現(xiàn)金出納管理課件

用友財務(wù)軟件實用教程第3章現(xiàn)金管理第3章現(xiàn)金管理學(xué)習(xí)目標(biāo)：系統(tǒng)學(xué)習(xí)查詢?nèi)沼涃~、資金日報表的方法和銀行對賬的方法。學(xué)習(xí)要求：掌握查詢?nèi)沼涃~、資金日報表的方法和銀行對賬的方法了解支票登記簿的作用和登記方法。3.1查詢?nèi)沼涃~3.2銀行對賬第3章現(xiàn)金管理3.1查詢?nèi)沼涃~3.1.1查詢銀行存款日記賬例1由CWZG（朱湘口令為123456）查詢2008年1月的銀行存款日記賬。第3章現(xiàn)金管理注意：在“銀行日記賬”中，如果本月尚未結(jié)賬，顯示“當(dāng)前合計”、“當(dāng)前累計”；如果本月已經(jīng)結(jié)賬，則顯示“本月合計”、“本年累計”。查詢?nèi)沼涃~時還可以用鼠標(biāo)雙擊某行或按“憑證”按鈕，查看相應(yīng)的憑證，按“總賬”按鈕可以查看此科目的三欄式總賬。現(xiàn)金日記賬的查詢與銀行存款日記賬的查詢操作基本相同

第3章現(xiàn)金管理例2查詢2008年1月15日的資金日報表。3.1.2資金日報表第3章現(xiàn)金管理注意：在“資金日報表”界面，用鼠標(biāo)單擊【日報】可查詢并打印光標(biāo)所在行科目的日報單，用鼠標(biāo)單擊【昨日】按鈕可查看現(xiàn)金、銀行科目的昨日余額。第3章現(xiàn)金管理3.1.3支票登記簿為了加強(qiáng)企業(yè)的支票管理，出納人員通常要建立“支票登記簿”，以便詳細(xì)登記支票領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期、支票用途及是否報銷等情況。第3章現(xiàn)金管理注意：領(lǐng)土完整用日期和支票號必須輸入，其它內(nèi)容可以不輸入。報銷日期不能在領(lǐng)用日期之前。已報銷的支票可以成批刪除。第3章現(xiàn)金管理例3由CHKJ（陳惠口令為123456）進(jìn)行銀行對賬。銀行對賬的啟用日期為：2008年1月1日。單位日記賬最后一次銀行對賬期末余額為：293230，沒有未達(dá)賬項；銀行對賬單最后一次銀行對賬期末余額為：286966元，企業(yè)已收銀行未收未達(dá)賬項為2300元和18242元，企業(yè)已付銀行未付未達(dá)賬項為14278元。3.2銀行對賬3.2.1錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)第3章現(xiàn)金管理注意：在錄入完單位日記賬、銀行對賬單期初未達(dá)賬項后，請不要隨意調(diào)整啟用日期，尤其是向前調(diào)，這樣可能會造成啟用日期后的期初數(shù)不能再參與對賬。第3章現(xiàn)金管理例4銀行發(fā)來一張對賬單，如下表。日期摘要借方貸方方向余額2008.年1月1日余額

借2869662008年1月12日收款14040

借3010062008年1月15日收款280000

借5810062008年1月15日付款

58500借5225062008年1月15日付款

120000借4025062008年1月30日收款10000

借4125062008年1月31日付款

2000借410506第3章現(xiàn)金管理注意：輸入每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的金額后，單擊Enter鍵后，系統(tǒng)自動計算出該日的銀行存款余額。若企業(yè)在多家銀行開戶，對賬單應(yīng)與其對應(yīng)賬號所對應(yīng)的銀行存款下的末級科目一致。第3章現(xiàn)金管理例5以最大條件對1月份的銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行銀行對賬。3.2.3.對賬1.自動對賬第3章現(xiàn)金管理注意：對賬條件中的方向、金額相同是必選條件。對賬截止日期可輸可不輸。對于已達(dá)賬項，系統(tǒng)自動在銀行存款日記賬和銀行對賬單雙方的“兩清”欄打上圓圈標(biāo)志，其所在行背景色變?yōu)榫G色。第3章現(xiàn)金管理例6對銀行對賬業(yè)務(wù)進(jìn)行平衡檢查。2.手工對賬第3章現(xiàn)金管理例7編制2008年1月的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。3.2.3.編制余額調(diào)節(jié)表第3章現(xiàn)金管理注意：此余額調(diào)節(jié)表為截止到對賬截止日期的余額調(diào)節(jié)表，若無對賬截止日期，則為最新余額調(diào)節(jié)表。

第3章現(xiàn)金管理例8查詢銀行對賬的勾對情況。3.2.4.核銷已達(dá)賬1.查詢