小額貸款有限公司項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

關(guān)于建立《廣西XX市XX小額貸款有限公司》項(xiàng)目可行性研究報(bào)告美麗的XX市，位于北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)，是廣西連接?xùn)|盟的橋頭堡，也是一個(gè)集臨海工業(yè)園區(qū)、濱海文化旅游勝地、大西南最便捷出海通道等眾多功能與優(yōu)勢(shì)于一身的海濱城市。這個(gè)既沿海又沿邊海濱城市，具有較強(qiáng)的區(qū)位優(yōu)勢(shì)。全市總面積6181平方公里。人口約83萬。現(xiàn)轄4個(gè)縣級(jí)市、區(qū)。海岸線長(zhǎng)584公里。邊境線長(zhǎng)230公里，主要與越南廣寧省的芒街市、廣河縣、平遼縣相連。市轄區(qū)擁有國(guó)家一級(jí)口岸4個(gè)，國(guó)家二級(jí)口岸1個(gè)，邊貿(mào)互市點(diǎn)1個(gè)。邊境貿(mào)易呈逐年上升趨勢(shì)。隨著廣西大型臨海工業(yè)園區(qū)建設(shè)步伐的加快，XX市已成為北部灣臨海工業(yè)基地。目前已經(jīng)形成了以XX、鋼鐵、電力、物流為主的臨港工業(yè)休系，產(chǎn)業(yè)格局并逐漸形成多元化。投資環(huán)境，前景廣闊，為區(qū)內(nèi)外客商看好，正是由于這獨(dú)特而良好的優(yōu)勢(shì)，已經(jīng)成為區(qū)內(nèi)外知名大企業(yè)的投資熱點(diǎn)。2002年至2007年，招商引資落實(shí)項(xiàng)目共XX個(gè)，項(xiàng)目總投資XX億元，到位資金XX億元，其中承接?xùn)|部產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的企業(yè)達(dá)到XX多家，總投資額XX億元。自身的發(fā)展也紅紅火火，截止到2007年底，XX市個(gè)體工商戶已發(fā)展到37941戶，從業(yè)人員60989人，注冊(cè)資金52863萬元，創(chuàng)總產(chǎn)值18002萬元；私營(yíng)企業(yè)已發(fā)展到1676戶，注冊(cè)資金157335萬元，創(chuàng)總產(chǎn)值7146萬元。當(dāng)前，我們按XX市委、市政府提出“以港興工，以工興市的發(fā)展路徑，大力實(shí)施“依托港城、以港促工、以城帶鄉(xiāng)、三化強(qiáng)區(qū)”的策略，促進(jìn)XX市經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展。為支持農(nóng)村建設(shè)，推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)，根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）、《中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》（銀發(fā)〔2008〕137號(hào)）以及《廣西壯族自治區(qū)小額貸款公司管理暫行辦法》，由廣西 XX消防工程有限公司發(fā)起，我們籌備成立《廣西XX市XX小額貸款有限公司》計(jì)劃書如下：第一章總論擬設(shè)立公司名稱廣西XX市XX小額貸款有限公司擬注冊(cè)資金數(shù)額人民幣500萬元出資人及出資人出資數(shù)額廣西XX消防工程有限公司出資200萬元，XX出資100萬元，XX出資100萬元，XX瑩出資100萬元資金來源全部自籌擬定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地地址XX區(qū)XX路152號(hào)擬定經(jīng)營(yíng)范圍為農(nóng)戶、個(gè)體創(chuàng)業(yè)者、中小企業(yè)等發(fā)放小額貸款為主要經(jīng)營(yíng)范圍。在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，正確引導(dǎo)民間融資，合理配置金融資源，推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，為促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供多層次金融服務(wù)第二章建立背景及建立的必要性小額貸款公司建立背景背景之一是落實(shí)中央關(guān)于積極培育小額信貸組織的需要。目前，我國(guó)中小企業(yè)雖然發(fā)展較快，但它們的融資問題已成為制約中小企業(yè)生存和發(fā)展瓶頸。為全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源，引導(dǎo)資金向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)流動(dòng)，改善農(nóng)村地區(qū)金融，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，緩解中小企業(yè)的融資難問題，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，進(jìn)一步加快農(nóng)村金融體制改革和創(chuàng)新，落實(shí)中央關(guān)于積極培育小額信貸組織、鼓勵(lì)發(fā)展信用貸款和聯(lián)保貸款的精神，根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào)）《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》文件，發(fā)起人決定組建《廣西XX市XX小額貸款有限公司》。背景之二是面向縣域經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域有效配置金融資源的需要。XX市近幾年農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、個(gè)體工商、中小型企業(yè)的快速發(fā)展及今后的發(fā)展趨勢(shì)和解決他們?cè)诎l(fā)展過程中所需融資已成為當(dāng)前縣域經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域有效配置金融資源的需要。截止2008年底，全市民營(yíng)企業(yè)和個(gè)體商戶已發(fā)展到近65000多家，民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶已成為XX市城鄉(xiāng)居民就業(yè)和增收的重要渠道。在調(diào)查民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)戶資金需求時(shí)發(fā)現(xiàn)，民營(yíng)企業(yè)和個(gè)體工商戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)戶普遍反映需要取得經(jīng)營(yíng)性融資時(shí)遇到了很大困難，在向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款時(shí)，金融機(jī)構(gòu)手續(xù)程序過多，審批時(shí)間過長(zhǎng)（一般時(shí)間是從申請(qǐng)到貸款到位3個(gè)月以上），不能和及時(shí)的予以提供。在向民間籌借時(shí)很難滿足數(shù)額需要，這種現(xiàn)象在一定程度上影響和制約了民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)戶的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，公司發(fā)起人在XX市XX區(qū)建立首家小額貸款公司，是順時(shí)而建，順勢(shì)而立，據(jù)此本公司的建立是以上述為背景提出的。背景之三是小額貸款公司的出現(xiàn)和小額信貸發(fā)展模式是解決我國(guó)中小企業(yè)融資難和拓寬間接融資渠道的需要。我國(guó)小額貸款公司和小額信貸發(fā)展模式，在20世紀(jì)90年代初期，開始在農(nóng)村試點(diǎn)小額信貸項(xiàng)目，主要由非政府組織和社會(huì)團(tuán)體利用國(guó)外資金進(jìn)行小范圍試驗(yàn)，大多要依靠補(bǔ)貼來維持。2000年農(nóng)信社根據(jù)央行信貸扶持“三農(nóng)”的要求，開始以農(nóng)信社存款和央行信貸扶持“三農(nóng)”的要求，開始以農(nóng)信社存款和央行再貸款為資金來源，在地方政府的配合下開展農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款。2005年，中國(guó)人民銀行開始倡導(dǎo)商業(yè)性全額貸款的試點(diǎn)，商業(yè)性的小額信貸公司在山西、 陜西、XX、貴州、內(nèi)蒙古五個(gè)試點(diǎn)省（區(qū)）成立。2006年，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行改革啟動(dòng)，以“低門檻、嚴(yán)監(jiān)管”的特點(diǎn)，開設(shè)農(nóng)村金融市場(chǎng)。2007年，銀監(jiān)會(huì)調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入后， XX、吉林、山東等省份農(nóng)村資金互儲(chǔ)社，小額貸款公司開始出現(xiàn)。外援資金模式小額貸款扶貧試點(diǎn)，20世紀(jì)80年代初，聯(lián)合國(guó)對(duì)華援助項(xiàng)目資金管理和組織方式進(jìn)行了改良，從完全的贈(zèng)款改為資金的循環(huán)使用。90年代初，國(guó)際機(jī)構(gòu)在華援助的多數(shù)項(xiàng)目為配合中國(guó)的扶貧政策，而扶貧項(xiàng)目中包括了小額信貸的成份，如兒童基金會(huì)、糧食計(jì)劃署；截至2005年，我國(guó)和世界銀行，聯(lián)合國(guó)開發(fā)計(jì)劃署等國(guó)際援助機(jī)構(gòu)合作開展了幾十個(gè)項(xiàng)目，共引進(jìn)外資8億多美元，解決了100多萬貧困人口的溫飽問題，有效地改善了貧困地區(qū)的生產(chǎn)生活條件。政府主導(dǎo)模式小額扶貧貼息管理。我國(guó)從1986年開始實(shí)行扶貧貸款計(jì)劃，由銀行按照一般同類同檔次商業(yè)貸款利率發(fā)放，沒有利息優(yōu)惠，由中央銀行直接安排貸款計(jì)劃和規(guī)模，專項(xiàng)用于貧困地區(qū)，到1999年，這項(xiàng)措施轉(zhuǎn)變?yōu)橘N息貸款，同類貸款利率與優(yōu)惠利率之間的差額由中央財(cái)政或地方財(cái)政給予補(bǔ)貼，目前所有扶貧貸款貼息貸款，優(yōu)惠利率為年利率的 3%。正規(guī)金融機(jī)構(gòu)模式農(nóng)村信用社小額信用貸款。中國(guó)人民銀行于1999年下發(fā)了《農(nóng)村信用合作社聯(lián)保貸款管理指導(dǎo)意見》，2001年12月，中國(guó)人民銀行制定了《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見》，要求全面推行農(nóng)戶小額信用貸款，開展創(chuàng)建信用村（鎮(zhèn)）活動(dòng)。目前農(nóng)村信用社小額貸款比較成熟的幾種方式：一是以個(gè)人信用為基礎(chǔ)的小額信貸方式；二是以互助擔(dān)保為前提的聯(lián)保貸款方式；三是以擔(dān)保協(xié)會(huì)為載體的擔(dān)保貸款方式；四是政府提供貸款擔(dān)?；鸱绞?。非政府小額信貸組織的崛起自1993年我國(guó)引進(jìn)小額信貸項(xiàng)目以來，國(guó)內(nèi)陸續(xù)建立了300多家非政府信貸組織，其經(jīng)營(yíng)模式基本上照搬國(guó)外模式，2005年后，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司和農(nóng)村資金互助合作社開始萌發(fā)發(fā)展，并逐漸形成規(guī)模。2006年，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，以“低門檻，嚴(yán)監(jiān)管”為特點(diǎn)，開放農(nóng)村金融市場(chǎng)，已有多家村鎮(zhèn)銀行在XX、吉林、湖北、湖南等地正式掛牌成立，標(biāo)志著民間、外資和國(guó)有資本共同參與的小額信貸進(jìn)入全面規(guī)范化發(fā)展的新階段。建立的必要性籌建小額貸款公司是當(dāng)前縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求縣域經(jīng)濟(jì)就是一個(gè)縣（市）地域范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)。從經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的地域分布看，它既包括城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)，又包括農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，從經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的產(chǎn)業(yè)特征看，它包括了一個(gè)縣級(jí)行政區(qū)域內(nèi)的農(nóng)業(yè)、工業(yè)和服務(wù)業(yè)。發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)，實(shí)際上就是一個(gè)縣級(jí)行政區(qū)域內(nèi)全面地發(fā)展各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，縣域經(jīng)濟(jì)和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)之間有著廣泛、密切的聯(lián)系。縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展歷程回顧。改革開放以來，縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展大體經(jīng)歷了四個(gè)階段：第一階段是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)為主導(dǎo)階段（80年代中期以前）：在此階段，縣域經(jīng)濟(jì)的主體是傳統(tǒng)生產(chǎn)模式的農(nóng)業(yè)， 其GDP占縣域GDP的90%以上，縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，二、三產(chǎn)業(yè)很不活躍。第二階段是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)異軍突起階段（80年代中期-90年代中期）：發(fā)源于沿海地區(qū)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)在市場(chǎng)尚不成熟的情況下以其靈活的經(jīng)營(yíng)體制迅速成為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、縣域經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)。第三階段是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化興起階段（90年代中期以來）：隨著市場(chǎng)體制的逐步完善，傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)也開始市場(chǎng)化。以公司+農(nóng)戶+基地為經(jīng)營(yíng)模式的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開始興起。第四階段是縣域經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展階段（“十六大”以來）：十六大提出了全面建設(shè)小康社會(huì)的宏偉目標(biāo)，并提出了要統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，壯大縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略決策，縣域經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了全面發(fā)展階段?？h域經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀縣域經(jīng)濟(jì)總體規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)，綜合實(shí)力明顯增強(qiáng)截止2002年底，全國(guó)縣級(jí)行政區(qū)劃有2070個(gè)，其中縣級(jí)市377個(gè)，縣1643個(gè)，還有50個(gè)財(cái)政收支和市政建設(shè)相對(duì)獨(dú)立的區(qū)。全面縣域國(guó)土面積達(dá)910萬平方公里，占全面國(guó)土面積的94.8%；縣域居住人口總數(shù)約10.8億（農(nóng)業(yè)人口9.3億，小城鎮(zhèn)居民1.5億），占我國(guó)總?cè)丝诘?5.3%，縣域集中了全國(guó)絕大多數(shù)國(guó)土和人口資源?？h域經(jīng)濟(jì)中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占主導(dǎo)地位截止2007年底，我國(guó)中小企業(yè)已經(jīng)超過4200萬家，占全國(guó)注冊(cè)企業(yè)總額的99%以上。其創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)階值，實(shí)現(xiàn)的利稅、出口總額分別占全國(guó)的60%、57%、60%左右。可以說中小企業(yè)在激活市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、增進(jìn)效率、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與社會(huì)穩(wěn)定、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)、緩解經(jīng)濟(jì)周期沖擊、促進(jìn)專業(yè)化分工、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式上具有決定性的作用，中小企業(yè)已成為對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重大作用形成強(qiáng)烈的反差是：近年來中小企業(yè)融資地位低下，80%的中小企業(yè)缺少資金，30%的中小企業(yè)資金十分緊張。小額貸款公司是當(dāng)前農(nóng)村金融資源有效配置的要求金融資源配置不足成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制約“瓶頸”，搞好農(nóng)村金融資源配置對(duì)推進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展至關(guān)重要。相對(duì)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對(duì)金融日益增長(zhǎng)的需求來說，目前農(nóng)村金融的發(fā)展與社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)對(duì)金融的需求不相適應(yīng)。表面看，農(nóng)村金融組織體系的層次分明，已形成了政策性金融，商業(yè)性金融與合作金融分工協(xié)作，民間金融補(bǔ)充的農(nóng)村金融格局，但實(shí)際運(yùn)行中，農(nóng)村金融屬于“弱勢(shì)金融”，需要大量民間資本進(jìn)行參與和支持。從金融深度指標(biāo)看，農(nóng)村金融對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率水平較低，2007年，我國(guó)GDP總量為249530億元，其中第一產(chǎn)業(yè)為28095億元，占比為11.3%，同期全國(guó)信貸總量為261690億元，其中第一產(chǎn)業(yè)占有信貸總量為15429億元，占信貸總量的5.9%，農(nóng)村信貸占比較農(nóng)村經(jīng)濟(jì)占比低5.4個(gè)百分點(diǎn)。其次是縣域金融服務(wù)覆蓋率呈下降趨勢(shì)。近年來伴隨國(guó)有商業(yè)銀行改制的深入穩(wěn)步推進(jìn)與經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的轉(zhuǎn)移，其在縣以下網(wǎng)點(diǎn)陸續(xù)撤并，2007年來，全國(guó)縣域金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)為12.4萬個(gè)，比2004年減少9811個(gè)，縣域國(guó)有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)2.6萬個(gè)，比2004、2005和2006年分別減少6743、4016和434個(gè)；縣域商業(yè)銀行金融從業(yè)人員43.8萬人，與2006年基本持平，比2004、2005年分別減少3.8萬人和2.2萬人，縣域金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和從業(yè)人員的減少，縣域經(jīng)濟(jì)獲得的金融服務(wù)力度明顯不足?？h域企業(yè)金融覆蓋水平近年來雖有提高，但總體水平仍然較低。2007年全國(guó)縣域的企業(yè)金融覆蓋率為53.9%，農(nóng)戶金融履蓋率為71.2%，仍有近一半的企業(yè)和近二分之一的農(nóng)戶未能獲得金融服務(wù)。最后是縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金供求失衡問題比較突出。當(dāng)前，農(nóng)村信貸資金外流成為農(nóng)村金融面臨的突出問題。 2007年，通過縣域金融機(jī)構(gòu)流入1.41萬億元，流出2.63萬億元，全國(guó)縣域信貸資金凈流出額為1.22萬億元，比上年增長(zhǎng)101.6%。從資金流出渠道看，通過各銀行機(jī)構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)上存流出的信貸資金達(dá)1.63萬億元，占資金流出總額的61.8%，是農(nóng)村資金流出的主渠道。通過郵政儲(chǔ)蓄資金外流也比較多，2007年資金流出額為2569億元，占資金流出總額的9.8%。農(nóng)業(yè)銀行縣域信貸資金凈流出規(guī)模最大，2007年縣域農(nóng)業(yè)銀行凈流出資金4167億元，占縣域金融機(jī)構(gòu)凈流出額的34.3%；農(nóng)村信用社凈流出292億元，占比為2.4%；農(nóng)村商業(yè)銀行凈流出56億元，占比率0.5%；其他縣域金融機(jī)構(gòu)資金凈流出合計(jì)為4277億元，占比35.2%，導(dǎo)致發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的信貸需求滿足難。XX市場(chǎng)調(diào)查：隨著后續(xù)產(chǎn)業(yè)培育、步伐加快，農(nóng)民正滿腔熱情地調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，農(nóng)民對(duì)資金的需求也越來越迫切。據(jù)有關(guān)部門調(diào)查，前些年每戶農(nóng)民的貸款需求僅兩三千元，現(xiàn)在增至1萬至5萬元，農(nóng)村資金需求從過去的零散、小額向集中、大額轉(zhuǎn)變，單戶資金需求額度較過去明顯增大。據(jù)這次抽樣調(diào)查的20戶農(nóng)戶中：?jiǎn)螒糍Y金需求在1萬元以內(nèi)的有6戶，占比30%；資金需求2至5萬元的有10戶，占50%；5萬元以上的有4戶，占比20%。在農(nóng)戶家庭總收入中，種植業(yè)收入占到45%，養(yǎng)殖業(yè)收入占13%，勞務(wù)輸出收入占25%，退耕還林資金收入占11%，其他個(gè)體經(jīng)濟(jì)收入占6%；家庭各項(xiàng)支出中：日常生活費(fèi)用占20%，化肥農(nóng)藥等生產(chǎn)資料費(fèi)用占18%,學(xué)生學(xué)費(fèi)支出占33%，購(gòu)買口糧支出占6%，償還各類債務(wù)支出占18%，家庭其它支出占5%。我們還組織人員分別調(diào)查了公車鎮(zhèn)和漁洲坪鎮(zhèn)等幾個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，轄區(qū)內(nèi)農(nóng)戶數(shù)分別為3200戶和3100戶，有貸款需求的為1200戶和600戶，資金需求為2-5萬元的為120戶和150戶，5萬元以上的為40戶和20戶（從事養(yǎng)殖業(yè)為主），其他非農(nóng)業(yè)用戶資金需求分別為20萬元和10萬元。從全市農(nóng)戶貸款的發(fā)放情況看，與信用社有貸款關(guān)系的2800戶，占全區(qū)總農(nóng)戶58%，戶均貸款余額3200元。我們還對(duì)全市城區(qū)內(nèi)的微型企業(yè)和個(gè)體工商戶進(jìn)行了調(diào)研：注冊(cè)100-500萬元的企業(yè)有258家；注冊(cè)50萬元以下的企業(yè)為421家；個(gè)體工商戶為：4958戶；微型企業(yè)有貸款需求的占69%，需求資金在30萬-200萬之間；個(gè)體工商戶有貸款需求的占80%，需求資金為10萬-20萬，這些個(gè)體工商戶包括了幾個(gè)專業(yè)市場(chǎng)的個(gè)體工商戶，其中藥材市場(chǎng)就有500多戶。第三章公司發(fā)起人基本情況及公司股東的組成公司發(fā)起人的基本情況簡(jiǎn)介3.1.1擬組建的廣西XX市XX區(qū)小額貸款有限公司發(fā)起人：廣西XX消防工程有限公司、 XX、XX、XX瑩發(fā)起人之一：廣西XX消防工程有限公司，該公司一九九六年六月成立，注冊(cè)資金508萬元，公司每年純收入近200多萬元，是本市唯一的消防施工企業(yè)，有能力承擔(dān)發(fā)起人的資格。TOC\o"1-5"\h\z3.1.3發(fā)起人之二：XX，男，47歲，文化程度：大專，住址：XX區(qū)XX路152號(hào)，身份證號(hào)碼，職業(yè)：經(jīng)商，現(xiàn)任廣西XX消防工程有限公司總經(jīng)理，1983年開始進(jìn)入商界，多年的經(jīng)商辦企業(yè)，不僅積累了較為豐富的經(jīng)商辦企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)創(chuàng)造了個(gè)人及家庭資本積累，到 2008年年底止，個(gè)人及家庭資產(chǎn)達(dá)2000萬元，其中固定資產(chǎn)凈值1200萬元，流動(dòng)資產(chǎn)凈值800萬元，經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚，完全具備組建公司出資經(jīng)濟(jì)能力條件。3.1.4發(fā)起人之三：XX，女，23歲，文化程度：大專，住址：XX區(qū)XX路152號(hào)，身份證號(hào)碼，職業(yè)：經(jīng)商，現(xiàn)任廣西XX消防工程有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)（股東之一），2006年開始進(jìn)入商界，到2008年年底止，個(gè)人及家庭資產(chǎn)達(dá)100萬元，其中固定資產(chǎn)凈值100萬元，流動(dòng)資產(chǎn)凈值100萬元，經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚，完全具備組建公司出資經(jīng)濟(jì)能力條件。3.1.5發(fā)起人之四：XX瑩，女，41歲，文化程度：中專，住址：XX區(qū)桃花灣廣場(chǎng)，身份證號(hào)碼。職業(yè)：經(jīng)商，現(xiàn)任XX市東岳房地產(chǎn)開發(fā)有限公司總經(jīng)理，1990年開始進(jìn)入商界，現(xiàn)有土地350多畝，資產(chǎn)上億，經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚，完全具備組建公司出資經(jīng)濟(jì)能力條件。上述四位出資人沒有公、檢、法部門的違法、違規(guī)現(xiàn)象為記錄，同時(shí)能通過銀行《企業(yè)和個(gè)人信貸征信系統(tǒng)》查詢得知，出資人無不良貸款記錄，出資人所經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目也沒有偷稅，欠稅以及欠費(fèi)情況，其經(jīng)營(yíng)的公司沒有拖欠員工工資及其應(yīng)它付款項(xiàng)現(xiàn)象，社會(huì)誠(chéng)信度高，無不良信用記錄，主體資格符合出資人的有關(guān)規(guī)定要求。股東的組成擬組建的小額貸款有限責(zé)任公司股東，由上述4名發(fā)起人組成，其中廣西XX消防工程有限公司出資人民幣200萬元，占比40%，XX出資人民幣100萬元，占比20%，XX出資人民幣100萬元，占比20%，XX瑩出資人民幣100萬元，占比20%。第四章開辦小額貸款的模式選擇國(guó)外幾種小額貸款模式的比較針對(duì)小額信貸的特點(diǎn)，國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)結(jié)合實(shí)際情況開展了多種形式的實(shí)踐，形成了一些特色模式。比較有代表性的有孟加拉格萊珉小額貸款模式、印尼小額信貸模式。孟加拉格萊珉小額信貸模式：孟加拉格萊珉銀行由孟加拉尤努斯教授創(chuàng)建于上世紀(jì)80年代，以堅(jiān)持服務(wù)窮人目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)小額信貸的商業(yè)可持續(xù)發(fā)展聞名于世，該模式的成功經(jīng)驗(yàn)是：一是戰(zhàn)略定位清晰。尤努斯倡導(dǎo)的小額信貸模式一直堅(jiān)持以服務(wù)窮人（主要是婦女）為目標(biāo)，格萊珉銀行的13名董事會(huì)成員中9人來自借款人，保證了這一定位始終不變，確保了決策貼近市場(chǎng)，符合客戶特點(diǎn)。二是客戶定位準(zhǔn)確，產(chǎn)品設(shè)計(jì)合理。格萊珉銀行小額信貸面向處于弱勢(shì)地位的窮人，主要是從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有還款意愿和能力，善于理財(cái)而又懂小慎微的婦女群體。小額貸款額度一般都很?。?003年每筆平均為105美元），期限一年，要求每周分期還本付息，符合貸款對(duì)象從事小本生意，貸款需求額度小，周轉(zhuǎn)快的特點(diǎn)。三是實(shí)行五戶聯(lián)保制度，貸款方式設(shè)計(jì)科學(xué)。格萊珉銀行要求貸款對(duì)象以5人為單位在自愿基礎(chǔ)上組成貸款小組，實(shí)行聯(lián)保和自我管理，對(duì)貸款的使用，回收進(jìn)行檢查監(jiān)督。四是貸款流程簡(jiǎn)單，決策鏈條短，效率高，為客戶提供綜合配套服務(wù)，積極參與借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，及時(shí)提供技術(shù)指導(dǎo)和服務(wù)。印尼小額信貸模式：印尼人民銀行和印尼金融銀行是著力開展小額信貸業(yè)務(wù)的兩家銀行，并取得了良好業(yè)績(jī)，其中印尼人民銀行是全世界盈利最好的小額信貸機(jī)構(gòu)之一。與孟加拉格萊珉模式相比，印尼兩家銀行的小額信貸模式既有類似之處，但也有顯著不同的特點(diǎn)。相同之處在于：一是簡(jiǎn)單實(shí)用的產(chǎn)品，二是簡(jiǎn)單高效的業(yè)務(wù)流程，三是較好的集約化經(jīng)營(yíng)能力和水平。不同之處在于：一是戰(zhàn)略定位不同。印尼兩家銀行均把小額信貸業(yè)務(wù)作為盈利增長(zhǎng)點(diǎn)和戰(zhàn)略業(yè)務(wù)未發(fā)展，追求的盈利潤(rùn)最大化，體現(xiàn)的是資本意志，孟加拉格萊珉銀行把小額信貸業(yè)務(wù)作為公益事業(yè)，追求的是社會(huì)公平。二是客戶對(duì)象不同，印尼兩家銀行小額信貸的貸款對(duì)象主要是小型企業(yè)主，小型個(gè)體經(jīng)營(yíng)者和有穩(wěn)定職業(yè)和收入的個(gè)人，而不僅僅專注于窮人。三是風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制不同。印尼兩家銀行風(fēng)險(xiǎn)防范主要靠嚴(yán)格的貸款管理措施，必要的抵押擔(dān)保和審慎的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)總體而言，印尼小額信貸模式采取的貸款技術(shù)，如簡(jiǎn)單產(chǎn)品，低平臺(tái)等與孟加拉格萊珉模式基本類似，但印尼小額信貸模式中銀行機(jī)構(gòu)更加注重通過貸款對(duì)象的選擇和加強(qiáng)內(nèi)部管理實(shí)現(xiàn)小額信貸的商業(yè)可持續(xù)發(fā)展。欽南區(qū)XXXXX小額貸款公司模式定位小額信貸業(yè)務(wù)特定的客戶對(duì)象和金融需求決定了小額貸款公司在審批決策機(jī)制上應(yīng)“低平臺(tái)、短流程、高效率”。開展小額信貸業(yè)務(wù)需有符合客戶需求特點(diǎn)的簡(jiǎn)單實(shí)用產(chǎn)品，較高的貸款利率有利于收益履蓋風(fēng)險(xiǎn)。電子化支持渠道可以大幅度降低開辦小額信貸業(yè)務(wù)的成本，并有利于風(fēng)險(xiǎn)控制，成為小額貸款公司開展小額信貸業(yè)務(wù)的著力點(diǎn)。小額貸款對(duì)象適應(yīng)“三農(nóng)”發(fā)展要求，定位于農(nóng)村居民及市民，重點(diǎn)滿足符合商業(yè)化經(jīng)營(yíng)及小企業(yè)的金融需求。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)新發(fā)布的《關(guān)于銀行金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》把農(nóng)村小額貸款的對(duì)象拓展到農(nóng)村傳統(tǒng)種養(yǎng)戶、多種經(jīng)營(yíng)戶、個(gè)體工商戶以及農(nóng)村各類小企業(yè)，在貸款用途上界定為支持有利于發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)民收入和改善農(nóng)民生產(chǎn)生活環(huán)境的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。開展小額貸款業(yè)務(wù)通過聯(lián)保增信解決有效抵押質(zhì)押財(cái)產(chǎn)不足問題，降低經(jīng)營(yíng)成本和貸款風(fēng)險(xiǎn)，除采取抵押擔(dān)保方式外，創(chuàng)新?lián)７绞?，通過“公司+基地+農(nóng)戶”與村鎮(zhèn)銀行合作的形式開展貸款業(yè)務(wù)。采取“公司+基地+農(nóng)戶”形式貸款方式是：在與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)合作的基礎(chǔ)上，由龍頭企業(yè)給農(nóng)戶提供訂單和貸款擔(dān)保，小額貸款公司在企業(yè)擔(dān)保的基礎(chǔ)上發(fā)放到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)戶貸款，這種形式的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)是：欽南區(qū)縣域經(jīng)濟(jì)中農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)較多，許多生產(chǎn)基地的經(jīng)營(yíng)者需求生產(chǎn)資金，在為企業(yè)提供穩(wěn)定的原材料來源的同時(shí)，也為經(jīng)營(yíng)者提供了產(chǎn)品銷路，同時(shí)小額貸款公司可以從經(jīng)營(yíng)者的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況更準(zhǔn)確地掌握企業(yè)狀況。通過委托村鎮(zhèn)銀行發(fā)放小額貸款，向村鎮(zhèn)銀行提供批發(fā)貸款，村鎮(zhèn)銀行向借款人發(fā)放。這種形式好處在于既發(fā)揮了村鎮(zhèn)銀行既有經(jīng)營(yíng)模式，通過利用其熟悉農(nóng)村環(huán)境、技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)發(fā)放貸款，節(jié)約成本，獲得經(jīng)驗(yàn)。按照“低平臺(tái)、短鏈條、高效率”的原則，設(shè)計(jì)貸款業(yè)務(wù)流程。中小企業(yè)和農(nóng)戶貸款需求具有“小、頻、快”的特點(diǎn)，要求貸款審批決策層次盡可能低，業(yè)務(wù)流程盡可能簡(jiǎn)便，孟加拉格萊珉小額信貸模式和印尼小額信貸模式均說明了這一點(diǎn)。通過市場(chǎng)調(diào)查部門的調(diào)查，風(fēng)險(xiǎn)控制部門交叉審查，并實(shí)行 A、B角審批。樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念，提高定價(jià)管理水平，實(shí)行資格準(zhǔn)入。對(duì)小額貸款的發(fā)放，要采用積極的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，通過審慎經(jīng)營(yíng)，規(guī)范操作，精耕細(xì)作來防范風(fēng)險(xiǎn)。一是提高風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力，適當(dāng)提高小額貸款利率，實(shí)現(xiàn)收益履蓋風(fēng)險(xiǎn)；二是實(shí)行資格準(zhǔn)入，根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平，信用環(huán)境建設(shè)，針對(duì)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和消費(fèi)特點(diǎn)，對(duì)市場(chǎng)調(diào)查人員和風(fēng)險(xiǎn)控制人員進(jìn)行培訓(xùn)，考試合格取得上崗資格證書后，方能從事相關(guān)業(yè)務(wù)。第五章開展小額貸款業(yè)務(wù)的市場(chǎng)及前景分析我國(guó)進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)以來，經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，特別是近幾年來在市委、市政府提出的“民營(yíng)突破”發(fā)展經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)是我市國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中活力最強(qiáng)、增長(zhǎng)最快、效益最好的一塊，支撐著我市經(jīng)濟(jì)的“半壁江山”，截止2008年度，全市民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體商戶已發(fā)展到近12000多家，民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶已成為XX市城鄉(xiāng)居民就業(yè)和增收的重要渠道。我們?cè)谡{(diào)查民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)戶資金需求時(shí)發(fā)現(xiàn)，民營(yíng)企業(yè)和個(gè)體工商戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)戶普遍反映需要取得經(jīng)營(yíng)性融資時(shí)遇到了很大困難，在向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款時(shí)，金融機(jī)構(gòu)手續(xù)程序過多，審批時(shí)間過長(zhǎng)（一般時(shí)間是從申請(qǐng)到貸款到位3個(gè)月以上），不能及時(shí)予以提供。在向民間籌借時(shí)很難滿足數(shù)額需要，這種現(xiàn)象在一定程度上影響和制約了民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)戶的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。根據(jù)我們調(diào)查顯示：我市民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)戶在經(jīng)營(yíng)過程中需要的經(jīng)營(yíng)發(fā)展資金需求量大，因此，我市建立小額貸款公司資金營(yíng)運(yùn)市場(chǎng)的領(lǐng)域相當(dāng)之大，同時(shí)隨著我市經(jīng)濟(jì)逐年發(fā)展趨勢(shì)，民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)戶對(duì)融資之需求會(huì)更強(qiáng)，由此小額貸款資金市場(chǎng)需求量只會(huì)增加，市場(chǎng)前景廣闊。2008年XX市經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)概況如下：一是經(jīng)濟(jì)總量躍上新臺(tái)階。國(guó)家批準(zhǔn)實(shí)施《北部灣經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展規(guī)劃》以來。給我市帶來了勃勃生機(jī)和活力。該區(qū)48家規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)完成工業(yè)總產(chǎn)值400700萬元，比去年同期增長(zhǎng)23.5%；實(shí)現(xiàn)工業(yè)增加值109984萬元，同比增長(zhǎng)14.73%。農(nóng)業(yè)近年來，我市在大力發(fā)展工業(yè)的同時(shí)，積極調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)，有力地增加了農(nóng)民收入。該區(qū)實(shí)現(xiàn)農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值250526萬元，同期增長(zhǎng)2.65%；農(nóng)民人均純收入達(dá)3865元，同比增長(zhǎng)15%。全市金融機(jī)構(gòu)發(fā)展增速，銀行類機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)是XX個(gè)，隨著農(nóng)村金融改革的深入，村鎮(zhèn)銀行郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)等將加快向農(nóng)村和基層延伸，擔(dān)保機(jī)構(gòu)隨步發(fā)展，小額貸款公司應(yīng)運(yùn)而生。從XX市金融形勢(shì)情況看，小額信貸需求旺盛，發(fā)展前景較好，隨著中央一號(hào)文件的貫徹落實(shí)，XX市經(jīng)濟(jì)得到了持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，先后涌現(xiàn)了一批“三農(nóng)”業(yè)主和中小企業(yè)主，在種養(yǎng)業(yè)、林業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)，農(nóng)村流通業(yè)的生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者以及“三農(nóng)”方面經(jīng)濟(jì)實(shí)體的資金需要明顯增加。第六章組織與管理6.16.1組織管理機(jī)構(gòu)1F1F總纟仝理執(zhí)行董事副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理市場(chǎng)客戶調(diào)研部貸款發(fā)放審批部風(fēng)險(xiǎn)管理部員工管理中心市場(chǎng)客戶調(diào)研部貸款發(fā)放審批部風(fēng)險(xiǎn)管理部員工管理中心6.2運(yùn)作管理XX市XX小額貸款公司將建立發(fā)起人承諾制度， 公司股東愿意與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)小額貸款公司依照《公司法》制定公司章程，建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確了股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，將制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則，決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性，小額貸款公司將建立健全貸款管理制，明確貸前調(diào)查，貸時(shí)審查和貸后檢查的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸后管理，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。小額貸款公司股東大會(huì)是最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，于每年召開一次或幾次，股東通過股東大會(huì)，參與對(duì)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)和管理，股東大會(huì)在召開前，應(yīng)發(fā)布會(huì)議公報(bào)，向參加股東大會(huì)的股東簽發(fā)會(huì)議證，股東大會(huì)的權(quán)力主要為：聽取審查董事會(huì)的工作報(bào)告，聽取審查監(jiān)事會(huì)的工作報(bào)告，審查董事會(huì)提出的財(cái)務(wù)預(yù)算和決算報(bào)告，審查董事會(huì)出具有各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)告，審查董事會(huì)提出的分紅或補(bǔ)虧方案，選舉和罷免董事，修改公司章程，對(duì)小額貸款公司資本金的調(diào)整、轉(zhuǎn)讓、清算等重大事項(xiàng)作出決策。董事會(huì)是小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)，是公司的法定代表，它是決定企業(yè)的業(yè)務(wù)方針，經(jīng)營(yíng)范圍和規(guī)模，以及其他關(guān)系到小額貸款公司全局性重大問題的首腦機(jī)構(gòu)。董事會(huì)的主要職責(zé)為：制定小額貸款經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和政策，執(zhí)行董事會(huì)的決議，監(jiān)督業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，監(jiān)督放款和投資。董事風(fēng)險(xiǎn)管理：每位小額貸款公司的董事，本人擔(dān)負(fù)著一定的個(gè)人責(zé)任。因?yàn)檫@個(gè)原故，董事應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)措施來保護(hù)自己。用誠(chéng)實(shí)正直和精明能干的職員，這是任何東西不能代替的，薪資待遇制度應(yīng)當(dāng)起鼓勵(lì)作用；董事必須十分熟悉有關(guān)貸款法規(guī)制度，以及內(nèi)部業(yè)務(wù)政策；董事會(huì)將建立一套健全的審計(jì)規(guī)程；董事們應(yīng)當(dāng)參與責(zé)任保險(xiǎn)，以便在由于疏忽大意、錯(cuò)誤、失誤的原因，不能履行其法律上或職務(wù)上的責(zé)任而造成損失時(shí)，得到補(bǔ)償。6.2.3總經(jīng)理應(yīng)具備的條件：有眼光是指能夠發(fā)現(xiàn)其他人未能發(fā)現(xiàn)的潛在盈利機(jī)會(huì)，有膽識(shí)就是指獲取潛在利潤(rùn)的風(fēng)險(xiǎn)問題，有組織能力就是指能力去實(shí)現(xiàn)自己的盈利目標(biāo)，把潛在的利潤(rùn)變?yōu)閷?shí)現(xiàn)利潤(rùn)。其主要職責(zé)為：執(zhí)行董事會(huì)的決議，主持公司日常業(yè)務(wù)活動(dòng)，經(jīng)授權(quán)，對(duì)外簽訂合同和處理業(yè)務(wù)，行使公司章程規(guī)定的其它權(quán)力以及董事會(huì)隨時(shí)授予的其它權(quán)力。設(shè)立業(yè)務(wù)和職能部門。從小額貸款公司內(nèi)部控制制度，風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制以及資金運(yùn)用和管理的需要來看，將建立以風(fēng)險(xiǎn)控制為主線的管理體系。首先在經(jīng)營(yíng)層面，設(shè)立市場(chǎng)調(diào)查部門和風(fēng)險(xiǎn)控制部門，其中市場(chǎng)調(diào)查部門主要負(fù)責(zé)調(diào)查中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等方面情況，在此基礎(chǔ)上形成調(diào)查結(jié)論，風(fēng)險(xiǎn)控制部門針對(duì)市場(chǎng)調(diào)查部門調(diào)查結(jié)論，再進(jìn)行盡職調(diào)查和資料審核，并提出風(fēng)險(xiǎn)控制的具體措施，如采取資產(chǎn)抵押，保證擔(dān)保股權(quán)質(zhì)押，掌握企業(yè)資金流向等方式，從而降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)計(jì)結(jié)算部門加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，搞好貸款的發(fā)放和本息的收回，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)，搞好成本核算和管理。第七章小額貸款公司經(jīng)營(yíng)方案小額貸款公司以向農(nóng)戶、個(gè)體創(chuàng)業(yè)者、小企業(yè)等發(fā)放小額貸款為主要經(jīng)營(yíng)范圍。經(jīng)營(yíng)理念小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)”和涉農(nóng)型、科技型中小企業(yè)為宗旨，在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，在開辦期間堅(jiān)持有序推進(jìn)、規(guī)范運(yùn)作、防范風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)格監(jiān)管的原則，正確引導(dǎo)民間融資，合理配置金融資源，推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，為促進(jìn)湘鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供多層次金融服務(wù)。貸款利率小額貸款公司發(fā)放貸款的利率，上限不得超過司法部門規(guī)定的上限（同期貸款基準(zhǔn)利率的4倍），下限不得低于同期貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度由借款雙方按照市場(chǎng)原則和貸款風(fēng)險(xiǎn)程高低自主確定。同時(shí)發(fā)放貸款要堅(jiān)持“小額、分散”的原則，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%，且不得向其股東、管理人員、信貸人員發(fā)放貸款。人才招聘小額貸款公司聘請(qǐng)的高管人員，應(yīng)具備相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)，金融專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)歷，遵紀(jì)守法，無不良信用記錄和違法、違紀(jì)行為。根據(jù)公司合理的法人治理結(jié)構(gòu)要求，選舉董事長(zhǎng)1人，聘任總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理2人，市場(chǎng)調(diào)查部3人，風(fēng)險(xiǎn)控制部2人，會(huì)計(jì)結(jié)算部2人。對(duì)擔(dān)保人的品行、業(yè)務(wù)能力、管理能力、工作業(yè)績(jī)等方面作出綜合簽定后進(jìn)行聘請(qǐng)，重點(diǎn)從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)退體人員和在校金融管理專業(yè)的人員中選用，董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事銀行業(yè)工作2年以上）的工作經(jīng)驗(yàn)，具備大專以上（含大專）學(xué)歷。7.4經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)山西平遙縣的“晉源泰”“日升隆”兩家小額貸款公司在2005年12月27日同一天掛牌，2006年2月正式對(duì)外開辦業(yè)務(wù)，至今已是2年有余。截至2006年底，兩家小額貸款公司累計(jì)發(fā)放貸款6956．62萬元，累計(jì)收回2469．30萬元，余額4487．32萬元；貸款戶736戶，其中農(nóng)戶貸款率為81．69％。06年1月份，兩家公司的貸款管理均實(shí)現(xiàn)了“三個(gè)百分之百”：正常貸款100％，貸款回收100％，利息回收100％；不良貸款率為零。到2006年末，兩家公司新增貸款占到全縣金融機(jī)構(gòu)新增貸款的 25．18％，成為當(dāng)?shù)刂мr(nóng)資金的有力補(bǔ)充；而且自身效益良好，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)279．12萬元。運(yùn)行一年來，在全國(guó)5個(gè)試點(diǎn)縣中率先掛牌的平遙縣交出了一份滿意答卷。此外06年8月，日升隆公司接受一筆委托資金500萬元，月利率千分之七點(diǎn)五，期限半年；06年12月，晉源泰公司吸收一筆委托資金350萬元，年利率百分之八點(diǎn)四，期限一年。擬籌建的小額貸款公司建設(shè)當(dāng)年合計(jì)年度注冊(cè)資本金約500萬元，接受社會(huì)捐贈(zèng)和金融機(jī)構(gòu)借入款約500萬元，建設(shè)當(dāng)年會(huì)計(jì)年度可運(yùn)用資金約1000萬元，除按金融機(jī)構(gòu)借入款的期限匹配管理外，可運(yùn)用資金運(yùn)用率按90%計(jì)算約900萬元，可以用于中小企業(yè)和三農(nóng)貸款的發(fā)放，貸款利率暫按中國(guó)人民銀行同期貸款利率的4倍執(zhí)行，一個(gè)會(huì)計(jì)年度約可實(shí)現(xiàn)貸款利息收入180萬元，其它委托業(yè)務(wù)收入30萬元，收入合計(jì)約210萬元，工資福利費(fèi)約15萬元，借入資金400萬元，借入資金成本約16萬元，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地租賃及年折舊12萬元，呆帳計(jì)提準(zhǔn)備約5萬元，其他費(fèi)用等約15萬元，稅費(fèi)11萬元，合計(jì)支出95萬元，年實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)盈利約115萬元。財(cái)務(wù)效果表明既能更好地支持中小企業(yè)發(fā)展，服務(wù)好三農(nóng)企業(yè)又能有效地實(shí)現(xiàn)資金的保值增值。雖然小額貸款公司與商業(yè)銀行同屬經(jīng)營(yíng)“金融風(fēng)險(xiǎn)”的企業(yè)，但由于兩者在經(jīng)營(yíng)模式、管理模式、經(jīng)營(yíng)范圍、監(jiān)管要求等方面存在較大的差異，小額貸款公司要在競(jìng)爭(zhēng)激烈的貸款市場(chǎng)上爭(zhēng)得一席之地，必須充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，創(chuàng)新信貸經(jīng)營(yíng)管理模式，擁有自己的貸款核心競(jìng)爭(zhēng)力。第八章經(jīng)營(yíng)效益評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)效益建立廣西XX市XX小額貸款有限公司，可實(shí)現(xiàn)良好的自身經(jīng)營(yíng)效益，效益分析如下：經(jīng)營(yíng)收入公司營(yíng)運(yùn)資金股金資本500萬元，加上接受社會(huì)捐贈(zèng)和向金融機(jī)構(gòu)籌500萬元，兩項(xiàng)經(jīng)營(yíng)性營(yíng)運(yùn)資金1000萬元。除按金融機(jī)構(gòu)借入款的期限匹配管理外，可運(yùn)用資金運(yùn)用率按90%計(jì)算約900萬元，可以用于中小企業(yè)和三農(nóng)貸款的發(fā)放，貸款利率暫按中國(guó)人民銀行同期貸款利率的4倍執(zhí)行，一個(gè)會(huì)計(jì)年度約可實(shí)現(xiàn)貸款利息收入180萬元，其余委托業(yè)務(wù)收入30萬元，收入合計(jì)約210萬元，經(jīng)營(yíng)成本管理人員工資：年支付15萬元；利息：接受社會(huì)捐贈(zèng)資金100萬元，為免息資金，其次向金融機(jī)構(gòu)融入資金約400萬元，按同業(yè)拆借利率計(jì)算，年支付16萬元；8.1.2.3差旅費(fèi)：年支付2萬元；8.1.2.4電話費(fèi)：年支付0.5萬元；8.1.2.5辦公費(fèi)：年支付3萬元；8.1.2.6公雜費(fèi)：年支付3萬元；營(yíng)業(yè)稅：按總收入的5.5%計(jì)算，年支付11萬元；房租：年支付10萬元；固定資產(chǎn)折舊，固定資產(chǎn)投入20萬元，按稅務(wù)部門規(guī)定，年支付折舊成本2萬元；工商行政管理等費(fèi)：年支付0.5萬元；業(yè)務(wù)招待費(fèi)：年支付2萬元；其他不可預(yù)測(cè)：年支付5萬元；計(jì)提準(zhǔn)備金5萬元以上成本合計(jì)95萬元效益核算年度經(jīng)營(yíng)收入210萬元-年度經(jīng)營(yíng)成本95萬元=年度經(jīng)營(yíng)效益115萬元社會(huì)效益發(fā)放900萬元小額貸款約可帶動(dòng)再就業(yè)崗位360個(gè)崗位，助推20個(gè)中小企業(yè)和個(gè)體工商戶的發(fā)展。第九章風(fēng)險(xiǎn)管理體系資金來源小額貸款公司的資金來源主要為：一是出資人的注冊(cè)資金；二是增資擴(kuò)股資金；三是公司積累的利潤(rùn)；四是各種捐贈(zèng)資金；五是不超過兩個(gè)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的融入資金，且從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額不得超過資本凈額的 50%，融入資金的利率以同期“上海銀行間同業(yè)折放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定、期限、額度由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定。不對(duì)外吸收存款，不非法集資，并向中國(guó)人民銀行XX支行申領(lǐng)貸款卡，向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，將融資信息及時(shí)報(bào)送XX市人民銀行和XX市銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度呆賬準(zhǔn)備金是小額貸款公司在其經(jīng)營(yíng)過程中，從利潤(rùn)分配中提取的，用以彌補(bǔ)貸款風(fēng)險(xiǎn)損失的資金。小額貸款公司按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率如終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。呆賬準(zhǔn)備金比例體現(xiàn)小額貸款公司抗貸款風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，小額貸款公司發(fā)放貸款的主要目的是爭(zhēng)取獲利。由于盈利與風(fēng)險(xiǎn)相伴而生，小額貸款公司不僅面臨著因貸款決策而引起的風(fēng)險(xiǎn)損失，也將承擔(dān)貸款企業(yè)因經(jīng)營(yíng)不善或市場(chǎng)變化等因素而轉(zhuǎn)嫁給小額貸款公司的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失。所以在貸款發(fā)放之后，也有可能形成次級(jí)，可疑，損失類貸款，造成本息流失的可能。小額貸款公司發(fā)放貸款形成的資產(chǎn)損失，只能用公司的盈利和資本金來抵銷。由于風(fēng)險(xiǎn)損失在時(shí)間上不可確定性，所以彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的準(zhǔn)備只能分期按一定比例從利潤(rùn)分配中提取，這樣既不會(huì)損害現(xiàn)有股東的權(quán)益，又可成為股東規(guī)避稅收（因分紅派息）的途徑。建立信息披露制度“百密難完一疏”小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過程的各個(gè)環(huán)節(jié)都是充滿著風(fēng)險(xiǎn)，稍有不慎便會(huì)形成風(fēng)險(xiǎn)損失，損害商業(yè)信譽(yù)。影響經(jīng)營(yíng)效益，嚴(yán)重的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致公司破產(chǎn)倒閉。因此，對(duì)小額貸款公司管理的監(jiān)督和實(shí)施監(jiān)督是重要的一環(huán)。小額貸款公司建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門，向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介審計(jì)的財(cái)務(wù)信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露，接受社會(huì)監(jiān)督。建立風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督體系對(duì)小額貸款公司管理的監(jiān)督從時(shí)間角度考慮，可以設(shè)置事前監(jiān)督、事中監(jiān)督、事后監(jiān)督。事前監(jiān)督主要是對(duì)公司董事會(huì)制定的經(jīng)營(yíng)方針，重大決策、規(guī)定、制度等監(jiān)督檢查、盡量防范、減少各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，追求最大限度的利潤(rùn)，政府的審計(jì)部門代表政府對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)是否充分考慮了國(guó)家法律、法令的要求，社會(huì)監(jiān)督部門主要代表社會(huì)公眾監(jiān)督公司所要進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理是否侵害大眾的利益，監(jiān)事會(huì)代表股東大會(huì)監(jiān)督小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理是否符合股東的權(quán)益，各監(jiān)督部門都要針對(duì)監(jiān)督檢查出的問題，向有關(guān)部門提出建議。事中監(jiān)督主要是稽核檢查小額貸款公司的決策過程中是否科學(xué)合理，小額貸款公司在貸時(shí)審查就是對(duì)中小企業(yè)貸款進(jìn)行論證，評(píng)定、調(diào)查的基礎(chǔ)上，風(fēng)險(xiǎn)控制部按照貸款原則和政策進(jìn)行審查，決定貸與不貸，貸多貸少，期限長(zhǎng)短，利率高低，并就調(diào)查結(jié)論提出改進(jìn)意見。事后監(jiān)督是對(duì)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)行結(jié)果進(jìn)行檢查分析，檢查小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理是否穩(wěn)健，經(jīng)理人員是否稱職，公司是否遵紀(jì)守法以及采取的糾正措施是否有力。第十章形成差異化競(jìng)爭(zhēng)策略簡(jiǎn)捷的業(yè)務(wù)流程小額貸款公司是提供貸