庫存控制管理程序

9/9庫存操縱治理程序1范圍本程序規(guī)定了庫存打算的編制及庫存操縱治理的方法，目的是在滿足生產(chǎn)及銷售的前提下，優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)，降低庫存水平。2引用文件3術(shù)語和定義庫存操縱治理—在滿足正常生產(chǎn)及銷售的前提下，使庫存資金在操縱指標(biāo)范圍內(nèi)，優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)而采取的治理措施。4職責(zé)4.1財務(wù)部4.1.1負責(zé)批準(zhǔn)公司庫存打算。4.1.2負責(zé)財務(wù)部負責(zé)預(yù)付款及付款的操縱。4.2物流部4.2.1負責(zé)公司庫存打算的編制，并在實施過程中進行監(jiān)督檢查、考核。4.3營銷公司對銷售打算的準(zhǔn)確性負責(zé)。4.4物流部及專業(yè)廠負責(zé)對存貨在庫存指標(biāo)范圍內(nèi)進行操縱治理，并編制庫存資金月報表。培訓(xùn)參與該工作的人員應(yīng)通過本程序文件的培訓(xùn)。6工作流程6.1庫存操縱治理工作流程圖流程描述程序與操縱涉及文件授權(quán)人及批準(zhǔn)權(quán)限庫存操縱治理程序1下發(fā)編制存貨操縱打算通知財務(wù)部全面預(yù)算辦公室下發(fā)編制存貨操縱打算通知，并提供年度銷售預(yù)測打算、KPI指標(biāo)和整車標(biāo)準(zhǔn)成本等信息。《年度銷售預(yù)測打算》2編制年度生產(chǎn)打算物流部依照年度銷售預(yù)測打算及營銷公司確定的產(chǎn)成品的安全庫存編制年度生產(chǎn)預(yù)測打算并下發(fā)各專業(yè)廠。《年度生產(chǎn)預(yù)測打算》3編制庫存指標(biāo)各專業(yè)廠和部門依照年度生產(chǎn)預(yù)測打算和目前的經(jīng)營狀況結(jié)合公司整體的經(jīng)營狀況進行年度庫存操縱指標(biāo)的編制工作。編制時，應(yīng)考慮滿負荷的實際生產(chǎn)能力、設(shè)備保障現(xiàn)狀、技改打算和實施打算等情況。編制本單位的年度庫存操縱指標(biāo)并提交物流部庫存分析員4編制存貨操縱打算物流部依照KPI指標(biāo)和結(jié)合專業(yè)廠提交的庫存指標(biāo)，并考慮生產(chǎn)打算、銷售預(yù)測打算、采購周期、產(chǎn)能提升、產(chǎn)成品質(zhì)量因素、參照往常年度庫存打算執(zhí)行情況等，制定出庫存總目標(biāo)值，并將庫存總目標(biāo)值進行層層分解，落實到各車間及部門，制定《庫存操縱打算》（見附錄A）?！稁齑娌倏v打算》報部門領(lǐng)導(dǎo)審核后上報財務(wù)部批準(zhǔn)?！稁齑娌倏v打算》5是否批準(zhǔn)財務(wù)部全面預(yù)算辦公室依照財務(wù)預(yù)算對《庫存操縱打算》審核，批準(zhǔn)轉(zhuǎn)6；不批轉(zhuǎn)4。6下達存貨庫存操縱打算物流部把批轉(zhuǎn)后的《庫存操縱打算》下達給專業(yè)廠，要求各單位嚴(yán)格按庫存指標(biāo)進行操縱。7庫存操縱并上報報表庫存操縱各相關(guān)部門及倉庫應(yīng)盡量減少物資的積壓、廢料的產(chǎn)生，對已產(chǎn)生的積壓物資、廢料，按照《廢舊、積壓物資治理方法》，進行處理。各相關(guān)部門及倉庫通過盤點，發(fā)覺庫存的不合理現(xiàn)象，及時采取相應(yīng)措施。財務(wù)部門必須嚴(yán)格操縱預(yù)付款的支付。營銷公司須提高銷售預(yù)測的準(zhǔn)確性。采購需求打算的制定必須在滿足正常生產(chǎn)的前提下，保證庫存資金操縱在指標(biāo)范圍內(nèi)。生產(chǎn)打算的制定必須在滿足銷售的前提下，保證庫存資金操縱在指標(biāo)范圍內(nèi)。各專業(yè)廠和部門每月28日前上報以下資料：各專業(yè)廠提交《庫存資金月報表》（見附錄B）、《在制品投入、產(chǎn)出明細表》及對其庫存的分析講明；物流部零部件倉庫和綜合倉庫提交《資金動態(tài)表》（見附錄C）、《庫存月報表》（見附錄D）和《庫齡分析表》（見附錄E）；物流部整車倉庫提交《成品倉儲月報表》（見附錄F）和《成品車周期報表》（見附錄G）；財務(wù)部提交每月預(yù)付款的資金。《庫存資金月報表》、《在制品投入、產(chǎn)出明細表》、《資金動態(tài)表》、《庫存月報表》、《成品倉儲月報表》、《成品車周期報表》8庫存進行分析物流部庫存分析員匯總各專業(yè)廠報資料并結(jié)合《庫存操縱打算》編制《庫存分析報表》（見附錄H），報部門領(lǐng)導(dǎo)審核后報財務(wù)部。物流部庫存分析員依照《庫存分析報表》編制庫存分析報告。物流部每月2日（遇休息日順延）組織各相關(guān)單位召開上月度庫存操縱分析會議