商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課件

第三講

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

與流動(dòng)性管理第三講

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

第1節(jié)

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)

特點(diǎn)與構(gòu)成第1節(jié)

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)

一、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的特點(diǎn)

1.銀行持有的現(xiàn)金包括：●其業(yè)務(wù)庫(kù)存現(xiàn)金●各種與現(xiàn)金作用等同、可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)

——準(zhǔn)現(xiàn)金

2.現(xiàn)金資產(chǎn)的本質(zhì)特點(diǎn)：A.高流動(dòng)性；B.最終清償手段；C.基礎(chǔ)貨幣形式?，F(xiàn)金資產(chǎn)一、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的特點(diǎn)1.銀行持有的現(xiàn)金包括：2.現(xiàn)金二、商業(yè)銀行現(xiàn)金的基本構(gòu)成

現(xiàn)金頭寸（moneyposition），主要包括以下幾個(gè)項(xiàng)目：1.庫(kù)存現(xiàn)金

——非盈利性資產(chǎn)

2.在中央銀行存款（duefromthecentralbank）包括兩部分：

法定存款準(zhǔn)備金（legalreserves）

超額準(zhǔn)備金

二、商業(yè)銀行現(xiàn)金的基本構(gòu)成

現(xiàn)金頭寸（moneyposit超額準(zhǔn)備金：有廣義與狹義

廣義超額準(zhǔn)備金：是指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行的可用資金。狹義的超額準(zhǔn)備金：是指在存款準(zhǔn)備金帳戶中，超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。

在銀行的準(zhǔn)備金總量不變的情況下，超額準(zhǔn)備金與法定存款準(zhǔn)備金之間存在此消彼長(zhǎng)的關(guān)系

——貨幣政策的近期中介指標(biāo)超額準(zhǔn)備金：有廣義與狹義廣義超額準(zhǔn)備金：是指商業(yè)銀行吸收的3.存放同業(yè)存款

也稱為在其他商業(yè)銀行的存款（duefromothercommercialbank）是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。4.在途資金也稱為托收未達(dá)款或托收中的資金（cashiteminprocessofcollection）是指本行通過(guò)對(duì)方銀行向外地付款單位或個(gè)人收取的票據(jù)款項(xiàng)。3.存放同業(yè)存款

也稱為在其他商業(yè)銀行的存款（duefro

第2節(jié)

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)管理第2節(jié)

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)管理判斷：因?yàn)楝F(xiàn)金資產(chǎn)具有充分的流動(dòng)性，所以商業(yè)銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn)越多越好。判斷：因?yàn)楝F(xiàn)金資產(chǎn)具有充分的流動(dòng)性，所以商業(yè)銀行持有的現(xiàn)金資現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的：在確保銀行流動(dòng)性的前提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模。原則總量適度流量調(diào)節(jié)安全保障現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的：現(xiàn)金資產(chǎn)的管理方法現(xiàn)金資產(chǎn)的管理方法1.法定存款準(zhǔn)備金需求測(cè)算與管理

同步準(zhǔn)備金計(jì)算法：基本原理：以本期的存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量。

——交易性帳戶滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金需要量

——非交易性帳戶1.法定存款準(zhǔn)備金需求測(cè)算與管理同步準(zhǔn)備金計(jì)算法：測(cè)量與滿足準(zhǔn)備金的時(shí)間順序測(cè)量與滿足準(zhǔn)備金的時(shí)間順序法定準(zhǔn)備金頭寸的管理原則

在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，盡量提高自身管理水平，努力滿足法定存款準(zhǔn)備金的限額要求。法定準(zhǔn)備金頭寸的管理原則

在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，盡量提高自身管理水平法定準(zhǔn)備金頭寸的管理案例

CASE：

假設(shè)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)非交易存款帳戶的準(zhǔn)備金率是0%，交易帳戶首個(gè)4680萬(wàn)美元存款的準(zhǔn)備金率為3%，其余交易帳戶存款的準(zhǔn)備金率為10%，庫(kù)存現(xiàn)金視做法定存款準(zhǔn)備金的一部分。法定準(zhǔn)備金頭寸的管理案例

CASE：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課件1.每日法定準(zhǔn)備金額定要求：（非交易帳戶負(fù)債金額×0%）+（交易帳戶的首個(gè)4680萬(wàn)元×3%）+（交易帳戶的其余金額×10%）—平均日庫(kù)存現(xiàn)金=0+140.4+10884.9—967.1=10058.2萬(wàn)美元2.法定準(zhǔn)備金調(diào)整額（最后兩天）：（每日法定準(zhǔn)備金額度×14天）—

銀行在前12天保持的準(zhǔn)備金總額=（10058.2×14）—119100=21714.8萬(wàn)美元3.最后兩天的日平均額=21714.8÷2=10857.4萬(wàn)美元4.法定準(zhǔn)備金允許誤差額：每日準(zhǔn)備金額度要求×4%=10058.2×0.04=402.3萬(wàn)美元1.每日法定準(zhǔn)備金額定要求：美國(guó)的法定存款準(zhǔn)備金要求準(zhǔn)備金包括銀行庫(kù)存現(xiàn)金和在聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行的存款。有準(zhǔn)備金要求的存款僅包括交易帳戶存款2004年末的準(zhǔn)備金要求：$0—$7.0million（exemptionamount),無(wú)準(zhǔn)備金要求$7.0million—$47.6million(low-reservetrancheamount),準(zhǔn)備金率為3%$47.6million以上的部分，準(zhǔn)備金率為10%Exemptionamount和low-reservetrancheamount在每年年末進(jìn)行調(diào)整來(lái)源：美國(guó)的法定存款準(zhǔn)備金要求準(zhǔn)備金包括銀行庫(kù)存現(xiàn)金和在聯(lián)邦儲(chǔ)備銀從2015年以來(lái)的準(zhǔn)備金要求：$0—$14.5million（exemptionamount),無(wú)準(zhǔn)備金要求$14.5million—$103.6million(low-reservetrancheamount),準(zhǔn)備金率為3%$103.6million以上的部分，準(zhǔn)備金率為10%————from:從2015年以來(lái)的準(zhǔn)備金要求：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課件2、超額準(zhǔn)備金的管理影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素存款波動(dòng)貸款的發(fā)放與收回其他因素對(duì)超額準(zhǔn)備金需要量的影響超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)

——商業(yè)銀行頭寸調(diào)度的渠道和方式2、超額準(zhǔn)備金的管理影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素3、銀行同業(yè)存款的確定

銀行同業(yè)存款余額的需要量主要取決于以下因素：使用代理行服務(wù)的數(shù)量與項(xiàng)目代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可投資余額的收益狀況

公式：代理行投資收入=投資利率×30/365×（被代理行存款總額—托收中的現(xiàn)金—法定準(zhǔn)備金）

3、銀行同業(yè)存款的確定銀行同業(yè)存款余額的需要量主要取決于以第3節(jié)

流動(dòng)性與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)第3節(jié)

流動(dòng)性與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)流動(dòng)性流動(dòng)性（liquidity)資產(chǎn)的流動(dòng)性：迅速變現(xiàn)的能力銀行的流動(dòng)性：需要資金的時(shí)候能夠立即以合理的成本獲得資金。流動(dòng)性流動(dòng)性（liquidity)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（Liquidityrisk）

指是指商業(yè)銀行沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)應(yīng)付客戶的取款需求和未能滿足客戶的貸款需求或其他即付的現(xiàn)金需求，而使銀行蒙受信譽(yù)損失或經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

該風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)財(cái)務(wù)困難，甚至面臨破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（Liquidityrisk）

指是指商業(yè)銀行沒(méi)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因銀行實(shí)行的部分準(zhǔn)備金制度（Fractionalreservesystem)資產(chǎn)負(fù)債的到期時(shí)間不匹配（Mismatchedmaturitiesofassetsandliabilities）存款會(huì)發(fā)生非預(yù)期支?。║nexpecteddepositwithdrawals）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因銀行實(shí)行的部分準(zhǔn)備金制度（Fract流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)Tomakesurethebankhasabalancedpositionsinthesourceanduseoffunds.Tomakesurethebankmeetstheregulatoryrequirementsofreserve.Combinedwithothermanagementobjective.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)Tomakesuretheban第4節(jié)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的度量第4節(jié)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的度量流動(dòng)性缺口（liquiditygap）

是指流動(dòng)性供給不能滿足流動(dòng)性需求的差額.流動(dòng)性缺口(凈流動(dòng)性頭寸）=流動(dòng)性供給-流動(dòng)性需求“靜態(tài)缺口”:產(chǎn)生于目前的資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性缺口?！皠?dòng)態(tài)缺口”:對(duì)未來(lái)特定時(shí)段，計(jì)算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)之間的差額。流動(dòng)性缺口的存在是商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存在的最明顯標(biāo)志。流動(dòng)性缺口（liquiditygap）

商業(yè)銀行的頭寸概念

1.基礎(chǔ)頭寸：是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。公式為：基礎(chǔ)頭寸=庫(kù)存現(xiàn)金余額+在中央銀行一般性存款余額戶中提取（存入）現(xiàn)金，增加（減少）庫(kù)存現(xiàn)金，同時(shí)減少（增加）超額準(zhǔn)備金

2.可用頭寸：商是指商業(yè)銀行扣除法定準(zhǔn)備金后所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準(zhǔn)備金及存放同業(yè)存款?？捎妙^寸=基礎(chǔ)頭寸+同業(yè)存款3.可貸頭寸：業(yè)是指商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，它是形成銀行盈利性資金的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的頭寸概念1.基礎(chǔ)頭寸：是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和中流動(dòng)性供給

＞

流動(dòng)性需求時(shí)，存在流動(dòng)性盈余

——正的流動(dòng)性缺口流動(dòng)性供給

＜

流動(dòng)性需求時(shí)，存在流動(dòng)性赤字

——負(fù)的流動(dòng)性缺口商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課件評(píng)價(jià)商業(yè)銀行流動(dòng)性供給與需求狀況的方法有兩種：分析銀行流動(dòng)性需求和供給的影響因素，并得到銀行流動(dòng)性缺口狀況。商業(yè)銀行可以采用多種財(cái)務(wù)比率，或通過(guò)建立財(cái)務(wù)指標(biāo)評(píng)價(jià)體系來(lái)衡量流動(dòng)性的大小。評(píng)價(jià)商業(yè)銀行流動(dòng)性供給與需求狀況的方法有兩種：流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)方法1.

因素法是指銀行通過(guò)對(duì)未來(lái)某一段時(shí)間內(nèi)存款、貸款及應(yīng)繳存準(zhǔn)備金的變化情況，用于判斷預(yù)測(cè)期內(nèi)的流動(dòng)性的需要量。流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)方法1.

因素法公式：資金頭寸需要量

=預(yù)期貸款增量+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金增量

—預(yù)計(jì)存款增量公式：某銀行流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)表單位：萬(wàn)元某銀行流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)表單位：萬(wàn)元某銀行流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)表單位：萬(wàn)元某銀行流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)表單位：萬(wàn)元2.資金結(jié)構(gòu)法(structureoffundsmethod）

是指銀行通過(guò)分析存貸款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢(shì)來(lái)預(yù)測(cè)未來(lái)的流動(dòng)性需求。基本步驟：A.劃分銀行存款或負(fù)債的基本類型。商業(yè)銀行存款按其提取的可能性分為三類：

第一，流動(dòng)性貨幣負(fù)債：第二，脆弱性貨幣負(fù)債：第三，穩(wěn)定性貨幣負(fù)債：

2.資金結(jié)構(gòu)法(structureoffund

B.根據(jù)確定的操作規(guī)定，銀行管理者從上述三種資金來(lái)源中分別提取流動(dòng)性資金.流動(dòng)性貨幣負(fù)債95%；脆弱性貨幣負(fù)債30%；穩(wěn)定性貨幣負(fù)債15%

B.根據(jù)確定的操作規(guī)定，銀行管理者從上述三種資金來(lái)源中分

C.根據(jù)各類負(fù)債的總額及為保持的流動(dòng)性準(zhǔn)備率就可算出該行流動(dòng)性需求的總量。

負(fù)債流動(dòng)性需要量=0.95×（游動(dòng)性貨幣負(fù)債—法定準(zhǔn)備金）+0.3×（脆弱性貨幣負(fù)債—法定準(zhǔn)備金）+0.15×（穩(wěn)定性貨幣負(fù)債—法定準(zhǔn)備金）C.根據(jù)各類負(fù)債的總額及為保持的流動(dòng)性準(zhǔn)備率就可算D.預(yù)測(cè)貸款需求量，并加總存貸款的流動(dòng)性資金需求就能夠得出該銀行的總流動(dòng)性需求。銀行總流動(dòng)性需求=存款和非存款負(fù)債的流動(dòng)性需求+貸款的流動(dòng)性需求

D.預(yù)測(cè)貸款需求量，并加總存貸款的流動(dòng)性資金需求就能夠得出

3、概率分析法實(shí)際操作中銀行采用概率分析來(lái)預(yù)測(cè)應(yīng)當(dāng)持有的流動(dòng)性準(zhǔn)備，計(jì)算公式如下：

3、概率分析法實(shí)際操作中銀行采用概率分析來(lái)預(yù)測(cè)應(yīng)當(dāng)持有的流流動(dòng)性資產(chǎn)（liquidasset）準(zhǔn)備資產(chǎn)是指銀行所持有的現(xiàn)金資產(chǎn)和各種短期有價(jià)證券。

現(xiàn)金資產(chǎn)包括：庫(kù)存現(xiàn)金同業(yè)存款在中央銀行的存款

——

一級(jí)準(zhǔn)備短期有價(jià)證券

——短期政府債券

——二級(jí)準(zhǔn)備原則流動(dòng)性資產(chǎn)（liquidasset）準(zhǔn)備資產(chǎn)是指銀行所持有流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)成的基本要素：董事會(huì)及高級(jí)管理層的有效監(jiān)控。完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制程序。完善的內(nèi)部控制和有效的監(jiān)督機(jī)制。完善、有效的信息管理系統(tǒng)。有效的危機(jī)處理機(jī)制。------2009年10月29日中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的通知流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)成的基本要素：董事會(huì)及高級(jí)管理層的有效監(jiān)第三講

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

與流動(dòng)性管理第三講

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

第1節(jié)

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)

特點(diǎn)與構(gòu)成第1節(jié)

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)

一、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的特點(diǎn)

1.銀行持有的現(xiàn)金包括：●其業(yè)務(wù)庫(kù)存現(xiàn)金●各種與現(xiàn)金作用等同、可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)

——準(zhǔn)現(xiàn)金

2.現(xiàn)金資產(chǎn)的本質(zhì)特點(diǎn)：A.高流動(dòng)性；B.最終清償手段；C.基礎(chǔ)貨幣形式?，F(xiàn)金資產(chǎn)一、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的特點(diǎn)1.銀行持有的現(xiàn)金包括：2.現(xiàn)金二、商業(yè)銀行現(xiàn)金的基本構(gòu)成

現(xiàn)金頭寸（moneyposition），主要包括以下幾個(gè)項(xiàng)目：1.庫(kù)存現(xiàn)金

——非盈利性資產(chǎn)

2.在中央銀行存款（duefromthecentralbank）包括兩部分：

法定存款準(zhǔn)備金（legalreserves）

超額準(zhǔn)備金

二、商業(yè)銀行現(xiàn)金的基本構(gòu)成

現(xiàn)金頭寸（moneyposit超額準(zhǔn)備金：有廣義與狹義

廣義超額準(zhǔn)備金：是指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行的可用資金。狹義的超額準(zhǔn)備金：是指在存款準(zhǔn)備金帳戶中，超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。

在銀行的準(zhǔn)備金總量不變的情況下，超額準(zhǔn)備金與法定存款準(zhǔn)備金之間存在此消彼長(zhǎng)的關(guān)系

——貨幣政策的近期中介指標(biāo)超額準(zhǔn)備金：有廣義與狹義廣義超額準(zhǔn)備金：是指商業(yè)銀行吸收的3.存放同業(yè)存款

也稱為在其他商業(yè)銀行的存款（duefromothercommercialbank）是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。4.在途資金也稱為托收未達(dá)款或托收中的資金（cashiteminprocessofcollection）是指本行通過(guò)對(duì)方銀行向外地付款單位或個(gè)人收取的票據(jù)款項(xiàng)。3.存放同業(yè)存款

也稱為在其他商業(yè)銀行的存款（duefro

第2節(jié)

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)管理第2節(jié)

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)管理判斷：因?yàn)楝F(xiàn)金資產(chǎn)具有充分的流動(dòng)性，所以商業(yè)銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn)越多越好。判斷：因?yàn)楝F(xiàn)金資產(chǎn)具有充分的流動(dòng)性，所以商業(yè)銀行持有的現(xiàn)金資現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的：在確保銀行流動(dòng)性的前提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模。原則總量適度流量調(diào)節(jié)安全保障現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的：現(xiàn)金資產(chǎn)的管理方法現(xiàn)金資產(chǎn)的管理方法1.法定存款準(zhǔn)備金需求測(cè)算與管理

同步準(zhǔn)備金計(jì)算法：基本原理：以本期的存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量。

——交易性帳戶滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金需要量

——非交易性帳戶1.法定存款準(zhǔn)備金需求測(cè)算與管理同步準(zhǔn)備金計(jì)算法：測(cè)量與滿足準(zhǔn)備金的時(shí)間順序測(cè)量與滿足準(zhǔn)備金的時(shí)間順序法定準(zhǔn)備金頭寸的管理原則

在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，盡量提高自身管理水平，努力滿足法定存款準(zhǔn)備金的限額要求。法定準(zhǔn)備金頭寸的管理原則

在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，盡量提高自身管理水平法定準(zhǔn)備金頭寸的管理案例

CASE：

假設(shè)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)非交易存款帳戶的準(zhǔn)備金率是0%，交易帳戶首個(gè)4680萬(wàn)美元存款的準(zhǔn)備金率為3%，其余交易帳戶存款的準(zhǔn)備金率為10%，庫(kù)存現(xiàn)金視做法定存款準(zhǔn)備金的一部分。法定準(zhǔn)備金頭寸的管理案例

CASE：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課件1.每日法定準(zhǔn)備金額定要求：（非交易帳戶負(fù)債金額×0%）+（交易帳戶的首個(gè)4680萬(wàn)元×3%）+（交易帳戶的其余金額×10%）—平均日庫(kù)存現(xiàn)金=0+140.4+10884.9—967.1=10058.2萬(wàn)美元2.法定準(zhǔn)備金調(diào)整額（最后兩天）：（每日法定準(zhǔn)備金額度×14天）—

銀行在前12天保持的準(zhǔn)備金總額=（10058.2×14）—119100=21714.8萬(wàn)美元3.最后兩天的日平均額=21714.8÷2=10857.4萬(wàn)美元4.法定準(zhǔn)備金允許誤差額：每日準(zhǔn)備金額度要求×4%=10058.2×0.04=402.3萬(wàn)美元1.每日法定準(zhǔn)備金額定要求：美國(guó)的法定存款準(zhǔn)備金要求準(zhǔn)備金包括銀行庫(kù)存現(xiàn)金和在聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行的存款。有準(zhǔn)備金要求的存款僅包括交易帳戶存款2004年末的準(zhǔn)備金要求：$0—$7.0million（exemptionamount),無(wú)準(zhǔn)備金要求$7.0million—$47.6million(low-reservetrancheamount),準(zhǔn)備金率為3%$47.6million以上的部分，準(zhǔn)備金率為10%Exemptionamount和low-reservetrancheamount在每年年末進(jìn)行調(diào)整來(lái)源：美國(guó)的法定存款準(zhǔn)備金要求準(zhǔn)備金包括銀行庫(kù)存現(xiàn)金和在聯(lián)邦儲(chǔ)備銀從2015年以來(lái)的準(zhǔn)備金要求：$0—$14.5million（exemptionamount),無(wú)準(zhǔn)備金要求$14.5million—$103.6million(low-reservetrancheamount),準(zhǔn)備金率為3%$103.6million以上的部分，準(zhǔn)備金率為10%————from:從2015年以來(lái)的準(zhǔn)備金要求：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課件2、超額準(zhǔn)備金的管理影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素存款波動(dòng)貸款的發(fā)放與收回其他因素對(duì)超額準(zhǔn)備金需要量的影響超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)

——商業(yè)銀行頭寸調(diào)度的渠道和方式2、超額準(zhǔn)備金的管理影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素3、銀行同業(yè)存款的確定

銀行同業(yè)存款余額的需要量主要取決于以下因素：使用代理行服務(wù)的數(shù)量與項(xiàng)目代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可投資余額的收益狀況

公式：代理行投資收入=投資利率×30/365×（被代理行存款總額—托收中的現(xiàn)金—法定準(zhǔn)備金）

3、銀行同業(yè)存款的確定銀行同業(yè)存款余額的需要量主要取決于以第3節(jié)

流動(dòng)性與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)第3節(jié)

流動(dòng)性與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)流動(dòng)性流動(dòng)性（liquidity)資產(chǎn)的流動(dòng)性：迅速變現(xiàn)的能力銀行的流動(dòng)性：需要資金的時(shí)候能夠立即以合理的成本獲得資金。流動(dòng)性流動(dòng)性（liquidity)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（Liquidityrisk）

指是指商業(yè)銀行沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)應(yīng)付客戶的取款需求和未能滿足客戶的貸款需求或其他即付的現(xiàn)金需求，而使銀行蒙受信譽(yù)損失或經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

該風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)財(cái)務(wù)困難，甚至面臨破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（Liquidityrisk）

指是指商業(yè)銀行沒(méi)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因銀行實(shí)行的部分準(zhǔn)備金制度（Fractionalreservesystem)資產(chǎn)負(fù)債的到期時(shí)間不匹配（Mismatchedmaturitiesofassetsandliabilities）存款會(huì)發(fā)生非預(yù)期支?。║nexpecteddepositwithdrawals）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因銀行實(shí)行的部分準(zhǔn)備金制度（Fract流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)Tomakesurethebankhasabalancedpositionsinthesourceanduseoffunds.Tomakesurethebankmeetstheregulatoryrequirementsofreserve.Combinedwithothermanagementobjective.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)Tomakesuretheban第4節(jié)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的度量第4節(jié)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的度量流動(dòng)性缺口（liquiditygap）

是指流動(dòng)性供給不能滿足流動(dòng)性需求的差額.流動(dòng)性缺口(凈流動(dòng)性頭寸）=流動(dòng)性供給-流動(dòng)性需求“靜態(tài)缺口”:產(chǎn)生于目前的資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性缺口。“動(dòng)態(tài)缺口”:對(duì)未來(lái)特定時(shí)段，計(jì)算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)之間的差額。流動(dòng)性缺口的存在是商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存在的最明顯標(biāo)志。流動(dòng)性缺口（liquiditygap）

商業(yè)銀行的頭寸概念

1.基礎(chǔ)頭寸：是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。公式為：基礎(chǔ)頭寸=庫(kù)存現(xiàn)金余額+在中央銀行一般性存款余額戶中提?。ù嫒耄┈F(xiàn)金，增加（減少）庫(kù)存現(xiàn)金，同時(shí)減少（增加）超額準(zhǔn)備金

2.可用頭寸：商是指商業(yè)銀行扣除法定準(zhǔn)備金后所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準(zhǔn)備金及存放同業(yè)存款?？捎妙^寸=基礎(chǔ)頭寸+同業(yè)存款3.可貸頭寸：業(yè)是指商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，它是形成銀行盈利性資金的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的頭寸概念1.基礎(chǔ)頭寸：是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和中流動(dòng)性供給

＞

流動(dòng)性需求時(shí)，存在流動(dòng)性盈余

——正的流動(dòng)性缺口流動(dòng)性供給

＜

流動(dòng)性需求時(shí)，存在流動(dòng)性赤字

——負(fù)的流動(dòng)性缺口商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理課件評(píng)價(jià)商業(yè)銀行流動(dòng)性供給與需求狀況的方法有兩種：分析銀行流動(dòng)性需求和供給的影響因素，并得到銀行流動(dòng)性缺口狀況。商業(yè)銀行可以采用多種財(cái)務(wù)比率，或通過(guò)建立財(cái)務(wù)指標(biāo)評(píng)價(jià)體系來(lái)衡量流動(dòng)性的大小。評(píng)價(jià)商業(yè)銀行流動(dòng)性供給與需求狀況的方法有兩種：流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)方法1.

因素法是指銀行通過(guò)對(duì)未來(lái)某一段時(shí)間內(nèi)存款、貸款及應(yīng)繳存準(zhǔn)備金的變化情況，用于判斷預(yù)測(cè)期內(nèi)的流動(dòng)性的需要量。流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)方法1.

因素法公式：資金頭寸需要量

=預(yù)期貸款增量+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金增量

—預(yù)計(jì)存款增量公式：某銀行流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)表