上市公司財務報告分析-興業(yè)銀行

精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)課程報告課程報告課程名稱上市公司財務報告分析案例公司興業(yè)銀行班級金融07學號姓名陳偉民二○一○年九月二十日2010/2011（Ⅰ）課程報告一、興業(yè)銀行簡介興業(yè)銀行成立于1988年8月，是經(jīng)國務院、中國人民銀行批準成立的首批股份制商業(yè)銀行之一，總行設在福建省福州市，2007年2月5日正式在上海證券交易所掛牌上市（股票代碼：），注冊資本50億元。興業(yè)銀行主要經(jīng)營范圍包括：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；代理發(fā)行股票以外的有價證券；買賣、代理買賣股票以外的有價證券；資產(chǎn)托管業(yè)務；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結匯、售匯業(yè)務；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保管箱服務；財務顧問、資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。開業(yè)二十二年來，興業(yè)銀行始終堅持與客戶“同發(fā)展、共成長”和“服務源自真誠”的經(jīng)營理念，致力于為客戶提供全面、優(yōu)質、高效的金融服務。截至2010年6月末，興業(yè)銀行資產(chǎn)總額為17148.04億元，股東權益為839.21億元，不良貸款比率為0.49%。上半年累計實現(xiàn)稅后利潤87.64億元。根據(jù)英國《銀行家》雜志2010年7月發(fā)布的全球銀行1000強排名，興業(yè)銀行按總資產(chǎn)排名列第93位，按一級資本排名97位。根據(jù)美國《福布斯》發(fā)布的2010全球上市公司2000強排名，興業(yè)銀行綜合排名第245位，在113家上榜的中國內(nèi)地企業(yè)中排名第14位。目前，興業(yè)銀行已在北京、上海、廣州、深圳、南京、杭州、天津、沈陽、鄭州、濟南、重慶、武漢、成都、西安、福州、廈門、太原、昆明、長沙、寧波、溫州、義烏、臺州、東莞、佛山、無錫、南昌、合肥、烏魯木齊、大連、青島、南寧、哈爾濱、石家莊、呼和浩特等全國主要城市設立了52家分行、538家分支機構；擁有全資控股金融租賃公司——興業(yè)金融租賃有限責任公司；在上海、北京設有資金營運中心、信用卡中心、零售銀行管理總部、資產(chǎn)托管部、銀行合作服務中心、大型客戶業(yè)務部、投資銀行部、期貨金融部、可持續(xù)金融中心等總行經(jīng)營性機構，建立了網(wǎng)上銀行“在線興業(yè)”（）、電話銀行“95561”和手機銀行“無線興業(yè)”（），與全球1000多家銀行建立了代理行關系。二、財務指標主要會計數(shù)據(jù)（單位：元）2009年2008年2007年總資產(chǎn)1,332,161,5521,020,898,825851,335,270總負債1,272,564,090971,876,779812,438,193股東權益59,597,46249,022,04638,897,077股本5,000,0005,000,0005,000,000營業(yè)收入31,679,04529,714,98122,055,411利潤總額17,229,48514,037,28810,910,171歸屬于上市公司股東的凈利潤13,281,94311,385,0278,585,767屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤12,596,13211,187,4547,990,413每股收益

2009年2008年

2007年

基本每股收益(元)2.662.281.75稀釋每股收益(元)2.662.281.75扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益(元)2.522.241.63每股股息（元）0.50.450.32歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn)(元)11.929.807.78財務比率

2009年2008年

2007年

總資產(chǎn)收益率（%）7加權平均凈資產(chǎn)收益率（%）24.5426.0625.34成本收入比（%）36.6934.9036.53資產(chǎn)質量指標2009年

2008年

2007年

不良貸款率（%）0.540.831.15撥備覆蓋率（%）254.93226.58155.21資本充足指標

2009年2008年

2007年

資本充足率（%）10.7511.2411.73核心資本充足率（%）7.918.948.83其他指標2009年2008年2007年存折比（折人民幣）71.9070.8268.73流動性比例（折人民幣）32.0741.0439.22三、經(jīng)營狀況近三年來，興業(yè)銀行積極把握經(jīng)濟調(diào)整、政策變化過程中出現(xiàn)的市場機會，開拓進取，奮力拼搏，取得了相當不錯的業(yè)績：主要業(yè)績指標單位：億元項目2009年度2008年度同比增減（%）利潤總額172.29140.3722.74凈利潤132.82113.8516.66扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤125.96111.8712.59中間業(yè)務收入38.0934.5010.40其中：手續(xù)費及傭金34.8229.2519.07非利息收入占比（%）14.1311.85上升2.28個百分點凈息差（%）2.342.92下降0.58個百分點加權平均凈資產(chǎn)收益率（%）24.5426.06下降1.52個百分點總資產(chǎn)收益率（%）1.131.22下降0.09個百分點每股收益（%）2.662.2816.66成本收入比（%）36.6934.90上升1.79個百分點有效稅率（%）22.9118.89上升4.02個百分點四、公司近期重大事件1、10月26日，中國首家赤道銀行——興業(yè)銀行在山西太原舉辦“2010年銀銀平臺合作論壇及中國商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略研討會”，以商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展為主題，研討銀行間合作，旨在通過分享可持續(xù)金融的探索和實踐經(jīng)驗，分析后金融危機時代商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境與趨勢，加強銀行互利合作，促進中國銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。著名經(jīng)濟學家巴曙松、梁小民以及來自中國人民銀行、中國銀監(jiān)會、70多家中外資商業(yè)銀行的代表出席了會議。2、10月8日，興業(yè)銀行聯(lián)袂國內(nèi)知名在線旅行服務商——藝龍旅行網(wǎng)推出興業(yè)銀行藝龍旅行信用卡，整合雙方的服務、渠道資源，為商旅人群提供全面服務和完美體驗。3、9月26日，在《21世紀經(jīng)濟報道》與全球最大的綜合性品牌咨詢公司Interbrand共同發(fā)起主辦的“2010中國品牌價值管理論壇”暨“第六屆中國最佳品牌建設案例”頒獎典禮中，“踐行綠色金融

倡導低碳生活”的興業(yè)銀行中國低碳信用卡榮獲“中國最佳品牌建設案例”貢獻獎。評委會認為“興業(yè)銀行中國低碳信用卡”立意高遠、功能獨特、切合了當下社會生活中的主流價值和熱點，發(fā)揮了信用卡的個人金融載體作用，把“綠色、環(huán)保、低碳”概念引入個人生活。五、公司治理長期以來，興業(yè)銀行在強調(diào)股東投資回報的同時，注重銀行的穩(wěn)健和可持續(xù)發(fā)展，突出對利益相關者權益的保護，努力通過商業(yè)行為踐行社會責任。目前，本行股東結構多元、比例恰當、優(yōu)勢互補、和諧匹配；股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層分工明確、相互制衡、有機銜接；公司治理基本制度全面、系統(tǒng)，公司治理各層級運作規(guī)范。一、股東和股東大會本行第一大股東是福建省財政廳，現(xiàn)持有本行20.80%的股份。股東大會是本行的權力機構，股東大會制度健全了和股東溝通的有效渠道，確保所有股東對公司重大事項的知情權、參與權和表決權。二、董事和董事會董事會是本行的決策機構，運作規(guī)范、決策科學。本行董事會成員在地域結構、專業(yè)結構和年齡結構等方面的持續(xù)優(yōu)化，為董事會科學高效決策提供了重要基礎。目前，本行董事會由14名董事構成，包括6名股權董事（含3名外資股權董事）、5名獨立董事和3名高管董事。本行董事會下設執(zhí)行委員會、風險管理委員會、審計與關聯(lián)交易控制委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會等5個委員會。三、監(jiān)事和監(jiān)事會監(jiān)事會是本行的監(jiān)督機構。本行監(jiān)事會現(xiàn)有成員9名，包括4名股權代表監(jiān)事、3名職工監(jiān)事和2名外部監(jiān)事。本行監(jiān)事會下設監(jiān)督委員會和提名、薪酬與考核委員會等兩個專門委員會。四、高級管理層高級管理層是本行的執(zhí)行機構，對董事會負責。本行現(xiàn)有高級管理層成員三名，包括1名行長和2名副行長。本行高級管理層下設業(yè)務管理委員會、資產(chǎn)負債管理委員會、風險管理委員會、信用審批委員會、內(nèi)部控制委員會、信用責任追究委員會和大宗物品采購委員會。六、股本股東截至2010年三季末，本行現(xiàn)有總股本59.92億股，股東總戶數(shù)為211,317戶?？偣杀厩笆还蓶|為：序號股東名稱持股數(shù)(股)股數(shù)占比(%)1福建省財政廳1,248,064,35920.802恒生銀行有限公司766,908,00012.783新政泰達投資有限公司229,680,0003.834福建煙草海晟投資管理有限公司160,000,0002.675中糧集團有限公司155,901,8682.636福建省龍巖市財政局84,000,0001.406湖南中煙工業(yè)有限責任公司84,000,0001.408內(nèi)蒙古西水創(chuàng)業(yè)股份有限公司80,679,0601.359易方達50指數(shù)證券投資基金79,019,8891.3210廣發(fā)聚豐股票型證券投資基金66,000,0001.10七、業(yè)績影響因素1、資產(chǎn)負債規(guī)模平穩(wěn)較快發(fā)展2、息差上升趨勢基本形成3、合理控制各類開支4、非利息收入占比提高5、資產(chǎn)質量優(yōu)良八、發(fā)展戰(zhàn)略2006－2010年，本行將積極把握我國金融市場化、國際化和綜合化發(fā)展的各項機遇，全面貫徹落實科學發(fā)展觀，繼續(xù)堅持從嚴治行、專家辦行、科技興行和服務立行，深入推進業(yè)務發(fā)展模式和盈利模式戰(zhàn)略轉變，通過結構調(diào)整、體制改革和業(yè)務創(chuàng)新，著力提升以價值創(chuàng)造為核心的服務能力和管理能力，努力建設“經(jīng)營穩(wěn)健、管理規(guī)范、成長快速、服務領先、特色鮮明、回報一流”的綜合性銀行，向“建設一流銀行、打造百年興業(yè)”的遠大目標持續(xù)邁進。根據(jù)以上發(fā)展戰(zhàn)略，本行著力把握八項主要任務：（一）推進業(yè)務格局調(diào)整優(yōu)化（二）提升營銷服務水平（三）強化管理決策，重整組織架構，優(yōu)化營運作業(yè)體系（四）健全風險管理和內(nèi)部控制（五）加強財務管理，優(yōu)化資源配置（六）增強資本實力，積極穩(wěn)健開展資本運作（七）增強科技整合能力，提升科技應用水平（八）加強人才