標準的補充說明：

(1).住宿費報銷時必需提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償;超出住宿標準部分由員工自行承受。

(2).伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特別狀況無相關票據(jù)時可按標準領取補貼。

(3).出差到公司施工現(xiàn)場或公司駐點(辦事處)的，公司不再補發(fā)住宿、伙食補助。

(二)、電話費報銷標準

公司級領導每月每人元

工程工程主管每月元

電話費報銷標準的補充說明：

電話費報銷時必需提供發(fā)票;

(三)辦公用品、低值易耗品等報銷制度

管理規(guī)定:為有效利用辦公資源、倡導儉約、合理操縱辦公費用，由各部門按需申請，公司辦公室負責統(tǒng)一購買、領用、保管，此工作指定專人負責。物品購回后執(zhí)行登記、領用制度。

(四)接待費報銷制度

如因公司業(yè)務需要宴請客戶，經(jīng)辦人或部門主管必需事前爭得公司領導同意(或電話申請)，取得同意后方可進行。一般工作接待用餐原則上不超過每人50元的標準(含煙酒)。公司遇特別業(yè)務、大額接待費必需由公司領導出席(或授權他人)，此類接待費可據(jù)實報銷。

第四部分工地人材機支出及固定資產(chǎn)購置報銷財務制度

(一)材料費：材料費是指在施工過程中直接發(fā)生的以及有助于構成工程實體的材料，包括主材、