IPO主辦券商盡職調(diào)查工作底稿-2-8-1訪談?dòng)涗?–對(duì)外擔(dān)保、重大投資、關(guān)聯(lián)方交易等重要事項(xiàng)調(diào)查模版

2-8-1訪談?dòng)涗洦C對(duì)外擔(dān)保、重大投資、關(guān)聯(lián)方交易等重要事項(xiàng)調(diào)查文檔編號(hào)2-8-1公司名稱****自控股份有限公司調(diào)查事項(xiàng)的時(shí)間或期間**年、2016年、**年1-6月調(diào)查人員（簽字）訪談對(duì)象（簽字）黨李軍、余凱、鄒琴、馬榮調(diào)查日期**年8月調(diào)查地點(diǎn)**辦公樓2層會(huì)議室訪談問(wèn)題及回答情況擬定問(wèn)題回答情況（被調(diào)查人員）：對(duì)所述情況的初步認(rèn)定（項(xiàng)目組）問(wèn)題SEQQuestionNum1：請(qǐng)介紹公司報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)方交易等重要事項(xiàng)基本符合（√）不符合（）待進(jìn)一步調(diào)查（）回答：公司報(bào)告期內(nèi)未發(fā)生對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)?shù)戎卮笫马?xiàng);報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)如下:1、銷售商品北京集萬(wàn)訊是公司的股東，公司在**年和2016年分別向其提供了7.7萬(wàn)元元和0.6萬(wàn)元元的產(chǎn)品，主要為過(guò)濾減壓閥，為北京集萬(wàn)訊特定合同的配套控制器件，公司與其按照市場(chǎng)價(jià)簽訂合同，在完成此訂單后，公司與其再無(wú)關(guān)聯(lián)交易。**年、2016年、**年1-6月，公司向北京森孚銷售產(chǎn)品分別為147萬(wàn)元、281萬(wàn)元及157萬(wàn)元，北京森孚為美國(guó)SST、DFT閥門的國(guó)內(nèi)代理商，具有廣泛的客戶資源，北京森孚同時(shí)代理銷售公司的氣動(dòng)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，并與其代理的進(jìn)口閥門配套，為客戶提供完整的解決方案。由于公司依據(jù)客戶訂單進(jìn)行定制化生產(chǎn)，產(chǎn)品具有非標(biāo)準(zhǔn)化特征，每個(gè)訂單價(jià)格和毛利率具有一定差異。公司采用成本加成法定價(jià)，加成比例受產(chǎn)品質(zhì)量要求、工藝的復(fù)雜程度、公司技術(shù)和品牌溢價(jià)以及同類產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格等因素影響。公司對(duì)北京森孚采用相同的定價(jià)方式，向關(guān)聯(lián)方的銷售定價(jià)公允，不存在向關(guān)聯(lián)方輸送利益的情形。報(bào)告期內(nèi)，北京森孚回款情況良好，應(yīng)收款項(xiàng)均在信用期間內(nèi)，無(wú)拖欠貨款情況出現(xiàn)。2、技術(shù)服務(wù)**年1-6月，北京森孚向公司支付了113,015.108元的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，主要內(nèi)容是公司為北京森孚的客戶提供現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)、調(diào)試、售后服務(wù)的現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)支持費(fèi)用。公司為通過(guò)北京森孚代理銷售的產(chǎn)品提供現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)支持服務(wù)，按照提供服務(wù)的次數(shù)和人工天數(shù)計(jì)算服務(wù)費(fèi)用。3、存貨保管服務(wù)**年3月，北京森孚租用公司部分閑置的倉(cāng)庫(kù)作為倉(cāng)儲(chǔ)倉(cāng)庫(kù)，并由公司提供收、發(fā)貨及保管服務(wù)，租賃期為**年3月1日-**年12月31日，該出租的倉(cāng)庫(kù)與公司的倉(cāng)庫(kù)有明確的標(biāo)示和劃分區(qū)域，倉(cāng)儲(chǔ)空間獨(dú)立，雙方簽訂了存貨代保管合同，合同價(jià)格為42,000元。該倉(cāng)庫(kù)用于存儲(chǔ)部分北京森孚代理的美國(guó)進(jìn)口閥門，在北京森孚的客戶提出需求后，由公司給相關(guān)閥門進(jìn)行安裝調(diào)試氣動(dòng)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，根據(jù)北京森孚的客戶需求直接發(fā)貨給客戶，客戶收到貨物后公司確認(rèn)銷售收入。**年1-6月公司確認(rèn)存貨保管服務(wù)1.6萬(wàn)元。4、關(guān)聯(lián)方資金拆借在有限公司階段，公司與關(guān)聯(lián)方寧夏**流體控制技術(shù)有限公司發(fā)生了短期資金拆借，累計(jì)金額120萬(wàn)元，均不計(jì)利息，截止**年6月30日，公司已經(jīng)全部歸還了寧夏**流體控制技術(shù)有限公司的短期無(wú)息借款。報(bào)告期內(nèi)，為了補(bǔ)充公司的流動(dòng)資金，股東北京集萬(wàn)訊電子技術(shù)有限公司（借款210萬(wàn)元）、股東黨李軍（借款90萬(wàn)元）、股東余凱（借款60萬(wàn)元）、股東鄒琴（借款60萬(wàn)元）以及股東馬榮（借款10萬(wàn)元）均向公司提供了短期無(wú)息借款，截止**年6月30日，所有資金拆借均已償還。從2016年6月28日，股東黨李軍從公司拆出資金20萬(wàn)元，該筆借款已于2016年12月29日償還。5、關(guān)聯(lián)方擔(dān)保公司實(shí)際控制人之一、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理黨李軍及其妻子董乃相以其個(gè)人名義為公司向中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行的500萬(wàn)元借款提供擔(dān)保。問(wèn)題SEQQuestionNum2：請(qǐng)介紹公司對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)方交易等重要事項(xiàng)的政策及制度安排?；痉希ā蹋┎环希ǎ┐M(jìn)一步調(diào)查（）回答：在有限公司階段，公司尚未制定對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)的政策，也未對(duì)就上述內(nèi)容進(jìn)行制度安排。股份公司成立后，為進(jìn)一步規(guī)范日常經(jīng)營(yíng)中所存在的關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、對(duì)外投資等情況，公司在《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《關(guān)聯(lián)交易決策管理辦法》、《對(duì)外擔(dān)保制度》、《重大投資決策管理辦法》中做出了規(guī)定，明確、詳細(xì)地規(guī)定了股東大會(huì)、董事會(huì)在審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)董事回避表決制度及其他決策程序；就公司從事對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，以及對(duì)外擔(dān)保的對(duì)象、審批權(quán)限、對(duì)外擔(dān)保審查、風(fēng)險(xiǎn)管理、責(zé)任追究等做出全面細(xì)致的規(guī)定；就公司對(duì)外投資事宜中涉及審批權(quán)限、審批程序以及日常管理等事項(xiàng)作了明確的規(guī)定。問(wèn)題SEQQuestionNum3：，公司對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)方交易等重要事項(xiàng)的政策及制度是否得到有效執(zhí)行基本符合（√）不符合（）待進(jìn)一步調(diào)查（）回答：股份公司成立后，公司有效執(zhí)行對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)方交易等重要事項(xiàng)的政策及制度。公司報(bào)告期內(nèi)未發(fā)生對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)?shù)戎卮笫马?xiàng)；對(duì)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易**年公司第一次臨時(shí)股東大