XXX內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作方案

PAGEPAGE3XXX內(nèi)部控制評價(jià)工作方案范管理風(fēng)險(xiǎn),結(jié)合醫(yī)院實(shí)際情況，制定本工作方案。一、工作目標(biāo)節(jié)，建立健全全員參加、全業(yè)務(wù)覆蓋、全經(jīng)過監(jiān)督的內(nèi)部控制體系，按期完成醫(yī)院內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。二、根本原則(一）堅(jiān)持全面性原則面經(jīng)濟(jì)活動的全面覆蓋，綜合反映醫(yī)院的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。(二)堅(jiān)持重要性原則鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。在選取內(nèi)控評價(jià)樣本時(shí)，應(yīng)依據(jù)單位實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù).（三）堅(jiān)持問題導(dǎo)向原則內(nèi)部控制規(guī)范化應(yīng)當(dāng)針對醫(yī)院內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患,格外是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況,明確醫(yī)院內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。（四）堅(jiān)持適應(yīng)性原則質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)評價(jià)。三、工作布置(一）組織動員階段（20164—8合，經(jīng)過專題培訓(xùn)等方式，強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制建設(shè)的重要性，強(qiáng)化責(zé)任意識、樹立風(fēng)險(xiǎn)防范觀念、營造良好的內(nèi)控氛圍，推動醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)工作順利開展。（二）組織實(shí)施階段(20169-11）醫(yī)院依據(jù)文件要求，建立適宜本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系，程，健全規(guī)章制度，分析風(fēng)險(xiǎn)隱患，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施.有效運(yùn)用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制等內(nèi)部控制根本方式,加強(qiáng)對(三)監(jiān)督檢查階段（201612）展專項(xiàng)工作，對實(shí)施經(jīng)過中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改進(jìn)和完善醫(yī)院內(nèi)部控制。四、工作要求(一）強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo).成立領(lǐng)導(dǎo)小組,制定實(shí)施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促等工作,確保醫(yī)院全面完成內(nèi)部控制建設(shè)相關(guān)工作,實(shí)現(xiàn)醫(yī)院內(nèi)部控制水平的整體提升。(一）強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo).成立領(lǐng)導(dǎo)小組,制定實(shí)施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促等工作,確保醫(yī)院全面完成內(nèi)部控制建設(shè)相關(guān)工作,實(shí)現(xiàn)醫(yī)院內(nèi)部控制水平的整體提升。（二)加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動。依據(jù)相關(guān)文件要求，各部門相互協(xié)作，積醫(yī)療醫(yī)技科室指定一名內(nèi)控工作聯(lián)絡(luò)員，負(fù)責(zé)日常工作.對工作中遇到的問題