市中旅經營報告分析(5月份)

精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)?？谑兄袊眯猩?010年5月份業(yè)務經營分析報告一、本月經營總體情況1、本月營業(yè)收入總收入：.46元各項目收入：會務服務收入.46元、地接收入元、散客收入49280元、代理服務收入元，其他收入4000元。各項目收入占總收入比例：34%、30%、11%、24%、1%。本月完成指標情況：完成2、本月成本支出總成本：.94元各項目成本：會務服務成本.94元、地接成本元、散客成本39196元、代理服務成本87134元。各項目成本占總成本比例：33%、33%、11%、23%。3、本月利潤情況利潤總額：-20324.43元二、營業(yè)收入情況1、本月總收入與上年同期比減少52萬元，減少54%。與上月比增加13萬元，增長44%；本期累計總收入與上年同期累計總收入比較減少188萬元，減少41%。2、本月收入的各項明細情況，并與上年同期比、上月比；本期各明細收入累計數與上年同期各明細收入累計數比。收入項目本月收入上月收入與上月比上年同期收入與上年同期比本年累計收入上年同期累計數與上年同期累計比組團0-100%-100%.7-86%地接23792453%6618199%.12-20%散客4928031801450%20960135%.17107%代理-41%-67%.58.11-23%會務.460100%26943449%.4626943449%其他40000100%0100%100000100%合計.4644%-54%.21.93-41%各項目收入占總收入比例餅狀圖3．總收入與預算計劃比較，各收入項目明細與預算計劃比較，并計算完成情況。收入項目本月收入本月預算額完成預算比率本年累計收入額累計預算額完成比率組團0-100%-66%地接8280059%-6%散客492804140019%.173%代理-31%.633%會務.4641400257%.46-52%其他40000100%10000100%合計.465%.2-11%4、經營收入增減原因分析今年多家旅行社由原來零負地接轉向以出島旅游業(yè)務為主，直接導致出島旅游市場競爭白熱化。在這種情況下，導致我社本期累計總收入與上年同期累計總收入比較減少；5月份我社的業(yè)務呈現比較好的態(tài)勢，通過與南國都市報合作，每周末組織一次自駕車出游活動，累計組織了3批次，共300多人。積極開展出島旅游業(yè)務，在維護老客戶的基礎上，不斷挖掘新客戶。5月份我社共簽約出島旅游團隊10個。本月收入與上月環(huán)比增加13萬元，增長44%；三、成本費用情況1、營業(yè)成本分析，本月銷售收入成本率86%，與上月收入成本率92%比較減少6%，本月累計收入成本率89.6%，與上年同期89.9%比較減少0.3%。銷售成本率=營業(yè)成本/銷售收入×100％2、營業(yè)成本項目與各收入配比項目的明細分析，本月銷售收入成本率與上月收入成本率比較，本月累計收入成本率與上年同期比較。成本項目本月營業(yè)成本上月營業(yè)成本上年同期營業(yè)成本本月銷售收入成本率上月銷售收入成本率上年同期銷售收入成本率組團097353.60%93%93%地接1999041317.492%84%62%散客3919619351686680%61%80%代理87134.587%51%93%會務.9402464984%0%91%其他0000%0%0%合計.94.6.986%92%90%各項目成本占總收入成本餅狀圖3、銷售費用分析，本月銷售費用與上月銷售費用比較；與上年同期比較；本年累計與上年同期累計比較，并分析各項銷售費用增減原因。項目名稱本月金額上月金額本月比上月上年同期本月比上年同期本年累計上年同期累計本年累計比上年同期職工薪酬53834.656744.66-5.13%3289664%.44.444%辦公費1543.8857.480.06%263487%3427.44675.1-27%通訊費2820.121212132.68%4400.75-36%12036.5721446.39-44%水電費19351648.517.38%1387.539%6598.5467141%招待費1810863109.73%0100%127622890342%修理費0192-100.00%0%1477100%差旅費385100.00%100%565100%廣告宣傳費0.00%2601-100%5201-100%排污費0.00%0%0%折舊費4066.654066.650.00%3841.876%20333.2515930.0528%車輛使用費5487350656.50%368749%21489.91537340%稅金0.00%0%20100%保險費0.00%0%518416000-68%物業(yè)管理費375037500.00%100%18750100%綠化費0.00%0%0%會議費0.00%0%0%其他191319130.00%17519%18168.6177552%合計77545.1774753.213.73%50828.1253%.66.9435%分析:本年累計與上年同期累計比較，工資費用由于2010年工資基數調整而費用增加，同比增長率為44%；因為業(yè)務拓展拜訪客戶增加業(yè)務招待費用，同比增加342%；09年度3月份購置轎車一部，發(fā)生油耗及折舊費用同比增長40%和28%。本期計提了場地使用費18750元，同比增長100%。本期水電費用同比增長了41%，應加強費用控制。4、營業(yè)費用率的分析，本期營業(yè)費用率18%，與上月25%相比減少7%、與上年同期的營業(yè)費用率5%相比增加13%。營業(yè)費用率=（管理費用+銷售費用）/營業(yè)收入×100%四、盈虧分析1、本月虧損20324.43元，本年累計虧損.93元。2、本月利潤預算虧損3.5萬元，本月達到單月預算指標；本期累計虧損14萬元，未能完成年度指標。3、本期營業(yè)利潤率-5%與上月營業(yè)利潤率-17%比較增加12%。營業(yè)利潤率=營業(yè)利潤/銷售收入4、本年銷售利潤率-5%與上年同期3%比較減少8%。銷售利潤率=凈利潤/銷售收入×100%5、增減原因分析說明1—5月份，中旅社累計虧損.93元，原因主要有幾點：（1）較去年同期比較，大型會議及活動減少，以會議為主要業(yè)務結構的客源方式不穩(wěn)定；（2）海南很多旅行社開始競爭出島旅游團隊，我社在地接無競爭優(yōu)勢的情況下，出島旅游團隊也開始失去競爭優(yōu)勢；五、本期經營工作的總結，對提高效益的措施等。根據中旅社目前面臨的實際情況，我社擬采取以下措施提高效益：1、繼續(xù)與南國都市報合作，每周末組織一次自駕車出游活動，為瓊北旅游開發(fā)積累經驗和人脈資源。2、以世博為契機，積極開展出島旅游業(yè)務。通過走訪客戶和利用集團公司客戶資源不斷挖掘新客戶。