全面風險管理制度

--PAGE9-中國中煤能源集團有限公司全面風險管理制度第一章總則第一條為建立有效的全面風險管理體制和機制，提高風險防范與管理水平，保障中國中煤能源集團有限公司（以下簡稱“集團公司”）穩(wěn)定經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展，根據(jù)國務院國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》，結合集團公司實際，制定本制度。第二條（業(yè)”。第三條第四條全面風險管理的目標是確保集團公司經(jīng)營管理活動健康進行，規(guī)避和減少風險可能造成的損失，保證戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。第五條全面風險管理遵循以下原則：（一）戰(zhàn)略導向原則：以集團公司發(fā)展戰(zhàn)略為導向，從戰(zhàn)略目標出發(fā)，為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標服務；（二）重要性原則：風險管理工作的重點是評估并管理對集團公司發(fā)展有重大影響的風險；（三（四）防范控制原則：把風險管理向業(yè)務工作的前端推進，加強風險的事前防范和統(tǒng)籌管理。第二章 全面風險管理組織體系與職責分工第六條能部門及所屬企業(yè)。所屬企業(yè)可根據(jù)實際建設本企業(yè)的風險管理組織體系。第七條董事會是集團公司全面風險管理工作的領導機構，對全面風險管理的有效性負責。其主要職責包括：（一）批準風險管理策略及對重大風險、重大活動、重要事項的評價標準；（二）批準《風險管理年度報告度風險評估結果、重大風險應對方案等；（三）審閱重大風險應對方案執(zhí)行情況及集團公司風險敞口的變化情況，批準集團公司重大風險應對調整方案及其他重大事項；（四）批準風險管理組織機構設置及其職責方案；（五）批準風險管理績效考核方案和年度績效考核評定結果；（六）批準風險管理制度、管理手冊及管理辦法等；（七）督導風險文化的培育與宣貫工作；（八）落實出資人要求的有關全面風險管理的其它重大事項。第八條決策職能。其主要職責包括：（一）審議風險管理主管部門提交的年度風險評估結果、風險管理策略調整方案，以及（二）審議《風險管理年度報告》并提交董事會審批，根據(jù)風險變化情況，研究落實風險應對策略的調整或改進方案，提交董事會審閱；（三）審議重大風險應對方案執(zhí)行情況，審批集團公司重大風險應對調整方案；（四）審議投資風險評估意見，提交董事會作為決策參考；（五）審議風險管理績效考核方案及年度績效考核評定結果；（六）審議風險管理組織機構設置及其職責方案，提交董事會審批；（七）審議集團公司風險管理制度和重大風險管理辦法，提交董事會審批；（八）審議風險管理信息系統(tǒng)建設方案，組織建設風險管理信息系統(tǒng)；（九）審議企業(yè)風險文化培育與宣貫工作計劃；（十）推動落實董事會決定的其他風險管理事項。第九條總經(jīng)理對全面風險管理工作的有效性負責（一）批準風險管理主管部門提交的年度風險管理工作計劃并監(jiān)督其執(zhí)行；（二）審核全面風險管理組織機構設置及其職責方案；（三）審核并向審計與風險控制委員會提交《風險管理年度報告（四）審核重大風險應對方案的制定、執(zhí)行和調整情況，以及年度重大風險管控自我評估報告，并提交審計與風險控制委員會審議；（五）審核風險管理相關制度和重大風險管理辦法并提交審計與風險控制委員會審議；（六）審核重大風險關鍵監(jiān)控指標和分解指標，以及預期實現(xiàn)關鍵監(jiān)控指標的風險承受度；（七）審核風險管理績效考核方案及年度績效考核評定結果，并提交審計與風險控制委員會審議；（八）審核風險應急預案；（九）審核風險管理的其他重要事項。第十條授權范圍內的風險管理職責。第十一條風險管理主管部門為集團公司監(jiān)察審計部（一）組織開展年度風險評估及應對工作，負責對評估結果匯總分析，對所屬企業(yè)開展的專項業(yè)務風險評估提供指導和支持；（二）根據(jù)風險分析結果，提出風險管理策略調整建議，組織并協(xié)助相關部門制定重大風險應對方案；（三）對年度風險管理工作情況進行自評估，組織推動全面風險管理體系的建設和改進提升，指導所屬企業(yè)開展風險管理體系建設；（四）編制《風險管理年度報告》，并提交風險管理分管領導審核；（五）為集團公司各職能部門管理重大風險提供專業(yè)支持，組織協(xié)調跨部門的風險管理事宜，對集團公司重大風險管理決策提出專業(yè)意見；（六）匯總分析所屬企業(yè)報送的《風險管理快報調整和歸檔；（七）擬定風險管理績效考核方案；（八）提出風險管理組織機構設置及其職責分工的建議；（九）負責擬定或修訂風險管理相關制度并監(jiān)督落實，指導和協(xié)助所屬企業(yè)制定完善具體風險的管理辦法；（十）制定企業(yè)風險文化培育與宣貫工作方案和計劃，組織風險管理培訓；（十一）負責審計與風險控制委員會會議及董事會會議有關風險管理部分的組織、會議紀要的整理和決議事項的督促落實；（十二）完成集團公司領導交辦的其他風險管理相關工作。第十二條集團公司各職能部門負責具體風險的管理，接受集團公司監(jiān)察審計部的組任風險管理崗位。其主要職責包括：（一）相關制度，配合集團公司監(jiān)察審計部開展風險管理工作；（二）樹立全面風險管理理念，積極參與風險管理文化建設；（三）完成日常風險信息報送（具體報送要求見附錄“初始風險信息收集表”風險辨識和評估，并形成風險事件列表、風險評估列表；（四）完成年度重大風險關鍵監(jiān)控指標和分解指標的確定，以及風險承受度的定義；（五）確定年度重大風險應對策略及具體應對措施，完成剩余風險評估；（六及時提請修正；（七）監(jiān)控風險事件的變化狀態(tài)、填報關鍵指標數(shù)據(jù)（數(shù)據(jù)收集表”，適時制定和啟動應急預案，并及時向集團公司監(jiān)察審計部通報或備案；（八）配合集團公司監(jiān)察審計部完成其他風險管理工作。第十三條所屬企業(yè)根據(jù)自身實際情況設立風險管理職能機構或明確風險管理的主管能機構（或主管部門）負責本企業(yè)風險管理工作的協(xié)調和推進，其主要職責包括：（一）協(xié)調推進本企業(yè)內部的風險管理活動；（二）針對本企業(yè)管理職責內的重大風險，組織擬訂應對方案；（三）按照集團公司統(tǒng)一要求，匯總整理并上報本企業(yè)風險相關信息，完成日常風險信息報送、年度風險辨識和評估，并形成風險事件列表、風險評估列表；（四）編制本企業(yè)《年度風險評估報告風險監(jiān)控自我評估報告（五）負責權限范圍內的風險管理信息系統(tǒng)維護工作，包括數(shù)據(jù)的錄入等；（六）監(jiān)控風險事件的變化狀態(tài)，適時制定和啟動應急預案，并及時向集團公司監(jiān)察審計部報告或備案；（七）按照本企業(yè)風險管理制度的要求，履行風險管理工作的其他職責，完成本企業(yè)負責人授權的有關全面風險管理的其他事項。第三章全面風險管理工作流程第一節(jié)風險評估第十四條所面臨的重大風險進行評估。第十五條集團公司各職能部門及所屬企業(yè)在日常工作中，應持續(xù)的收集與本企業(yè)風險相關的內外部相關信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預測數(shù)據(jù)，并進行整理和記錄。第十六條集團公司監(jiān)察審計部應對各職能部門及所屬企業(yè)報送的風險信息進行統(tǒng)一的篩選、提煉和規(guī)范管理，補充風險事件庫。通過專業(yè)分析和判斷，對重大風險進行提示，組織相關部門制定具體應對方案。第十七條集團公司監(jiān)察審計部每年組織開展一次風險評估工作第十八條集團公司各職能部門及所屬企業(yè)根據(jù)自身的專業(yè)經(jīng)驗第十九條（審議后提交董事會，為決策提供參考。第二節(jié)風險管理策略的制定及實施第二十條風險管理策略是指根據(jù)集團公司內外部環(huán)境及發(fā)展戰(zhàn)略所確定的全面風險管應對策略（即風險承擔、風險規(guī)避、風險轉移、風險控制第二十一條12第二十二條集團公司各職能部門及所屬企業(yè)在開展風險管理及經(jīng)營業(yè)務活動時在《快報》中報告變化的情況。第二十三條所屬企業(yè)應當根據(jù)風險管理策略事后的具體應對措施。第二十四條集團公司監(jiān)察審計部負責對所屬企業(yè)提出的具體風險解決方案進行整理匯第二十五條所屬企業(yè)負責人作為本企業(yè)風險管理責任人第二十六條集團公司監(jiān)察審計部應定期對風險管理策略的執(zhí)行情況進行檢查考核中。第三節(jié)風險的監(jiān)控報告及預警第二十七條集團公司各職能部門及所屬企業(yè)應對其管理的重大風險和相關風險進行持續(xù)的日常監(jiān)控。開展風險監(jiān)控時需要對以下風險信息予以持續(xù)關注：（一）關鍵風險指標的變化情況；（二）新出現(xiàn)的風險或原有風險的重大變化；（三）既定風險應對方案的執(zhí)行情況及執(zhí)行效果。第二十八條集團公司各職能部門及所屬企業(yè)應對風險監(jiān)控結果進行分析評價分析結果匯總提交集團公司監(jiān)察審計部。第二十九條當風險監(jiān)控分析結果中關鍵監(jiān)控指標達到預警值實施結果及時提交集團公司監(jiān)察審計部。第三十條集團公司監(jiān)察審計部根據(jù)所屬企業(yè)提交的風險監(jiān)控分析結果以第三十一條集團公司監(jiān)察審計部根據(jù)風險監(jiān)控信息，編制《風險管理年度報告交審計與風險控制委員會進行審議。第三十二條董事會應審批《風險管理年度報告報告中涉及的重大風險應對策略調整方案、風險承受度調整方案和其他需要決策的重大事項，召開會議進行審批。第四節(jié)突發(fā)重大風險事件應對第三十三條集團公司各職能管理部門和所屬企業(yè)在日常風險監(jiān)控中門報告。第三十四條集團公司監(jiān)察審計部在接到其他部門或所屬企業(yè)的突發(fā)風險報告后由總經(jīng)理審批后組織實施，并提交董事會備案。第三十五條集團公司監(jiān)察審計部負責對突發(fā)風險事件及其處理過程的相關信息進行控制委員會審議、董事會審批后執(zhí)行。第四章風險管理的監(jiān)督與考核第三十六條風險管理的監(jiān)督與考核是指對風險管理的效果和效率進行持續(xù)監(jiān)督與考考核，并根據(jù)監(jiān)督或考核的結果，對全面風險管理工作進行改進與提升。第三十七條集團公司監(jiān)察審計部負責對各職能部門及所屬企業(yè)的風險管理工作進行監(jiān)督檢查，制定風險管理考核辦法和考核標準，并開展考核評價工作。第三十八條風險管理考核內容包括對風險管理建設工作效果的考核和對風險管理工險管理工作目標，與考核對象進行溝通，確定考核指標與考核標準。第三十九條全面風險管理考核指標和考核標準主要由以下幾方面組成：(一)是否按計劃完成了本企業(yè)的全面風險管理體系建設；(二)是否按要求參與了風險管理的各項工作；(三)風險管理職責是否得到了清晰的界定和落實；(四)重大風險的監(jiān)控報告和預警應對是否全面、及時、有效；(五)有無超出預警范圍的重大風險發(fā)生，并對經(jīng)營目標造成重大影響。第四十條集團公司監(jiān)察審計部應當定期對各職能部門和所屬企業(yè)風險管理工作開展董事會。第四十一條集團公司監(jiān)察審計部根據(jù)風險管理考核結果，編制年度全面風險管理工作報告。第四十二條集團公司各職能部門的年度全面風險管理工作報告可以結合在當年的資產(chǎn)經(jīng)營考核總結分析報告中，匯總后提交集團公司監(jiān)察審計部。第五章 風險管理信息系統(tǒng)的應用第四十三條傳遞、報告及披露等要求。第四十四條風險管理信息系統(tǒng)應當充分利用已有管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)采集、存儲、加工、分析、傳遞、報告等功能，結合風險管理信息需求，從整體上提高全面風險管理工作效率：（一）風險歷史數(shù)據(jù)和管理經(jīng)驗的積累和共享；（二）對當前風險的實時辨識和定量分析，動態(tài)反映風險情況；（三）對重大風險和重要業(yè)務流程的動態(tài)監(jiān)控，超過承受度范圍的風險預警；（四）各種風險管理信息和指標數(shù)據(jù)的自動匯總與集成報告。第四十五條風險管理信息系統(tǒng)的具體開發(fā)、建設和應用工作。第四十六條數(shù)據(jù)，未經(jīng)批準不得更改。第四十七條信息化管理部門應確保風險管理信息系統(tǒng)運行的穩(wěn)定性、安全性和權限管理的有效性，并根據(jù)實際需要不斷進行系統(tǒng)改進、完善或更新。第六章風險管理文化的建設第四十八條樹立正確的風險管理理念，增強員工風險管理意識，促進全面風險管理目標的實現(xiàn)。第四十九條/r/