贏時勝：2022年度向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告

1深圳市贏時勝信息技術(shù)股份有限公司證分析報告 向特定對象發(fā)行股票不超過10,000.00萬股(含本數(shù))，擬募集資金總額不超過100,895.00萬元(含本數(shù))，扣除發(fā)行費用后將用于以下項目：單位：萬元序號項目總投資金額(萬元)擬使用募集資金(萬元)142,774.6942,774.40238,502.6738,502.603金融科技中臺創(chuàng)新項目19,618.0219,618.00合計100,895.38100,895.00一、本次向特定對象發(fā)行股票的背景和目的(一)本次向特定對象發(fā)行股票的背景2。信創(chuàng)即信息技術(shù)應(yīng)用創(chuàng)新，信創(chuàng)不僅是各行各業(yè)實現(xiàn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵抓家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006-2020年)，將“在芯片、軟件和電子器克一批關(guān)鍵技術(shù)、國”3工智能、云計算、大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等信息技術(shù)為代表的金融科技(Fintech)，與術(shù)的融合與創(chuàng)新實踐。2019年起，我國信創(chuàng)相關(guān)政策密集推出，致力于實現(xiàn)科技自主自強，其戰(zhàn)策，明確提出擴大3、公司堅持以技術(shù)革新、服務(wù)創(chuàng)新為核心，滿足客戶需求公司作為業(yè)內(nèi)較為領(lǐng)先的軟件產(chǎn)品與技術(shù)服務(wù)廠商，秉持“一切為了客戶”4進等，助力各類金融機構(gòu)進一步完善和提高運營管理的技術(shù)服務(wù)穩(wěn)定性和運行效(二)本次向特定對象發(fā)行股票的目的和的創(chuàng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的核心在于通過應(yīng)用拉動構(gòu)建國產(chǎn)化信息技術(shù)軟硬件底層架構(gòu)體系言53、提升公司核心技術(shù)實力，深化金融科技領(lǐng)域布局，實現(xiàn)與客戶共贏發(fā)展公司主要業(yè)務(wù)緊緊圍繞金融科技發(fā)展戰(zhàn)略，以“傳統(tǒng)產(chǎn)品+創(chuàng)新技術(shù)服務(wù)”客推通二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性(一)發(fā)行股票的類型和面值本次發(fā)行的股票種類為境內(nèi)上市人民幣普通股(A股)，每股面值為人民幣(二)本次發(fā)行證券品種選擇的必要性1、滿足本次募集資金投資項目的資金需求6本次向特定對象發(fā)行股票預(yù)計募集資金總額不超過100,895.00萬元(含)，單位：萬元序號項目名稱總投資額擬以募集資金投入金額142,774.6942,774.40238,502.6738,502.603金融科技中臺創(chuàng)新項目19,618.0219,618.00合計100,895.38100,895.002、公司銀行貸款融資存在局限性募集資金投資項目完全借助債務(wù)融資，一方面將導(dǎo)致公司的資產(chǎn)負債率大幅升3、向特定對象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段選擇的融資方式7股權(quán)融資有利于優(yōu)化公司的資本結(jié)構(gòu)，減少公司未來的償債壓力和資金流三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標準的適當性(一)發(fā)行對象的選擇范圍本次向特定對象發(fā)行股票的發(fā)行對象不超過35名(含)，為符合中國證監(jiān)會最終發(fā)行對象由董事會根據(jù)股東大會的授權(quán)在本次發(fā)行通過深圳證券交易定，根據(jù)詢價結(jié)果與本次發(fā)行的保薦機構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。若國家法律、法規(guī)對向特定對象發(fā)行股票的發(fā)行對象有新的規(guī)定，公司將按新的規(guī)定進行調(diào)本次向特定對象發(fā)行股票的所有發(fā)行對象均以現(xiàn)金方式并以相同的價格認(二)本次發(fā)行對象數(shù)量的適當性范性8(三)本次發(fā)行對象的標準的適當性四、本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行定價的原則和依據(jù)的合理性基準日前二十個交易日公司股票交易均價的百分之八十(定價基準日前二十個交易日股票交易均價＝定價基準日前二十個交易日股票交易總額／定價基準日前最終發(fā)行價格由董事會根據(jù)股東大會授權(quán)在本次發(fā)行通過深圳證券交易所根據(jù)實際詢價結(jié)果與本次發(fā)行的保薦機構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。(二)本次發(fā)行定價方法和程序的合理性9五、本次發(fā)行方式的可行性(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件：(1)本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：“非公開發(fā)行證券，不開勸誘和變相公開方式?！?、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第十一條的規(guī)定：(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可；(2)最近一年財務(wù)報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準則或者示(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰，或(4)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司法查；(5)控股股東、實際控制人最近三年存在嚴重損害上市公司利益或者投資(6)最近三年存在嚴重損害投資者合法權(quán)益或者社會公共利益的重大違法3、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第十二條的規(guī)定(2)除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財務(wù)性投資，不得直(3)募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他4、本次發(fā)行符合《發(fā)行監(jiān)管問答——關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求(修訂版)》的相關(guān)規(guī)定(1)上市公司應(yīng)綜合考慮現(xiàn)有貨幣資金、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營規(guī)模及變動資金的，用于補充流動資金和償還債務(wù)的比例不得超過募集資金總額的30%；(2)上市公司申請非公開發(fā)行股票的，擬發(fā)行的股份數(shù)量原則上不得超過30%；(3)上市公司申請增發(fā)、配股、非公開發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會決議5、公司不屬于《關(guān)于對失信被執(zhí)行人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》《關(guān)于對海關(guān)失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍，不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)?！蛾P(guān)于對海關(guān)失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范(二)發(fā)行程序合法合規(guī)行。六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次發(fā)行方案及相關(guān)文件在交易所網(wǎng)站及中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體七、本次發(fā)行攤薄即期回報的有關(guān)事項(一)本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標的影響1、財務(wù)指標影響測算主要假設(shè)和說明(2)假設(shè)本次發(fā)行數(shù)量為10,000萬股，募集資金總額為100,895.00萬元，(3)宏觀經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展狀況、產(chǎn)品市場情況等方面沒有(4)在預(yù)測公司發(fā)行后凈資產(chǎn)時，未考慮除募集資金、凈利潤之外的其他(6)公司2021年歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬元和5,288.38萬元。后歸屬于母(7)未考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況等的影(8)本次向特定對象發(fā)行股票的數(shù)量、募集資金金額、發(fā)行時間僅為基于2、測算過程項目2022年度/2022年31日2023年度/年末本次發(fā)行前本次發(fā)行后總股本(萬股)75,116.5175,116.5185,116.51本次發(fā)行募集資金總額(萬元)100,895.00預(yù)計本次發(fā)行完成時間潤增長%元)26,279.3830,221.2830,221.28歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(萬元)5,288.386,081.646,081.64基本每股收益(元/股)0.34980.40230.3772稀釋每股收益(元/股)0.34980.40230.3772扣非后基本每股收益(元/股)0.07040.08100.0759扣非后稀釋每股收益(元/股)0.07040.08100.0759潤持平元)26,279.3826,279.3826,279.38歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(萬元)5,288.385,288.385,288.38基本每股收益(元/股)0.34980.35000.3280稀釋每股收益(元/股)0.34980.35000.3280扣非后基本每股收益(元/股)0.07040.07000.0660扣非后稀釋每股收益(元/股)0.07040.07000.0660潤下降%元)26,279.3822,337.4722,337.47歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(萬元)5,288.38基本每股收益(元/股)0.34980.29740.2788稀釋每股收益(元/股)0.34980.29740.2788扣非后基本每股收益(元/股)0.07040.05980.0561扣非后稀釋每股收益(元/股)0.07040.05980.0561行證券的公司信息披露編報規(guī)則第9號——凈資產(chǎn)收(二)本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報的風險提示將回報的風險。(三)公司根據(jù)自身經(jīng)營特點制定的填補回報的具體措施2、加強對募集資金投資項目監(jiān)管，保證募集資金合理合法使用提律生經(jīng)濟效益。3、加強經(jīng)營管理和內(nèi)部控制，提升經(jīng)營效率和盈利能力。4、保證持續(xù)穩(wěn)定的利潤分配制度，強化投資者回報機制公司的利潤分配政策重視對投資者(特別是中小投資者)的合理投資回報。充分聽取投資者(中小投資者)和獨立董事的意見，有利于公司長遠、可持續(xù)發(fā)號——上市公司現(xiàn)金分紅》(證監(jiān)會公告〔2022〕3號)等相關(guān)文件要求。為了進一步落實利潤分配政策，公司制定了《未來三年股東分紅回報規(guī)劃024年)》，持續(xù)優(yōu)化投資者回報機制。分報被攤薄的風險。(四)公司董事、高級管理人員對公司填補回報措施能夠得到切實履行所作出的承諾、本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不采4、本人承諾由董事會或薪酬委員會制定的薪酬制度與公司填補回報措施的5、如公司未來實施股權(quán)激勵計劃，本人承諾未來股權(quán)激勵方案的行權(quán)條件該承諾。作為填補回報措施相關(guān)責任主體之一，若違反上述承諾或拒不履行上述承(五)公司控股股