工程風險監(jiān)控細則

工程風險監(jiān)控細則工程風險監(jiān)控是降低工程擔保風險最重要的一環(huán)，屬于工程擔保期間的管理，能對項目在運作過程中存在的問題及時發(fā)現(xiàn)解決。工程擔保風險控制大致上分為事前控制，事中控制及事后跟蹤，三個環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣，相輔相成。事前控制是整個工程投資擔保的前提也是基礎，是對風險把控的第一步，主要進行擔保申請人企業(yè)資質，財務狀況及企業(yè)是否有相關工程施工經驗等幾個方面進行考量。事中控制也屬于工程投資擔保中擔保期間的管理，是降低工程擔保風險中最重要的一環(huán)。工程開工前查驗施工令是否下達，會同監(jiān)理單位檢查施工企業(yè)相關管理人員及技術人員是否到位，對相關工程技術人員的水平有個清新全面的把握，這樣才能對后期工程的安排及相關風險有個提前預判。工程開工后進入工程建設實施階段，此時要加強同監(jiān)理單位的溝通，確保及時全面了解工程實際情況，首先定期收集監(jiān)理單位相關工程會議紀要及工程監(jiān)理月報，收集施工單位進度計劃，對工程進度及投資有個連貫整體的把握，根據(jù)收集的資料分析整理，發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，每月對工程項目形成風險分析及預估報告，對前期進行總結，同時為下一階段風險做出預判；其次，要做好動態(tài)跟蹤監(jiān)督及監(jiān)管，要不定期深入工程實地進行考察，征詢監(jiān)理單位相關意見，并參加相關工程例會，對工程有個形象直觀的把握，更加直觀的去發(fā)現(xiàn)工程存在的問題為工程風險提供指導性方向。事后跟蹤，對所監(jiān)管工程項目進行總結分析，總結風險源，便于其他項目有借鑒作用。工程擔保推廣中的難點和癥結剖析

李寧生，溫紅(1.沈陽市市政公用工程招投標管理辦公室，沈陽110013；2.中國經濟技術投資擔保有限公司大連分公司，大連，116011)【摘要】本文針對工程擔保試點以來的實踐情況，剖析出了工程擔保（包括業(yè)主工程款支付擔保）中存在的問題的癥結所在，并提出了幾點建議?！娟P鍵詞】工程擔保；招標投標；擔保公司擔保書；業(yè)主工程款支付擔保【中圖分類號】F407.9【文獻標識碼】B【文章編號】1002-851X(2005)03-0019-04作為工程建設管理的國際慣例，工程擔保在有關部門的推動下已在招投標領域得以實施并取得一定的成績，擔保形式也在過去單一的現(xiàn)金、銀行保函的基礎上，增加了擔保公司擔保書和保險公司保函等，但在推進工程擔保的實踐中，仍然存在著一些不容回避的問題。本文僅就目前工程擔保實踐中存在的問題和癥結所在以及業(yè)主工程款支付擔保談幾點淺顯的看法，僅供探討。1工程擔保實踐中存在的問題1.1對擔保額度的要求差異較大工程擔保的現(xiàn)行國際慣例有美洲、歐洲、和亞洲三種模式。國內目前借鑒的是亞洲模式，其通常做法是：投標保證金擔保額一般為合同額的2％；履約保證金擔保額如為銀行保函，則為合同額的10％；擔保公司擔保書則適當提高擔保比例，最高可達30％(國內世行貸款項目采用)；預付款則為全額擔保。目前，我國的招投標活動對擔保的要求，最符合亞洲做法的多數(shù)是國際招標項目，如世行、亞行貸款項目。一些大型基礎設施項目如交通、水利等工程在編制招標文件時，通常也盡可能參照菲迪克條款。而部分招標項目，特別是地方投資項目(包括政府和非政府投資項目)的招標文件對工程擔保的要求則是各行其道、五花八門。如對投標擔保額度的要求，有的為合同額l％，有的等同于招標代理費(以便中標后抵扣招標服務費)，還有1-2萬元形同虛設的；對于履約擔保額度，有的不做要求，有的要求5％、10％、30％甚至達100％(如遼寧高速公路建設項目招標，采用經評審最低價中標法的，有的中標人被要求的履約擔保額達到l00%)。招標中對擔保額度要求的差異，嚴重干擾了工程擔保的規(guī)范運作。1.2部分項目的履約擔保要求未能落實這種情況多數(shù)發(fā)生在非政府投資項目，中標人經與業(yè)主協(xié)商。有時業(yè)主基于某些考慮會取消招標文件中對履約擔保的要求。而政府投資項目中存在類似的問題，往往是緣于政府拖欠中標企業(yè)的工程款，或項目建設資金到位情況欠佳。但無論何種情況、何種原因，也無論是政府投資或非政府投資出現(xiàn)這種情況，都不利于工程風險管理，從本質上講反映了業(yè)主對工程擔保認識的不足。1.3業(yè)主工程款支付擔保的推進任重道遠近年來，因業(yè)主(特別是房地產開發(fā)商)拖欠工程款，致使承包商拖欠、克扣農民工工資的嚴重事態(tài)已引起中央和各級地方政府的高度重視，為此，國家已采取各種措施(包括加大勞動監(jiān)察執(zhí)法力度、設立工資專戶以及采取必要的行政手段)，力求解決這一問題。為達到源頭治理的目的，國家建設部最近下發(fā)了《關于在房地產開發(fā)項目中推行工程建設合同擔保的若干規(guī)定(試行)》(以下簡稱《若干規(guī)定》)，《若干規(guī)定》中第十一條規(guī)定：業(yè)主在簽訂工程建設合同的同時，應當向承包商提交業(yè)主工程款支付擔保。但由于種種原因，這一規(guī)定的落實存在相當?shù)碾y度。事實上，早在2003年以前，沈陽市、云南省、深圳市、安徽省已相繼出臺了有關文件，對業(yè)主支付擔保做出過相關的規(guī)定，2003年國家七部委下發(fā)的《工程建設項目施工招標投標辦法》，對此也有明確的要求，但總體的落實情況卻不很理想?；谀壳暗氖袌鰲l件，《若干規(guī)定》中有關業(yè)主工程款支付擔保的實施必須要有強有力的配套措施跟進，推進工作任重道遠。1.4擔保公司展業(yè)空間受到限制自2000年開始，以中國經濟技術投資擔保有限公司和長安保證擔保公司為代表的國內擔保公司開始將工程擔保作為主要業(yè)務品種之一,在北京、深圳、大連、沈陽等地試點城市推廣以來，在當?shù)亟ㄔO行政主管部門的指導和支持下，工程擔保試點工作巳取得可喜的進展。在此期間，擔保公司在各類投資主體所組織的招投標項目基本上都有過工程擔保實踐，但主要集中于政府投資的市政建設項目和國有企業(yè)、外資企業(yè)和少數(shù)民營企業(yè)投資的招標項目。而對于投資規(guī)模更大的國家基礎設施項目，如交通、水利、鐵路等建設項目招標，盡管擔保公司事先做了大量工作，投標主體亦有擔保需求，但招標主體仍習慣于將擔保形式規(guī)定為現(xiàn)金和銀行保函，從招標文件上就限制了擔保公司的介入。在不得已的情況下，有時擔保公司為了展業(yè)的需要只能采用換保的方式(即由擔保公司為擔保申請人向銀行提供擔保，然后由銀行為申請人向招標人出具銀行保函)實施擔保操作，不僅提高了成本，而且降低了工效，給擔保申請人和擔保公司帶來了很大的不便。2擔保公司展業(yè)困難的主要原因2.1擔保公司為工程建設項目提供擔保的法律缺位工程擔保的重要性早已取得工程建設領域的共識，擔保公司為建設項目提供工程擔保的必要性也在幾年前就已得到業(yè)內人士和有關專家的肯定，特別是建設部在這方面做了大量的調研和推動工作。各地建設行政主管部門有關工程擔保的法律規(guī)范文件近幾年也頻頻出臺，如沈陽、北京、深圳、廈門、云南、寧波、青島等地出臺的規(guī)范性文件都允許擔保公司介人工程擔保業(yè)務。從國家立法的角度，工程擔保概念的提出源自2000實施的《中華人民共和國招標投標法》，但這部法律中提及的擔保種類僅包括投標保證金和履約保證金兩類(工程擔保的種類可細分為九種)，且沒有提及保證的形式。2003年國家七部委聯(lián)合下發(fā)的《工程建設項目施工招標投標辦法》將擔保種類擴大到投標擔保、履約擔保、工程款支付擔保，并明確了投標擔保的形式為現(xiàn)金、匯票、銀行保函，但不包括擔保公司擔保書；同時規(guī)定履約擔保的形式由招標人確定。建設部新近出臺的《若干規(guī)定》雖明確擔保公司可以介入工程擔保的各品種，但其調整范圍僅限于房屋建筑工程。上述情況表明，在現(xiàn)行的涉及工程擔保的法律或部門規(guī)章中擔保公司介入工程擔保的地位尚未完全得到確認，而國務院各部門中只有建設部將擔保公司介入工程擔保的地位納入其規(guī)范性文件和招標范本中，但受職責分工的限制，擔保公司推廣工程擔保的實際工作只能相對集中在房屋和市政工程項目的招投標范疇，法律缺位成為擔保公司拓展工程擔保業(yè)務的瓶頸。2.2建設行政主管部門推進工程擔保的局限國辦發(fā)[2000]34號《國務院有關部門實施招標投標活動行政監(jiān)督的職責分工意見的通知》中規(guī)定“建設行政主管部門負責房屋建筑及其附屬設施的建造和與其配套的線路管道、設備的安裝項目和市政工程項目的招標投標活動的監(jiān)督執(zhí)法。”明確界定了建設行政主管部門的職責范圍。房屋建筑及附屬和配套設施，特別是房地產開發(fā)項目的工程擔保制度難以貫徹到位。國家計委令第3號《工程建設項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》中規(guī)定必須招標的項目中除第3條第五款“商品住宅，包括經濟實用住房”外，其他項目的招標人和招標監(jiān)管主體基本上都屬于同一系統(tǒng)的，所代表的利益都是一致的。而房屋建筑工程的招標人和招標監(jiān)管主體的利益是脫節(jié)的，房屋建筑及附屬配套設施項目的招標人大多是企業(yè)法人．相當程度上他們并不情愿采用招標方式選定承包商，但受國家法律的強制，他們又不得不進行項目招標。在這種背景下，他們往往會以各種方式和手段從形式上應付招標監(jiān)管部門的要求，并根據(jù)自己的考慮，決定是否要求中標人提供相應的工程擔保。事實上，在房屋建筑及附屬配套設施建設中，投資人不代表公共利益，建設行政主管部門不代表業(yè)主利益，如果主管部門強制要求工程擔保，有違市場行為準則，也會導致規(guī)范管理上的力不從心?；谏鲜鲈颍诜课萁ㄖ案綄倥涮自O施項目的招標中出現(xiàn)對工程擔保的要求差別較大，情況復雜的現(xiàn)象也就不難理解了。受建設資金的影響，有時在政府投資的市政工程招標中推行工程擔保底氣不足。部分地方政府從快速發(fā)展地方經濟的目的出發(fā)，有時會在建設資金準備不足的情況下實施一些市政項目。個別時候，甚至會要求承包商墊資承建工程。這類項目即使在招標時提出工程擔保的要求，但于情于理都難以實施。在此情況下，地方建設行政主管部門推行工程擔保難免力不從心。2.3現(xiàn)行工程擔保模式的影響目前，國際上工程擔保的模式有三種：第一種為以美國為代表的美洲模式，該模式特點是限制銀行介入，保函只能由擔保公司或保險公司提供，保函要求為高比例、有條件；第二種為歐洲模式，該模式的特點是擔保公司和銀行的保函并用，擔保比例偏低，且各國家要求不等，從5％～50％都有，保函為無條件保函。但許多歐洲國家已經意識到低比例、無條件保函的弊端，歐洲工程擔保在國際保證擔保協(xié)會的推動下正走向新的模式，新的模式更多地借鑒了美洲模式；第三種為亞洲模式，該模式的特點是廣泛使用低比例、無條件的銀行保函，部分國家存在同業(yè)擔保(如日本，但正在被擯棄)，擔保公司提供工程擔保的市場份額較少。但這種低比例、元條件的工程擔保模式非常不利于擔保公司工程擔保的展業(yè)，其原因有：一是低比例意味著低保額、低收入，也就意味著該業(yè)務品種很難成為擔保公司的主導產品；二是低比例擔保使銀行很容易扣住企業(yè)的抵押金或為企業(yè)小額度授信，使銀行成為擔保公司的強大競爭對手；三是擔保公司為企業(yè)提供工程擔保的方式與銀行有很大的不同，無條件擔保很難保障擔保公司的利益；四是低比例、無條件擔保的方式主要是以經濟賠償為主，這種擔保方式偏離了履約擔保的本意，很難體現(xiàn)高比例、有條件擔保公司保函的優(yōu)越性，也使擔保公司很難按規(guī)范的擔保方式承擔相應的擔保責任。2.4行業(yè)非理性發(fā)展和缺乏權威資信公示如果以1993年中國經濟技術投資擔保有限公司的創(chuàng)立作為中國擔保業(yè)的誕生標志，我國擔保業(yè)的發(fā)展至今也僅有十一年的歷史。但近幾年國內擔保公司卻如雨后春筍般地涌現(xiàn)出來，據(jù)2004年《中國擔保論壇》統(tǒng)計，全國現(xiàn)有約4000家擔保公司，僅遼寧就有近百家擔保公司。與此形成鮮明對比的是，盡管擔保業(yè)在國外有上百年的歷史，但其各國的擔保公司數(shù)量卻十分有限，如荷蘭全國僅有2—3家擔保公司。而目前國內擔保隊伍的過速膨脹以及監(jiān)管薄弱所帶來的資信等級的良莠不齊，缺乏權威評定和公示，對擔保業(yè)自身的社會信譽和工程擔保業(yè)務的推廣形成了很大的負面影響。另外，與融資擔保業(yè)務相比．工程擔保業(yè)務有其自身的特點。融資擔保的受益人多數(shù)為具備專業(yè)核保能力的銀行，且其業(yè)務操作可以指定僅與特定范圍的具有高資信等級的擔保公司合作。而作為工程擔保受益人的項目業(yè)主，絕大多數(shù)不具備專業(yè)核保能力，難以完成核保工作。特別是對于必須公開招標的國家大型基礎設施和市政設施項目．由于這些項目的招標人多數(shù)代表政府，他們也就不可能像金融機構那樣指定接受哪家擔保公司的擔保書，從而導致不正當競爭。同時．參與公開招標的投標企業(yè)基本上上來自全國各地，帶來的保函就可能是全國各地的擔保公司開具的，在這種條件下，即使業(yè)主具備核保能力．也必須花費很大的精力對各個提供擔保的擔保公司進行核保．增加了招標成本。因此，與銀行相比，擔保公司自然難以成為各招標人確定擔保主體的首選。3推進工程擔保的幾點建議3.1加速國家立法從2000年試點至今的近五年時間，南到深圳、北到黑龍江，各地建設行政主管部門紛紛出臺各類文件，引入工程擔保制度。這無疑為國家進行工程擔保立法奠定了基礎。但由于這些地方法規(guī)都是由地方建設行政主管部門起草，僅適用于房屋建筑和市政工程項目，而無法涉及到交通、水利、鐵路等其他工程領域。從國家對招投標行政監(jiān)督的職責分工看，僅靠建設行政主管部門一家之力不可能擔負起建立工程擔保制度的重任。因此，必須從國家立法的高度，將工程擔保制度引入全部工程建設領域。3.2在國家立法出臺前．建議由國家計委牽頭修訂相應規(guī)范措施．引導和培育工程擔保制度的形成根據(jù)國辦發(fā)[2000]34號《國務院有關部門實施招標投標活動行政監(jiān)督的職責分工意見》中“國家發(fā)展計劃委員會指導和協(xié)調全國招投標工作，會同有關行政主管部門擬定《中華人民共和國招標投標法》配套法規(guī)，綜合性政策，報國務院批準”的規(guī)定，在國家立法出臺前，可否考慮由國家計委牽頭會同國務院有關部門將《工程項目施工招標投標辦法》中涉及到工程擔保的內容作適當修訂，改良政策環(huán)境，使其更有利于引導和培育我國工程擔保制度的形成。3.3在強制公開招標的工程領域強制推行工程擔保制度在今后的招標實踐中，應針對政府和國有投資占主導地位的工程建設項目強制推行工程擔保，不斷完善風險機制。對私人和外資投資項目則實行非強制措施，提倡和鼓勵使用工程擔保，相信通過示范和引導，這些私人業(yè)主會逐漸認識到工程擔保的重要性和必要性，最終自覺自愿地接受工程擔保。當然如果私人投資項目涉及到公共利益和公共安全，則應在安全和質量監(jiān)督環(huán)節(jié)上嚴格管理。3.4力爭引入高比例、有條件的擔保模式我國的工程擔保制度建設尚處于起步階段，為避免少走彎路，有必要借鑒美國和歐洲的成功經驗和出現(xiàn)的教訓，力爭在工程擔保制度建設初期即將高比例、有條件的擔保模式引入工程擔保制度建設中，使工程擔保的業(yè)務發(fā)展形成良性循環(huán)，實實在在地保證合同的履行。但由于國內工程擔保的操作已形成一定的習慣做法，短期內要想改變現(xiàn)狀模式也不是一件容易的事，需要一個較長的過渡期。3.5加強擔保行業(yè)監(jiān)管和行業(yè)自律擔保業(yè)是建立工程擔保制度的重要保障，在很大程度上，這一主體資源的素質會影響到工程擔保制度的實施質量，但目前擔保行業(yè)發(fā)展中暴露出的問題已不容忽視，必須予以規(guī)范。否則，不僅會影響社會誠信體系的整體構建，更不利于擔保業(yè)務推廣。這方面國外有現(xiàn)成的經驗可供借鑒，據(jù)悉我國《信用擔保機構管理辦法》正在制訂中，相信能在這方面有所作為。另外，應充分認識行業(yè)現(xiàn)狀中的問題，采取切實有效的措施不斷提高行業(yè)的社會信譽，強化行業(yè)自律。同時制定行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，整合行業(yè)資源，做大做強一批具有較強競爭能力的大型擔保企業(yè)，提早做好應對外資擔保公司進入中國市場的準備工作，對此，中國擔保業(yè)聯(lián)盟和正在籌備的中國擔保業(yè)協(xié)會應擔當重任。4對業(yè)主工程款支付擔保的看法在現(xiàn)有條件下，就個人觀點而言，采用業(yè)主支付擔保的方式解決拖欠工程款問題的思路，在操作上存在一定障礙。4.1強制推行業(yè)主支付擔保違背合同法的意思自治原則發(fā)包方和承包方簽訂的工程施工合同屬于《建設工程合同》，根據(jù)合同法的基本原則，當事人雙方簽訂合同只要不違反法律的強制性禁令，應當遵循合同自由、意思自治原則。《建設工程合同》的雙方當事人可以約定付款方式、時間和數(shù)額。強制推行業(yè)主工程款支付擔保存在法律上的障礙。4.2強制推行業(yè)主支付擔保缺乏程序上的保障一項制度和規(guī)定的實施一般須有法定的難以逾越或回避的程序確保其得以順利實現(xiàn)。為保障業(yè)主支付擔保的落實，一些地方建設行政主管部門曾經采取不提供業(yè)主支付擔保不予核發(fā)施工許可證的做法，但這一做法顯然有悖于新近出臺的《行政許可法》的要求。4.3業(yè)主工程款支付擔保很難完全解決拖欠工程款問題拖欠工程款問題不僅僅存在于房地產開發(fā)領域，而且也存在于政府投資項目中。如果說為解決拖欠工程款問題而要求提供業(yè)主支付擔保。是否對政府投資項目也應該做同樣的要求，而政府信譽作為社會的最高信譽，其投資項目的拖欠問題不能靠擔保來解決。因此，業(yè)主支付擔保并不能解決全部拖欠問題。業(yè)主工程款支付擔保的提出主要緣于拖欠農民工工資的問題，筆者認為，解決這一問題，各級地方政府首先要率先垂范，采取積極穩(wěn)妥的措施清償拖欠工程款，為社會投資主體做出表率。其次，應當站在保護弱勢群體的高度，選擇一種在目前條件下可操作性較強的擔保方案，優(yōu)先解決拖欠農民工工資問題。由于農民工工資占整個工程款的比例很小，提供擔保相對容易，各地建設行政主管部門應通過強制推行勞務分包擔保的措施，切實保證農民工工資的支付，擔保可以由承包方提供也可以由業(yè)主提供。【主要參考文獻】[1]中國經濟技術投資擔保有限公司信息研究中心編各國信用擔保業(yè)概況[M]．北京：中國財政經濟出版社，2000。[2]劉新來主編．信用擔保概論與實務[M]．北京：經濟科學出版社，2003[3]鄧曉梅、王勛、田芊．公共工程保證擔保制度——一種公共政策的選擇[J]．中國擔保論壇，2002年（5）。[4][日]草前耕造．ICC合同擔保統(tǒng)一規(guī)則簡介、日本新公共工程履行擔保制度及歐洲的工程擔保實踐．工程擔保制度：建設領域的誠信與反腐敗國際研討會。主持人：巴廣安中國發(fā)展戰(zhàn)略學研究會文化戰(zhàn)略專業(yè)委員會副秘書長、國家新聞出版廣電總局監(jiān)管中心專家組成員嘉賓：鄧曉梅清華大學建設管理系副教授；清華大學（建設管理系）工程擔保與建筑市場治理研究中心主任王曉玲中國新興（集團）總公司戰(zhàn)略科技發(fā)展部副總經理鄭緒成中國浩遠集團有限公司董事長助理、法務總監(jiān)白紅磊深圳華盟工程再擔保有限公司董事長主持人：工程擔保是一種促使參與工程建設各方守信履約的風險管理機制，也是一種國際慣例。通過工程擔保，可促使建設各方主體樹立誠信守約意識，加強誠信履約的自覺性，形成保護守約行為、懲戒違約行為的環(huán)境，以此規(guī)范合同當事人的履約行為，最終實現(xiàn)合同目標。黨的十八屆三中全會提出了全面深化改革的總目標，建筑業(yè)轉型升級迫在眉睫，在這種形勢下，創(chuàng)新工程擔保制度，為建筑業(yè)發(fā)展營造更好的市場環(huán)境，顯得尤為重要。一、工程擔保在國內外的發(fā)展現(xiàn)狀主持人：首先請鄧教授介紹一下發(fā)達國家和國內在工程擔保方面的發(fā)展現(xiàn)狀。鄧曉梅：發(fā)達國家的工程擔保已經有很長的歷史了，從美國的赫德法案開始算，已經有100多年時間，美國的公共工程是強制實行履約擔保制度和付款擔保制度的。我國最早是上世紀80年代世界銀行的項目有保函需求，我國的工程企業(yè)到國外承包工程也會有保函需求。上世紀90年代我國開始研究工程擔保制度，2000年前后，首先從深圳開始試點，之后又有8個城市先后被住建部列為工程擔保試點城市。2004年，住建部出臺了《關于在房地產開發(fā)項目中試行建設工程合同保證擔保的若干規(guī)定（試行）》，要求在房地產項目中推行工程擔保制度。時至今日，我國在交通、水利等政府工程中普遍采用了履約擔保，農民工工資擔保則在全國各省都有覆蓋，也是推行得最好的擔保品種。跟國際慣例不同之處，一是我國的工程擔保多采用保證金形式，加大了建筑企業(yè)的資金壓力和財務負擔。二是我國實行雙向擔保，即承包商給業(yè)主提供一份履約保函，業(yè)主也要給承包商提供一份業(yè)主支付保函。業(yè)主支付擔保是我國創(chuàng)造的，國際上沒有先例。我們通過研究認為，雙向擔保制度不符合市場經濟規(guī)律，所以它不僅發(fā)展得不好，而且還在一定程度上妨礙了履約擔保的推行，使得中國工程擔保制度推行緩慢。我國工程擔保制度推行已有15年歷史，但并沒有取得很好的效果。三是我國的工程擔保行業(yè)監(jiān)管缺位，也未能與融資性擔保的風險有效區(qū)隔。近年來，多家擔保公司因經營高風險的融資擔保業(yè)務失敗而倒閉，也拖累了工程擔保行業(yè)的整體聲譽。主持人：下面有請兩位企業(yè)代表談談企業(yè)踐行工程擔保的情況。鄭緒成：中國浩遠集團的業(yè)務主要在海外，我總體的感受是，中國工程擔保制度的完善，必將為中國建筑業(yè)的轉型升級搭建一個很好的平臺。工程擔保的價值我們企業(yè)全認同，一是因為在國際市場，無論是大項目還是小項目，都要有保函，要有各種各樣的保函。我們到非洲承攬業(yè)務的時候，一開始還不要保函，從前年開始，非洲國家也開始要保函了。工程擔保制度是國際慣例，海外項目招投標要面對很多國家的承包商競爭，工程擔保是約束所有承包商的一個基本條件。中國的建筑企業(yè)要走出國門，參與國際競爭，一定要按照國際慣例辦事。二是工程擔?？梢詾槠髽I(yè)節(jié)省大量現(xiàn)金，緩解施工企業(yè)的資金占用。我舉個例子，我要開10%的投標保函，比如說100萬元的標的，開10萬元的投標保函出去，我投標這10萬元保證金就省下了，履約保函、預付款保函等都能起到這個作用，這樣我們企業(yè)一年累計下來就節(jié)省下大量的現(xiàn)金，優(yōu)化了企業(yè)現(xiàn)金流。王曉玲：中國新興（集團）總公司是一家央企，曾經是全國最大的軍辦企業(yè)，移交到地方以后，我們承建了大批有影響力的建筑，像上世紀50年代十大建筑之一軍事博物館就是我們新興集團承建的；近10年來我們承建了大量的國家政府機關的辦公樓和奧運場館等，還有一些地標性建筑，像CBD的財富中心、奧運會自行車場館等。近些年，我們集團對國外發(fā)達國家在擔保制度方面的理論和實踐經驗尤其是對在我國推行擔保制度的可行性進行了研究。2013年7月1日，國家工商總局和住建部聯(lián)合推出《建筑工程施工合同（示范文本）》后，范本對履約擔保提出了要求，應該說擔保制度才算進入了更深入的實踐階段。文本對工程擔保作了幾方面的規(guī)定，一是甲方要求乙方對工程質量和工程進度的履約進行擔保。二是乙方要求甲方對支付工程款提供業(yè)主支付擔保。這個擔保形式，包括銀行開的保函和擔保公司提供的擔保。擔保公司目前主要是各地建設主管部門備案的擔保公司。還有一個是以現(xiàn)金形式提供的，就是我們所說的保證金。從我們集團的情況來看，我們需要擔保的工程項目比例已經占到了40%左右，對于政府項目和國有投資項目，甲方要求由銀行提供擔保；對于大開發(fā)商，由于其與我們集團簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議，因此雙方對彼此都足夠信任，所以這樣的擔保，就是雙向的。擔保有的是銀行提供的，有的是擔保公司提供的。三是由乙方要求發(fā)起的擔保，比如在有些地方，市場開發(fā)風險比較大，開發(fā)商的實力比較弱，就需要工程支付擔保。目前我們在實踐中運用工程擔保主要有以上這幾種形式。二、企業(yè)在實踐工程擔保過程中面臨的困惑和積累的經驗1.一批健康、成熟的專業(yè)工程擔保公司是建筑業(yè)強勁發(fā)展的基石鄭緒成：在實際操作中，工程擔保也給我們帶來了很大的壓力，因為在中國國有企業(yè)和民營企業(yè)的待遇是不一樣的，銀行對民營企業(yè)的支持力度不夠。因為我們是在海外參與競爭，按照國際慣例，建設項目勢必要提供工程擔保。而遇到的問題，是我們在海外承包工程的企業(yè)的銀行授信額度有很大的限制，開工程保函非常困難。有時候我們拿一個比較大的單子，比如說20億美元的工程，但是業(yè)主要求必須開出20億美元的保函，像這樣的情況很多，民營企業(yè)在這方面壓力很大。我舉個例子，在埃塞俄比亞，我們公司中標了一個項目，當時要開投標保函，投標保函金額很少，順利開了。中標以后，按照當?shù)匾筮€要開15%的履約保函，另外還有20%的預付款保函。埃塞俄比亞業(yè)主說，雖然你們中標了，但并不是說中標了就可以建工程，你開不出保函，就不給項目。我們只好找一個企業(yè)合作，開具銀行保函，過程非常艱難，花了將近一個月時間才辦好，成本代價相當高。另外，沙特阿拉伯一個業(yè)主當時說給我們公司1萬套房的項目，但是需要開保函。最后業(yè)主跟我講，我知道你們的誠意，但你們開不出來保函，只能把項目讓別人做，為了表彰你，給你256套，結果1萬套變成了256套。所以說，在我國，銀行對民營企業(yè)的風險控制得很嚴。鄧曉梅：鄭總談到了他們開保函的艱辛，我想這不僅僅是民營企業(yè)，如果是面臨高額的資金需求，所有企業(yè)都會有這方面的壓力。目前，在我國還是以銀行保函為主，銀行都是以保證金質押或者是占用銀行信用額度的方式開立保函；而在發(fā)達國家，比如說美國，他們有非常成熟的工程擔保市場，擔保公司和建筑企業(yè)是一種長期的戰(zhàn)略合作關系，擔保公司會獨立地給建筑企業(yè)授信，這個授信額度是和銀行給企業(yè)的授信額度無關的。只要拿到擔保公司的授信額度，建筑企業(yè)就可以以最快的速度滿足任何保函需求；而且開投標保函是沒有保費的，也沒有保證金，擔保公司開出的履約保函，像美國的公共工程投標都是合同額的百分之百，所以也不可能用保證金。所以，工程擔保公司可以長期給建筑企業(yè)提供持續(xù)的支持，只要企業(yè)是一家優(yōu)秀的建筑企業(yè)，擔保公司就一定會為你擔保。所以，我們也非常期望中國的建筑市場能有一個足以依托的工程擔保行業(yè)，能培育起一批健康、成熟的專業(yè)工程擔保公司，為建筑業(yè)的強勁發(fā)展保駕護航。2.擔保制度要從業(yè)主責任擔保開始王曉玲：從整個項目擔保情況來看，我個人感覺施工單位仍然處于劣勢。在工程招投標的時候，所有施工單位都可以承攬項目，甲方往往在中標書中就要求施工方要提供擔保，所以市場的擔保仍然是一個單邊行為。這幾年國資委對國有企業(yè)的風險把控提出了更高的要求，要求國有企業(yè)要防范風險，我想工程擔保制度的推出，對國有企業(yè)防范風險是一個很有效的方式。作為民營企業(yè)，防范風險也是他們很關注的一個問題，我想擔保制度不論是對國有企業(yè)還是民營企業(yè)的防范風險都是一個非常好的方式。但是，總的來說，擔保制度仍然是一個單邊的制度，甲乙雙方在市場中地位不對稱，導致工程擔?，F(xiàn)在仍然是一個單邊行為。鄧曉梅：實際上，從國際上看，業(yè)主向承包商要求履約擔保，基本上都是單邊的，F(xiàn)IDIC合同里面肯定沒有規(guī)定說，承包商還要向業(yè)主提交支付擔保的。為什么沒有呢？我們了解到的情況是，像美國等發(fā)達國家都有“建設者的留置權”，這個留置權也是一種擔保，是法定擔保，也就是說承包商自動獲得了業(yè)主的擔保，不需要通過合同再去要求業(yè)主向其提供擔保。不僅承包商獲得了擔保，而且承包商的分包商、承包商的供應商、分包商的工人等對這個項目提供了勞務、貨物、服務的勞動者，都有權利向業(yè)主的在建工程提出留置權。顯然，這樣的擔保比業(yè)主支付擔保更有威懾力。我們在考查中國工程擔保制度的時候，也發(fā)現(xiàn)之前推行的業(yè)主支付擔保方案，經實踐證明的確是無效的。我們的建議是把它改為業(yè)主責任擔保，這個擔保是向政府提出的，類似于留置權，是依靠政府或者司法的強制力來使得業(yè)主必須為建設者提供的一種擔保。業(yè)主責任擔保是一種行政擔保，因為我國對留置權進行修法可能時間會很長，所以我們認為可以先有業(yè)主責任擔保，首先把業(yè)主行為規(guī)范起來；有了業(yè)主責任擔保以后，農民工工資擔保實際上就不需要了，因為農民工的權益也可以在業(yè)主責任擔保中得到保障。這是我們目前的研究思路。而且我們已經把作為示范的業(yè)主責任保函文本給草擬出來了。我們很希望一些有興趣的地方政府跟我們溝通，能夠率先試行。因為推行這個制度是沒有什么困難的，它可以直接作為施工許可的前置條件來替代目前對業(yè)主建設資金到位的存款證明，而管理辦法也規(guī)定說有條件的可以用擔保的方式，所以這是直接可以做的。有了業(yè)主責任擔保以后，業(yè)主會感覺到自己的風險，他們也會采取相應的措施，這樣履約擔保其他的合同擔保自然也就可以推動。所以，我們的觀點是：擔保制度從業(yè)主責任擔保開始。王曉玲：我認為，雖然賠付沒有發(fā)生，但不等于市場沒有風險。今后，建筑企業(yè)是要不斷和工程擔保公司打交道的，對于工程擔保公司來說，其注冊資本金到位情況如何，擔保公司在發(fā)生賠付的時候能不能快速賠付、能賠付多少，這是我們施工企業(yè)比較擔心的問題。重要的是如何讓擔保公司提供的擔保切實發(fā)揮作用。主持人：鄭總請您談一談工程擔保制度在企業(yè)發(fā)展過程中發(fā)揮著哪些作用，針對今天轉型發(fā)展的會議主題，您認為工程擔保能為企業(yè)轉型作出哪些貢獻？鄭緒成：1.工程擔保可以減少資金占用，為企業(yè)建立融資增信平臺。2.增強企業(yè)風險管理能力。按照保函條款要求，一旦索賠，7天之內必須要到位，所以銀行開具保函，對申請單位審查得非常嚴格，企業(yè)風險管理要嚴；銀行開保函，會要求擔保公司派人到項目現(xiàn)場專門負責現(xiàn)場監(jiān)管，加強企業(yè)風險防控；保函是針對企業(yè)的，但是銀行和擔保公司有雙向的擔保，企業(yè)可以把風險分散出去，轉移風險。3.有利于中國建筑業(yè)各方信用保障的建立，靠信用保障自己、證明自己，建立更規(guī)范的市場，對于建筑行業(yè)的發(fā)展，有非常大的益處。三、建筑企業(yè)要主動使用工程擔保，為企業(yè)的做大做強提供強有力的后盾主持人：下面，讓我們有請白紅磊董事長，讓他談談深圳華盟工程再擔保有限公司的運作模式，談談專業(yè)工程擔保公司是如何為建筑企業(yè)服務的，對企業(yè)采用工程擔保您有哪些建議。白紅磊：因為時間有限，我只說幾點大家比較關心的問題。首先，我們?yōu)槭┕て髽I(yè)做了哪些服務？常規(guī)的保函，如投標保函、履約保函等，手續(xù)齊全的情況下，通過我們的服務一般很快就能申請下來。這在全國都是適用的，一般情況下銀行要求企業(yè)質押現(xiàn)金保證金作為反擔保，但是和我們長期合作的單位可以免除保證金，這是常規(guī)業(yè)務，我們主要是定位服務民營中小企業(yè)，合作的銀行是建行、浦發(fā)銀行等。施工企業(yè)跟我們合作取得銀行保函和自己直接向銀行申請是有區(qū)別的，這體現(xiàn)在時間成本和資金成本上。因為有專業(yè)擔保公司反擔保，有服務關系存在，銀行對施工企業(yè)的支持力度要大一些，如果企業(yè)直接申請就會比較困難，通過我們專業(yè)擔保公司會順暢得多。除了常規(guī)業(yè)務，對主動使用工程擔保的建筑企業(yè)，我們還提供幾種創(chuàng)新服務，一是針對有一定實力的施工企業(yè)，我們跟這些企業(yè)合作，推行項目經理責任擔保。企業(yè)內部項目經理責、權、利明確，工程管理方面會出現(xiàn)困難，比如一個工程有利潤，項目經理自己會留下來，有風險就推出去了。而現(xiàn)在采用項目經理責任擔保，我們要抵押一部分項目經理的房產，然后進行信用擔保，對項目經理的風險意識進行控制。項目經理因為自身的擔保責任被抵押了房產，他對風險控制就要上心一點，他要把這個壓力轉移到工程一線，轉移到供應商、分包商，這種擔保方式使施工企業(yè)一分錢也不花，就能把風險轉化，把上游業(yè)主風險轉到下游，而且還能帶來正面的效應。目前項目經理責任擔保已經得到一些企業(yè)的應用。二是專門針對在銀行保函渠道方面不足的企業(yè)，我們提供減免保證金的合作方案，用銀行保函置換出企業(yè)質押的質量保證金，最終達到免除質量保證金的效果，這也相當于為企業(yè)提供信用放大的融資渠道。三是對在地方比較有影響力龍頭企業(yè)，我們提供工程再擔保服務，企業(yè)可以參股或控股工程擔保公司，為自己的企業(yè)建一個信用放大平臺，用跨區(qū)域的信用渠道來開拓工程擔保市場，這也是我們企業(yè)的一個特色服務項目。我認為工程擔保如果全部依靠銀行來進行信用放大是不合理的，如果沒有專業(yè)的擔保機構，沒有行業(yè)內自己的解決方案，是會產生許多問題的。我們的創(chuàng)新服務，也是建筑業(yè)商業(yè)模式的創(chuàng)新，和轉型升級也是緊密結合的。最后，我想說一下企業(yè)多保函的管理問題。有些企業(yè)的項目經理分散在各個分公司，用了很多渠道來出具保函，這對于企業(yè)的信用積累和成本管理是沒有幫助的，公司的保函管理應該要統(tǒng)一起來，由公司總部統(tǒng)一運作，這樣從資金、信用積累等方面都會有很好的效果。此外，項目經理要學會運用工程擔保的理論和技巧，比如分包商保函，比如說對業(yè)主方預付款保函和支付款保函，或者說從業(yè)主那里用質量保證金保函換取質量保證金，這些都是有很多空間可以去挖掘的，項目經理應該學習、提高這方面的技能。所以，我建議建筑行業(yè)盡快廣泛、主動地推行工程擔保制度，為企業(yè)的做大做強提供強有力的后盾?！靖郊螺d】后臺管理登錄

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地址∶合肥市東流路28號郵編：230051安徽省融資擔保公司管理辦法（試行）安徽省人民政府

安徽省人民政府令第250號

《安徽省融資擔保公司管理辦法（試行）》已經2013年12月24日省政府第18次常務會議通過，現(xiàn)予公布，自2014年3月1日起施行。

省長

2014年1月12日

安徽省融資擔保公司管理辦法（試行）

第一章總則

第一條為了規(guī)范融資擔保公司經營行為，促進融資擔保行業(yè)健康運行，改善中小企業(yè)融資環(huán)境，支持實體經濟發(fā)展，根據(jù)有關法律法規(guī)和規(guī)定，結合本省實際，制定本辦法。

第二條本辦法適用于本省行政區(qū)域內融資擔保公司的設立、變更、終止、經營及其監(jiān)督管理活動。

本辦法所稱融資擔保，是指擔保人與銀行業(yè)金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

本辦法所稱融資擔保公司，是指依法設立，經營融資擔保業(yè)務的有限責任公司和股份有限公司。

第三條縣級以上人民政府應當建立融資擔保行業(yè)扶持政策體系，落實稅收優(yōu)惠政策。省人民政府和有條件的市、縣（區(qū)）人民政府設立融資擔保扶持資金。

縣級以上人民政府應當完善融資擔保風險補償、分散和處置機制，推動建立融資擔保公司與銀行業(yè)金融機構間的風險分擔機制。

第四條縣級以上人民政府金融工作行政主管部門或者政府確定負責監(jiān)督管理融資擔保公司的部門（以下統(tǒng)稱監(jiān)管部門），具體負責本行政區(qū)域內融資擔保公司的監(jiān)督管理工作。

縣級以上人民政府發(fā)展改革、經濟和信息化、財政、公安、工商等部門按照各自職責，共同做好融資擔保公司監(jiān)督管理工作。

第二章設立、變更和終止

第五條設立融資擔保公司，應當具備以下條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；

（二）有符合規(guī)定條件的股東；

（三）有符合國家規(guī)定的注冊資本；

（四）具備任職資格的董事、監(jiān)事、高級管理人員和從業(yè)人員；

（五）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度；

（六）有符合要求的營業(yè)場所；

（七）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他條件。

第六條融資擔保公司申請設立分支機構，應當具備下列條件：

（一）連續(xù)經營融資擔保業(yè)務兩年以上；

（二）撥付給分支機構的營運資金不超過其注冊資本的50%；

（三）近兩年無違法經營記錄；

（四）擬任分支機構主要負責人符合任職資格；

（五）有符合要求的營業(yè)場所；

（六）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他條件。

第七條融資擔保公司的股東，應當具備下列條件：

（一）法人和其他組織股東應當具有良好的公司治理和健全有效的內部控制制度，自然人股東應當具有完全民事行為能力；

（二）具有良好的誠信記錄；

（三）近三年財務狀況良好并具有較強的經營管理能力和資金實力；

（四）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他條件。

第八條設立融資擔保公司及其分支機構，應當經省監(jiān)管部門審查批準、頒發(fā)經營許可證。

未經批準，任何單位和個人不得經營融資擔保業(yè)務，不得在名稱中使用融資擔保字樣。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第九條申請設立融資擔保公司，應當向監(jiān)管部門提交下列文件、資料：

（一）申請書，載明擬設立融資擔保公司的名稱、住所、注冊資本和業(yè)務范圍等事項；

（二）股東或發(fā)起人會議有關公司設立、通過公司章程、選舉董事監(jiān)事的決議，以及章程草案；

（三）股東名冊及其出資額、股權結構及關聯(lián)關系；

（四）股東出資的驗資證明以及股東的資信證明和有關資料；

（五）擬任職的董事、監(jiān)事、高級管理人員的資格證明；

（六）營業(yè)場所證明材料；

（七）公司名稱預先核準通知書；

（八）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定其他條件的證明材料。

第十條融資擔保公司申請設立分支機構，應當向監(jiān)管部門提交以下文件、資料：

（一）申請書，載明擬設立分支機構的名稱、住所、營運資金和業(yè)務范圍等事項；

（二）近兩年向監(jiān)管部門報送的經營報告、財務會計報告；

（三）營運資金證明材料；

（四）監(jiān)管部門出具的近兩年無違法經營記錄的證明；

（五）擬任分支機構主要負責人的任職資格證明；

（六）營業(yè)場所證明材料；

（七）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定其他條件的證明資料。

第十一條融資擔保公司經批準可以經營下列融資擔保業(yè)務：

（一）貸款擔保；

（二）票據(jù)承兌擔保；

（三）信用證擔保；

（四）金融產品發(fā)行擔保；

（五）再擔保；

（六）國家規(guī)定的其他融資擔保業(yè)務。

第十二條融資擔保公司經批準可以兼營下列業(yè)務：

（一）訴訟保全擔保、投標擔保、工程履約擔保、財產保全擔保等非融資擔保業(yè)務；

（二）與擔保業(yè)務有關的融資咨詢、財務顧問、物流監(jiān)管等中介服務；

（三）以自有資金進行投資；

（四）國家規(guī)定的其他業(yè)務。

第十三條融資擔保公司變更公司名稱、注冊資本、持股20%以上的股東、業(yè)務范圍，跨設區(qū)的市遷移住所，分立或者合并，以及因此修改公司章程的，應當向省監(jiān)管部門提出申請；變更公司住所、持股5%以上20%以下的股東、分支機構營運資金，以及因此修改公司章程的，應當向省監(jiān)管部門委托的設區(qū)的市監(jiān)管部門提出申請。更換董事長、監(jiān)事會主席、總經理，應當報省監(jiān)管部門審查其任職資格；更換其他董事、監(jiān)事和高級管理人員，應當報省監(jiān)管部門委托的設區(qū)的市監(jiān)管部門審查其任職資格。

申請人提交的文件、資料不齊全或者不符合法定形式，監(jiān)管部門應當當場或者5日內一次告知申請人需要補正的全部內容；申請人提交的文件、資料齊全，符合法定形式，監(jiān)管部門應當予以變更登記。

變更登記事項涉及變更經營許可證的，應當自變更登記之日起5日內，由省監(jiān)管部門換發(fā)新的經營許可證。

第十四條首次頒發(fā)的經營許可證有效期為2年。

融資擔保公司及分支機構需要延續(xù)經營許可證有效期的，應當在有效期屆滿30日前，向作出經營許可決定的監(jiān)管部門提出申請。監(jiān)管部門應當在有效期屆滿前作出是否準予延續(xù)的決定。逾期未作決定的，視為準予延續(xù)，延續(xù)有效期為5年。

第十五條融資擔保公司因分立、合并或者出現(xiàn)章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應當經省監(jiān)管部門批準，并憑批準文件向工商行政管理部門申請注銷登記。

第十六條融資擔保公司及分支機構取得營業(yè)執(zhí)照之日起，無正當理由超過6個月未開展融資擔保業(yè)務的，或者開展融資擔保業(yè)務后自行停業(yè)連續(xù)6個月以上的，由公司登記機關撤銷其營業(yè)執(zhí)照后，原批準機關注銷其經營許可證，并予以公告。

第三章經營和風險控制

第十七條融資擔保公司應當遵守審慎經營規(guī)則，建立健全擔保項目評審、保后管理、追償處置等業(yè)務規(guī)則和風險管理、內部控制制度。

前款規(guī)定的審慎經營規(guī)則，包括資產質量、資金運用、準備金、風險集中度、關聯(lián)交易、資產流動性等內容。

第十八條融資擔保公司風險管理部門、合規(guī)審查部門的主要負責人，應當由取得經濟、金融、法律等相關專業(yè)資格，并具有三年以上相應從業(yè)經驗的人員擔任。

第十九條融資擔保公司應當按照金融企業(yè)財務規(guī)則和企業(yè)會計準則等要求，建立健全財務會計制度和內部審計制度。

第二十條融資擔保公司對單個被擔保人提供的除金融產品發(fā)行擔保以外的融資擔保責任余額，不得超過其凈資產的10%；對單個被擔保人及其關聯(lián)方提供的除金融產品發(fā)行擔保以外的融資擔保責任余額，不得超過其凈資產的15%；對單個被擔保人及其關聯(lián)方提供的貸款擔保和金融產品發(fā)行擔保等融資擔保責任余額，不得超過其凈資產的30%。

第二十一條融資擔保公司的融資擔保責任余額，一般不得超過其凈資產的10倍。對近兩年監(jiān)管評價和信用評級保持良好以上的融資擔保公司，可以適當放寬其融資擔保責任余額占凈資產的比例，但最高不得超過15倍。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第二十二條融資擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券、大型企業(yè)債務融資工具等固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產20%的其他投資。對近兩年監(jiān)管評價和信用評級保持良好以上的融資擔保公司，可以適當放寬其他投資占其凈資產的比例，但最高不得超過35%。融資擔保公司出資設立或者參股其他融資擔保公司，可不受投資比例限制。

其他投資主要用于股票二級市場以外的股權、經營性房地產、信托和基金投資，以及委托銀行貸款。

融資擔保公司持有的固定資產凈值超過同期凈資產10%的部分，計入其他投資。

在計算融資擔保公司擔保放大倍數(shù)、集中度等風險指標時，應當將其他投資總額從其同期凈資產中扣除。

第二十三條融資擔保公司應當按照當年擔保費收入的50%，提取未到期責任準備金。

融資擔保公司應當按照不低于當年年末擔保責任余額1%，提取擔保賠償準備金。

第二十四條融資擔保公司的擔保業(yè)務涉及跨設區(qū)市的，應當向當?shù)乇O(jiān)管部門和被擔保人所在地監(jiān)管部門備案；發(fā)生重大風險的，被擔保人所在地監(jiān)管部門應當參與風險處置工作。

融資擔保公司的關聯(lián)交易應當于30日內報當?shù)乇O(jiān)管部門備案，并在會計報表附注中披露。

第二十五條融資擔保公司不得從事下列活動：

（一）發(fā)放貸款；

（二）吸收存款或者以其他形式借入資金；

（三）為非法吸收存款或者變相吸收存款提供擔保；

（四）受托發(fā)放貸款或受托投資、理財；

（五）對其控股股東、實際控制人提供融資擔保；

（六）通過向銀行等金融機構、單位或者個人借款等途徑增加營運資金。

融資擔保公司有前款規(guī)定行為之一，嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監(jiān)管部門依法予以撤銷。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第四章監(jiān)督管理

第二十六條監(jiān)管部門應當建立健全融資擔保公司市場準入、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查制度，并與司法機關、工商等部門建立融資擔保公司監(jiān)管協(xié)調機制和信息共享機制。

第二十七條監(jiān)管部門應當建立健全融資擔保公司信息資料收集、整理、統(tǒng)計分析制度，對其經營風險狀況進行持續(xù)監(jiān)測。

融資擔保公司應當真實、準確、完整、及時地向監(jiān)管部門報送經營報告、財務會計報告、合法合規(guī)報告等文件和資料。

融資擔保公司年度財務會計報告須經具有資質的社會中介機構審計。

第二十八條監(jiān)管部門可以根據(jù)需要，依法采取下列措施進行現(xiàn)場檢查：

（一）查閱、復制與檢查事項有關的會計賬簿、文件、資料；

（二）檢查融資擔保公司計算機信息管理系統(tǒng)，復制有關數(shù)據(jù)和資料；

（三）詢問融資擔保公司的工作人員。

對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料、電子設備，經監(jiān)管部門負責人批準，予以先行登記保存。

第二十九條融資擔保公司經營可能產生重大風險的，監(jiān)管部門應當約見其董事長、監(jiān)事會主席和高級管理人員進行監(jiān)管談話，提示防范風險。必要時，建議其調整董事、監(jiān)事、高級管理人員，并將有關經營風險情況向債權人通報。

第三十條市、縣（區(qū)）監(jiān)管部門應當對本行政區(qū)域內擬申請設立的融資擔保公司，進行投資、公司治理和內部控制、審慎經營規(guī)則、風險控制、法律法規(guī)等業(yè)務輔導，出具輔導報告。

第三十一條建立對融資擔保公司的監(jiān)管評價制度。監(jiān)管部門應當定期對融資擔保公司的經營合法性、風險性進行評價。監(jiān)管評價結果作為審慎經營管理的依據(jù)。

征信管理部門應當將融資擔保公司信用信息接入國家和省信用信息平臺，為融資擔保公司查詢被擔保人信用信息提供便利。

鼓勵融資擔保公司進行信用風險評級，提高與銀行業(yè)金融機構合作的信任度。

第三十二條融資擔保公司發(fā)生重大風險事件的，應當及時向市、縣（區(qū)）監(jiān)管部門報告簡要情況，24小時內報告具體情況；市、縣（區(qū)）監(jiān)管部門根據(jù)重大風險事件的性質、事態(tài)變化和風險程度等情況，采取相應的應急處置措施，并向上級監(jiān)管部門報告。對可能影響地區(qū)金融秩序和社會穩(wěn)定的，省級監(jiān)管部門應在事件發(fā)生24小時內報告省人民政府。

前款規(guī)定的重大風險事件包括：

（一）融資擔保公司引發(fā)群體性事件的；

（二）融資擔保公司發(fā)生擔保詐騙、擔保代償或者投資損失金額可能達到其凈資產5%以上的；

（三）融資擔保公司重大債權到期未獲清償致使其資金流動困難，或者無力清償?shù)狡趥鶆盏模?/p>

（四）融資擔保公司主要資產被查封、扣押、凍結的；

（五）發(fā)現(xiàn)融資擔保公司主要股東虛假出資、抽逃出資或者主要股東對公司造成重大不利影響的；

（六）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員涉嫌違法犯罪，被行政機關、司法機關立案調查或者依法采取強制措施的；

（七）融資擔保公司董事會、監(jiān)事會的成員或者高級管理人員在連續(xù)3個月內有一半以上辭職的；

（八）融資擔保公司主要負責人失蹤、非正常死亡或者喪失民事行為能力的。

第五章法律責任

第三十三條監(jiān)管部門及其工作人員有下列行為之一的，依法給予處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違法審批融資擔保公司及分支機構的；

（二）違法進行現(xiàn)場檢查的；

（三）違法采取監(jiān)管措施或者實施行政處罰的；

（四）未及時報告或者處置重大風險事件的；

（五）其他濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的。

第三十四條違反本辦法規(guī)定，未經批準擅自經營融資擔保業(yè)務的，由縣級以上監(jiān)管部門會同有關部門依法予以取締。

違反本辦法規(guī)定，未經批準擅自在公司名稱中使用融資擔保字樣的，由縣級以上監(jiān)管部門責令改正，并可處5000元以上20000元以下的罰款。

第三十五條融資擔保公司違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，由縣級以上監(jiān)管部門責令改正，給予警告，并可處10000元以上30000元以下的罰款：

（一）未經批準設立分支機構的；

（二）未經辦理變更手續(xù)擅自變更的；

（三）超出批準經營范圍開展業(yè)務的；

（四）董事、監(jiān)事、高級管理人員未經核準資格任職的；

（五）阻礙或者拒絕監(jiān)管部門實施現(xiàn)場檢查的；

（六）未按照規(guī)定進行信息披露或者向監(jiān)管部門報送文件、資料、統(tǒng)計數(shù)據(jù)的；

（七）違反審慎經營規(guī)則和風險控制規(guī)定的。

第三十六條融資擔保公司違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由縣級以上監(jiān)管部門責令改正，并處10000元以上30000元以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）發(fā)放貸款的；

（二）吸收存款或者以其他形式借入資金的；

（三）為非法吸收存款或者變相吸收存款提供擔保的；

（四）受托發(fā)放貸款或受托投資、理財?shù)模?/p>

（五）對其控股股東、實際控制人提供融資擔保的；

（六）通過向銀行等金融機構、單位或者個人借款等途徑增加營運資金的。

第六章附則

第三十七條本辦法自2014年3月1日起施行。對外承包工程項目銀行保函風險分析及防范措施發(fā)布時間：2011-04-26編輯：海灣馬永會來源：中國駐科威特使館經商處在對外承包工程項目中，業(yè)主為避免因承包商違約而蒙受損失，通常要求承包商提供投標、履約、預付款等各類銀行保函，見索即付銀行保函由于其獨立于合同且見索即付，索賠條件相對簡單，能夠保護受益人利益，而受到處于買方市場地位的業(yè)主的歡迎。作為承包商，熟練掌握國際慣例并加強對銀行保函風險的防范，在國際金融形勢不穩(wěn)定的大環(huán)境下，充分保護自身利益，顯得尤為重要。從承包商的角度而言，防范銀行保函項下的風險，主要是防止交易對手濫用保函“見索即付”的特點，進行無理的索賠。而防范風險的重點，應在開立保函之前或者在商務合同談判的階段，而不是在保函開立之后，因為銀行保函一旦開出就不可撤銷，也不能單方面修改，如果開出后出現(xiàn)風險，則很難采取補救措施。筆者從實際發(fā)生的案例中，總結了幾點在開立保函的前期階段容易被忽視的風險及防范措施，供“走出去”工程承包企業(yè)參考。一、投標人遞交了投標文件，并開立了投標保函。但業(yè)主一再推遲公布招標結果，并要求投標人對原先開立的投標保函進行延期，如投標人因原材料價格上漲等因素拒絕延期，則會面臨保函項下的索賠（extendorpay）。一般情況下，在規(guī)范的招標文件中會有這樣的規(guī)定：在最初規(guī)定的投標有效期到期之后，業(yè)主可以要求投標人對投標有效期進行延期，但投標人可以拒絕延期而不會被沒收投標保函。但如果投標人同意延期，應對投標保函進行延期。根據(jù)這樣的規(guī)定，投標人有理由在合同項下（但不是在保函項下）向業(yè)主提出抗辯，但實務中，很多投標人并不熟悉標書中賦予其的相關權利，抗辯起來也容易抓不住重點，陷入extendorpay的尷尬境地。為了避免該風險，承包商應對招標文件規(guī)定的有關其權利的條款進行仔細研讀，如果招標文件賦予投標人上述權利，則可在投標保函中以及相應的反擔保保函中，加列這樣的條款：受益人（業(yè)主）在提出索賠時，應提交索賠文件副本，并描述投標人違約事實，以確定其是否提出“EXTENDORPAY”的要求。根據(jù)國際商會出版物《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》(“URDG458”)的規(guī)定，見索即付保函及反擔保具有獨立于合同的特點，銀行收到受益人提交的與保函條款表面相符的索賠文件就有必須付款，但如果擔保銀行掌握了充分證據(jù)證實受益人提交的索賠文件中聲明的索賠理由與合同及事實不符，則可以援引各國法律及國際慣例中普遍適用的“欺詐例外”的原則進行抗辯。