公司業(yè)務(wù)條線貸后管理案例分析解讀

公司業(yè)務(wù)條線貸后管理案例分?'廳2012年11?'廳IB**|.■—■■目錄一、關(guān)注企業(yè)盲目擴(kuò)張主動(dòng)化解授信風(fēng)險(xiǎn)二、關(guān)注行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)資質(zhì)審査三、提高企業(yè)民間借貸行為的識(shí)別能力四、重視關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)牽連適時(shí)退出高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)五、強(qiáng)調(diào)授信材料真實(shí)性的重要性小企業(yè)的投資行為一般較為短視,往往缺乏足夠的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),部分激進(jìn)型的中小企業(yè)主，利用短期借款支撐長(zhǎng)期投資,甚至涉足高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)”最終導(dǎo)致資金鏈斷裂、訴訟.破產(chǎn)等嚴(yán)重后果。全面了解借■款人的經(jīng)營(yíng)情況，拿握借款人的未來(lái)規(guī)劃，在授信期間實(shí)時(shí)跟蹤經(jīng)營(yíng)變化，并采取有效措施化解授信風(fēng)險(xiǎn)，是保障我行授信資產(chǎn)安全的重要舉措?！鮔X百貨超市有限公司成立于2010年1月，實(shí)收資本800萬(wàn)元，由四個(gè)自然人股東組成。公司主要經(jīng)營(yíng)中型連鎖超市，在江北區(qū)石馬河、華福大道、渝北龍溪開(kāi)立了三家超市，總營(yíng)業(yè)面積8855平方米，計(jì)劃當(dāng)年新開(kāi)4個(gè)門(mén)店，總面積達(dá)19200平方米，已簽訂了租賃協(xié)議，預(yù)計(jì)2011年8 10月開(kāi)業(yè)。2010年借款人實(shí)現(xiàn)銷售收入2279萬(wàn)元，凈利潤(rùn)332萬(wàn)元，預(yù)計(jì)2011年實(shí)現(xiàn)銷《收入7924萬(wàn)元。1）客戶授信情況□2011年6月，我行為借款人核定1000萬(wàn)元授信總量，由XX擔(dān)保有限貢任公司提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。2011年6月28日，支行向該公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款1000萬(wàn)元。2011年11月280,支行報(bào)告重大突發(fā)事件：由于實(shí)際控制人周偉突然失蹤，借款人經(jīng)營(yíng)停止并出現(xiàn)供應(yīng)商哄搶事件。借款人無(wú)法按照還款計(jì)劃歸還本應(yīng)于2011年11月26日到期的100萬(wàn)元心斗XJftJrfriHrm柑亠七*/I?亠k*十〉rw斗X?、關(guān)注企業(yè)盲目擴(kuò)張主動(dòng)化解授信風(fēng)險(xiǎn)業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中容易受到各種突發(fā)事件的影響，可能對(duì)企業(yè)的還款能力造成重大影響。針對(duì)突發(fā)事件,應(yīng)高度重視并即刻啟動(dòng)應(yīng)急工作，分析事件對(duì)企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的不利影響V制定出應(yīng)急措施或解決方案，密切跟蹤事件進(jìn)展，最終確保能有效化解風(fēng)險(xiǎn)。一、關(guān)注企業(yè)盲目擴(kuò)張主動(dòng)化解授信風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)資質(zhì)審查關(guān)注行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)資質(zhì)審查、關(guān)注行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)資質(zhì)審查、關(guān)注行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)資質(zhì)審查1?加強(qiáng)對(duì)新建企業(yè)的調(diào)查2?加強(qiáng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的審查中小企業(yè)普遍存在管理不規(guī)范、財(cái)務(wù)信息失真、關(guān)聯(lián)交易復(fù)雜、資金取得及使用不合規(guī)等現(xiàn)象,由于信息的不對(duì)稱，使銀行很難真實(shí)掌握其實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況及資金使用情況,本案例正是典型的高息民間集資所引發(fā)的突發(fā)不良事件,銀行在對(duì)中小企業(yè)授信時(shí)，如何識(shí)別并有效控制中小企業(yè)高利借貸行為將是中小企業(yè)授信調(diào)査中的一個(gè)重要課題。提高企業(yè)民間借貸行為的識(shí)別能提高企業(yè)民間借貸行為的識(shí)別能力、提高企業(yè)民間借貸行為的識(shí)別能力、提高企業(yè)民間借貸行為的識(shí)別能力?持續(xù)」2泳企業(yè)展部分復(fù)工，2011年3月，為在執(zhí)行擔(dān)保過(guò)程中更多的得到當(dāng)?shù)卣獾闹С郑诋?dāng)?shù)卣S穩(wěn)的主張下，我行同時(shí)考慮己有投資者意向接手企業(yè)。2011年4月8?持續(xù)」2泳企業(yè)展部分復(fù)工，2011年3月，為在執(zhí)行擔(dān)保過(guò)程中更多的得到當(dāng)?shù)卣獾闹С?，在?dāng)?shù)卣S穩(wěn)的主張下，我行同時(shí)考慮己有投資者意向接手企業(yè)。2011年4月8日，由借款人的法定代表人薛某籌集資金支付了一季度利息及罰息，金額為223948.44元。2011年4月，顧某、謝某開(kāi)》接手企業(yè)，顧某在當(dāng)?shù)亻_(kāi)辦了CY紡織有限公司，主要經(jīng)營(yíng)布匹的織造,他參與經(jīng)營(yíng)借款人的方式是先通過(guò)承包經(jīng)營(yíng)的方式進(jìn)入企業(yè)，大約在100天后完成對(duì)企業(yè)的控股。為此，我行與顧某及時(shí)協(xié)商我行本息歸還問(wèn)題，約定在承包期內(nèi)以承包金歸還我行本息，承包金不足部分由顧耒代墊，完成控股后由顧某完全負(fù)責(zé)還本付息事宜。經(jīng)過(guò)幾期授信償還，借款人不良授信余額降至1365萬(wàn)元?！跬ㄟ^(guò)一系列措施的采取，借款人已開(kāi)始逐步還本付息，下一步將關(guān)注某接手后企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況及現(xiàn)金流狀況，及時(shí)催收我行本息，若出現(xiàn)未按時(shí)還本付息現(xiàn)象，將及時(shí)采取相應(yīng)的法律措施。全方位學(xué)握客門(mén)信息提高對(duì)企業(yè)欺詐*非法集資等行為識(shí)別能力置換他行授信史革慎，摸清置換煉因?qū)?dān)保公司合作項(xiàng)目要保持獨(dú)英判斷④、提高企業(yè)民間借貸行為的識(shí)別能力□本案例中，該企業(yè)屬新?tīng)I(yíng)銷客戶，在前期調(diào)查過(guò)程中，應(yīng)對(duì)企業(yè)整體發(fā)展過(guò)程、實(shí)際控制人個(gè)人狀況、股東之'可關(guān)系等非財(cái)務(wù)信息充分掌握，充分展開(kāi)外圍查證工作，對(duì)金業(yè)進(jìn)行全面而真實(shí)的整體判斷。業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)在授信調(diào)查階段需要對(duì)于企業(yè)及實(shí)碌控制人個(gè)人信息展開(kāi)全方位調(diào)查?！醣景咐?，該企業(yè)屬新?tīng)I(yíng)銷客戶，在前期調(diào)查過(guò)程中，應(yīng)對(duì)企業(yè)整體發(fā)展過(guò)程、實(shí)際控制人個(gè)人狀況、股東之'可關(guān)系等非財(cái)務(wù)信息充分掌握，充分展開(kāi)外圍查證工作，對(duì)金業(yè)進(jìn)行全面而真實(shí)的整體判斷。業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)在授信調(diào)查階段需要對(duì)于企業(yè)及實(shí)碌控制人個(gè)人信息展開(kāi)全方位調(diào)查。□本案例中企業(yè)股東之間存在內(nèi)部矛盾，其集資款以股東個(gè)人名義進(jìn)行，未入企業(yè)賬戶，后以企業(yè)名義追認(rèn)，企業(yè)有預(yù)謀的進(jìn)行騙貸，隱瞞真實(shí)情況，提供虛假信息，具有很大的隱蔽性（企業(yè)集資中涉及公安、稅務(wù)、當(dāng)?shù)卣块T(mén)人員等，都被企業(yè)表面良好的經(jīng)營(yíng)狀況所迷惑）°因此,必須提高對(duì)企業(yè)欺詐、高利借貸等行為的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，通過(guò)企業(yè)資金鏈分析、可疑資金流向分析、現(xiàn)場(chǎng)訪談和電話訪談的識(shí)別、可疑的財(cái)QAir自 R曰—未加七f4卜$二“心n&口.提高企業(yè)民間借貸行為的識(shí)別能力□本案例中，企業(yè)置換他行授信的原因從表面上看，是他行的定價(jià)水平高,我行從爭(zhēng)攬客戶角度給予優(yōu)惠利率，但因此掩蓋了他行是否屬主動(dòng)退出的真相。在敘做置換他行授信過(guò)程中，需對(duì)他行授信的退出的原因展開(kāi)深入、透徹的調(diào)查，盡可能找關(guān)系人從側(cè)面r解，掌握真實(shí)原因。4?對(duì)擔(dān)保公司合作項(xiàng)目保持獨(dú)立判斷□與擔(dān)保公司合作的項(xiàng)目，除參考擔(dān)保公司調(diào)查結(jié)果，仍應(yīng)在貸前調(diào)查和授信審批過(guò)程中保持對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)立判斷。對(duì)于與擔(dān)保公司合作的項(xiàng)目應(yīng)堅(jiān)持我行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和管理要求，保持授信評(píng)審的獨(dú)立性和科學(xué)性5?實(shí)行中小企業(yè)客戶經(jīng)理準(zhǔn)入制度□進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)客戶經(jīng)理的培訓(xùn)，實(shí)行準(zhǔn)入資格制度，中小企業(yè)客戶經(jīng)理實(shí)行持證上崗制度，其實(shí)提升客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)把控能力。中小型企業(yè)關(guān)聯(lián)企業(yè)較為隱蔽,但企業(yè)間的關(guān)聯(lián)度較大,受關(guān)聯(lián)企業(yè)牽連的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)引起關(guān)注。敘做業(yè)務(wù)時(shí),需平衡好收益與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系■既要提高客戶對(duì)我行利潤(rùn)的貢獻(xiàn)度,也應(yīng)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。本案例就對(duì)如何預(yù)警和控制信貸風(fēng)險(xiǎn),把握收益與安全的平衡提供了一定的借鑒意義。:一）客戶基本情況□某海運(yùn)有限公司于2004年成立，主要從事國(guó)內(nèi)沿海及長(zhǎng)江中卜?游普通貨船運(yùn)輸。注冊(cè)資金4280萬(wàn)元，股權(quán)結(jié)構(gòu)為張某90%、葉某10%，公司法定代表人張某，溫州籍人，時(shí)任ZS溫州商會(huì)會(huì)長(zhǎng)。該公司擁有3560噸多用途貨輪兩艘、5015噸散貨船兩艘及2810噸多用途貨輪一艘，總資產(chǎn)上億元，其中固定資產(chǎn)共計(jì)7000余萬(wàn)元。該公司2008年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3473萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)401萬(wàn)元，2009年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4726萬(wàn)元，凈利潤(rùn)550萬(wàn)元，2010年1-6月份實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)收入2599萬(wàn)元，凈利潤(rùn)333萬(wàn)元，每年的凈利涯率均在10%以上。當(dāng)時(shí)公司短期借款1700萬(wàn)元，由于前幾年資產(chǎn)質(zhì)量積累較好，企業(yè)當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)負(fù)債率為40%?！跷倚凶?010年7月末通過(guò)相關(guān)商會(huì)營(yíng)銷名單，及海運(yùn)行業(yè)名

單客戶疏理，將該客戶列入目標(biāo)客戶進(jìn)行營(yíng)銷。經(jīng)調(diào)查評(píng)估

,確認(rèn)其需求合理，給予其500萬(wàn)元流動(dòng)資金貸款，授信由XX信用擔(dān)保公司提供擔(dān)保，并于9月初進(jìn)行了投放，期限至2011年2月底，貸款期限六個(gè)月，因考慮到首次銀企合作，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和資信情況需逐步了解，所以設(shè)置貸款期限較短這也為以后發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后貸款及時(shí)收回起到了一定的作用。二）風(fēng)險(xiǎn)成因分析2011年2月初，我行通過(guò)相關(guān)渠道得知借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)一XX船舶制造有限公司項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資規(guī)模較大，導(dǎo)致項(xiàng)目建設(shè)資金缺口較大，迫使其借用高利息的民間資金，且數(shù)額較大，資金鏈n趨緊張，出現(xiàn)債務(wù)危機(jī)的預(yù)期嚴(yán)重。我行考慮到關(guān)聯(lián)企業(yè)也同為溫州商會(huì)企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)者與張某私交甚好，普陀區(qū)政府相關(guān)部門(mén)也就該事件多次約談張某，了解相關(guān)情況及探討相關(guān)解決方案，但整體形勢(shì)不容樂(lè)觀。我行預(yù)感借款人在關(guān)聯(lián)企業(yè)資金非常緊張的悄況下對(duì)其提供資金支持的可能性較大，也就意味著我行對(duì)借款人的貸款存在被挪用可能性，一旦我行信貸資金被援用到關(guān)聯(lián)企業(yè)已存在資金缺口的固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)上或歸還民間借貸上，該筆資金的回收就存在較大的不確定性。此外，當(dāng)關(guān)聯(lián)企業(yè)的債務(wù)集中到期，資金鏈斷裂，借款人對(duì)其提供的資金將無(wú)法收回，這將導(dǎo)致借款人的現(xiàn)金流出現(xiàn)危機(jī)并影響其正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，出現(xiàn)連帶的負(fù)面影響，使借款人整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力降低，同時(shí)使我行發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)的概率增大?！跷倚械弥撌录c借款人的內(nèi)在聯(lián)系后，意識(shí)到該事態(tài)的嚴(yán)重性，并在第一時(shí)間約談了借款企業(yè)的實(shí)際控制人，r解其貸款到期資金安排情況0除對(duì)擔(dān)保公司存于我行的20%保證金部分進(jìn)行嚴(yán)控外，我行同時(shí)要求其進(jìn)一步確認(rèn)剩余的貸款本金的落實(shí)情況，確保我行授信安全。借款人經(jīng)營(yíng)者表示除一部份貨款在我行賬戶外，剩余的貸款本金已暫存于其他金融機(jī)構(gòu)，能保證我行貸款的按時(shí)足額歸還，同時(shí)也希望我行對(duì)該筆流動(dòng)資金貸款能予以周轉(zhuǎn)使用。在基于借款人具有較好的還貸意愿的前提下，我行表示在關(guān)聯(lián)企業(yè)在項(xiàng)目建設(shè)資金缺口得到解決的情況下，不對(duì)借款人產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響后，對(duì)貸款周轉(zhuǎn)事宜給予考慮，企業(yè)表示接受。其間我行也多次與XX信用擔(dān)保有限公司進(jìn)行溝通，雙方也就相關(guān)事件#進(jìn)展交換r意見(jiàn)和看法，共同表示了對(duì)該事件的擔(dān)憂，以及隨之可能帶給借款人的不良影響，給雙方帶來(lái)不利，該擔(dān)保公司也明確表示，在此（五）措施成效□借款人的流動(dòng)資金貸款如果被挪用到自身的固定資產(chǎn)投資或其他企業(yè)的匱定資產(chǎn)投資上，將會(huì)對(duì)其自身的流動(dòng)性產(chǎn)生極大風(fēng)險(xiǎn)。我行通過(guò)向同業(yè)和其他船務(wù)公司了解借款人悄況，對(duì)賬務(wù)進(jìn)行核實(shí)等途徑，對(duì)借款人的近《經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了摸底，并對(duì)其經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流進(jìn)行了分析，全面掌握企業(yè)貨款的回籠及歸行情況，經(jīng)過(guò)分析，認(rèn)為其自身經(jīng)營(yíng)情況商屬正常，第一還隸來(lái)源較為充足，能保證按時(shí)歸還我行授信。該筆500萬(wàn)元流動(dòng)資金貸款于2011年2月24n到期，按照原先預(yù)期，我行順利的回收了貸款本金及利衣O雖然該貸款按時(shí)收回，但最終考慮到企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)存在民間高利息借貸行為和項(xiàng)目建設(shè)資金缺口較大因索，我行對(duì)該筆貸款進(jìn)行周轉(zhuǎn)后，信貸資產(chǎn)回收的安全性存在較大的不確定性。因此我行最后決定對(duì)借款人實(shí)施了一次性主動(dòng)退出政策，該筆貸款不予周轉(zhuǎn)。在借款人歸還貸款本金后不久，XX信用擔(dān)保有限公司也結(jié)束了對(duì)借款人的擔(dān)保義務(wù)，并收回了替企丄代付的保證金，雙方表示在以后的合作過(guò)程中，對(duì)于相關(guān)企業(yè)的突發(fā)性事件繼續(xù)保持溝通，有效減少和化解雙方的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)關(guān)注關(guān)聯(lián)企業(yè)連帶風(fēng)險(xiǎn)平衡好收益和風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系關(guān)注企業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)□一旦企業(yè)出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致到期債務(wù)不能按時(shí)足額償還,對(duì)銀行來(lái)說(shuō)都是一種災(zāi)難。應(yīng)關(guān)注企業(yè)現(xiàn)金流，防止企業(yè)岀現(xiàn)資金鏈斷裂，對(duì)我行授信造成風(fēng)險(xiǎn)。2?關(guān)注關(guān)聯(lián)企業(yè)連帶風(fēng)險(xiǎn)□多個(gè)借款主體存在較大的關(guān)聯(lián)度，且雙方有較大額的資金往來(lái)，如果一家企業(yè)產(chǎn)生債務(wù)危機(jī)，其產(chǎn)生的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)會(huì)產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，會(huì)由一家企業(yè)波及另一家企業(yè)。因此我行在授信過(guò)程中應(yīng)充分了解借款企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況和其關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，關(guān)注雙方的資金往來(lái)，及時(shí)預(yù)警，并采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，保證我行信貸資產(chǎn)的安全?！跎虡I(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，由于事前無(wú)法預(yù)料的不確定性因素的影響，使箭業(yè)銀行資產(chǎn)活動(dòng)中的實(shí)際收益和預(yù)期收益產(chǎn)生偏差，從而蒙受一定的損失。因此我行也應(yīng)在加快業(yè)務(wù)發(fā)展步伐的同時(shí)，必須高度關(guān)注信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、幣場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、宏觀政策風(fēng)險(xiǎn)等其他類別風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和管理，確保我行資產(chǎn)安全。授信基礎(chǔ)材料的真實(shí)性星商業(yè)銀行敘作授信業(yè)務(wù)最基礎(chǔ)的要求。貸款人對(duì)借款人、擔(dān)保人（物）的一切分析和判斷以至最終的授信決策,都是建立在基礎(chǔ)材料真實(shí)性基礎(chǔ)上的。一旦貸款基礎(chǔ)資料失真乃至處假偽造,必然造成貸款人對(duì)借款人和擔(dān)保人（物）的錯(cuò)誤判斷,釀成重大風(fēng)險(xiǎn)或隱患。要高度重視對(duì)授信基礎(chǔ)材料真實(shí)性的審査,通過(guò)多種手段甄別真實(shí)性,防范授信風(fēng)險(xiǎn)。五、強(qiáng)調(diào)授信材料真實(shí)的重要性亠）客戶基本情況□水★公司成立于1993年，注冊(cè)資本人民帀1300萬(wàn)，主要經(jīng)營(yíng)范圍為：生產(chǎn)、銷售高壓開(kāi)關(guān)柜、低壓開(kāi)關(guān)成套設(shè)備、封閉式母線槽及配套電器設(shè)備和提供售后服務(wù)。該公司于2000年通過(guò)了中國(guó)CQCIS09000?量體系認(rèn)證，產(chǎn)品質(zhì)量一直較為穩(wěn)定安全，近兩年，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的明顯好轉(zhuǎn)，企業(yè)產(chǎn)品需求量大增，市場(chǎng)銷售則顯增長(zhǎng)，為擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，企業(yè)向我行申請(qǐng)一年期流動(dòng)資金貸款1300萬(wàn)元人民幣，以土地使用權(quán)作為抵押，由企業(yè)實(shí)際控制人提供連帶責(zé)任擔(dān)保。1）客戶授信情況□借款人2009年信用評(píng)級(jí)等級(jí)為A,債務(wù)承受額為3557萬(wàn)元人民幣，符合中小企業(yè)I類客戶標(biāo)準(zhǔn)。我行為其核定短期授信總量1100萬(wàn)元，期限一年，抵押物為借款人名下土地使用權(quán)、房產(chǎn)，評(píng)估價(jià)值2533.85萬(wàn)元五、強(qiáng)調(diào)授信材料真實(shí)的重要性二）風(fēng)險(xiǎn)成因分析□在為借款人辦理房地產(chǎn)及土地使用權(quán)的抵押登記過(guò)程中，我行發(fā)現(xiàn)借款人提