T6-固定資產(chǎn)模塊處理課件

T6-固定資產(chǎn)模塊處理目錄第一部分系統(tǒng)初始第二部分基礎(chǔ)設(shè)置第三部分日常業(yè)務處理第一部分系統(tǒng)初始一、模塊啟用二、初始化賬套三、重要選項12模塊啟用3重要選項初始化賬套12模塊啟用3重要選項初始化賬套12模塊啟用3重要選項初始化賬套12模塊啟用3重要選項初始化賬套

案例1、增加下列資產(chǎn)類別：編碼類別名稱使用年限凈殘值率單位折舊方法計提屬性01房屋及建筑2010%棟平均年限法（一）正常計提02機器與設(shè)備105%平均年限法（一）正常計提021辦公設(shè)備55%臺平均年限法（一）正常計提022生產(chǎn)設(shè)備105%臺平均年限法（一）正常計提1234資產(chǎn)類別設(shè)置增減方式設(shè)置使用狀況設(shè)置預設(shè)科目設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置1234資產(chǎn)類別設(shè)置增減方式設(shè)置使用狀況設(shè)置預設(shè)科目設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)已預置，可根據(jù)需要增加或修改1234資產(chǎn)類別設(shè)置增減方式設(shè)置使用狀況設(shè)置預設(shè)科目設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置1234資產(chǎn)類別設(shè)置增減方式設(shè)置使用狀況設(shè)置預設(shè)科目設(shè)置基礎(chǔ)設(shè)置練習（30分鐘）1、啟用固定資產(chǎn)，啟用日期為2012年7月1日。主要折舊方法：平均年限法一，折舊匯總分配周期為一個月。設(shè)置固定資產(chǎn)選項：2、資產(chǎn)類別編碼長度：21123、固定資產(chǎn)編碼方式為“自動編碼-類別編號+序號”，序號長度為3位4、需要與財務系統(tǒng)進行對賬，設(shè)置對賬科目5、對賬不平情況下不允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬6、業(yè)務發(fā)生后立即制單7、月末結(jié)賬前要完成制單登賬業(yè)務。直接購入的固定資產(chǎn)進行納稅調(diào)整?？傻挚鄱愵~缺省入賬科目為“應交稅費-應交增值稅-進項稅額”。練習（30分鐘）8、增加下列資產(chǎn)類別：編碼類別名稱使用年限凈殘值率單位折舊方法計提屬性01生產(chǎn)設(shè)備105%臺平均年限法（一）正常計提02辦公設(shè)備55%臺平均年限法（一）正常計提03房屋建筑2010%棟平均年限法（一）正常計提練習（30分鐘）10、根據(jù)下表要求對固定資產(chǎn)增減方式進行對應入賬科目設(shè)置：增減方式目錄對應入賬科目增加方式：直接購入銀行存款減少方式：出售固定資產(chǎn)清理第三部分日常業(yè)務處理一、卡片操作二、資產(chǎn)變動三、折舊處理四、結(jié)賬與反結(jié)賬案例2、7月10日，企業(yè)購買了不需安裝的A型生產(chǎn)設(shè)備一臺，單價20萬，可抵扣稅款為34000元，當日以轉(zhuǎn)賬支票付訖，支票號20120805，同時收到對方的開具的增值稅專用發(fā)票，當日下午，設(shè)備抵達企業(yè)，存放于生產(chǎn)部門，該設(shè)備使用平均年限法（一）計提折舊，預計使用年限10年，凈殘值率為5%。3、7月25日，因使用不當，銷售一部電腦無法開機，經(jīng)鑒定，系硬件老舊，不宜繼續(xù)使用，準予報廢，報廢處理收入500元，發(fā)生搬運費用100元，均現(xiàn)金收付，不考慮稅費問題。4、7月26日，固定資產(chǎn)計提折舊費用。5、7月31日，固定資產(chǎn)模塊月末結(jié)賬。1234原始卡片錄入資產(chǎn)增加卡片管理資產(chǎn)減少1234原始卡片錄入資產(chǎn)增加卡片管理資產(chǎn)減少首先調(diào)整卡片樣式，將進項稅項目加到卡片樣式里，再做資產(chǎn)增加，錄入可抵扣稅額；新增卡片的月折舊率和月折舊額都顯示為0，對應的可抵扣稅額；1234原始卡片錄入資產(chǎn)增加卡片管理資產(chǎn)減少首先調(diào)整卡片樣式，將進項稅項目加到卡片樣式里，再做資產(chǎn)增加，錄入可抵扣稅額；1234原始卡片錄入資產(chǎn)增加卡片管理資產(chǎn)減少雙擊一行記錄可查看單張卡片按照查詢條件查詢卡片記錄查看在役或已減少資產(chǎn)撤銷資產(chǎn)減少1、只有當月已經(jīng)計提過折舊后的資產(chǎn)才能減少；2、資產(chǎn)減少和變動單中的“原值減少”不同，資產(chǎn)較少后不再參與原值、累計折舊的統(tǒng)計。3、資產(chǎn)減少后，在卡片管理中放在“已減少資產(chǎn)”中統(tǒng)計，卡片保留時間由用戶在選項中設(shè)置的時間決定。撤銷資產(chǎn)減少資產(chǎn)變動變動單不能修改，只有當月可刪除重做。除原值增加/減少、使用狀況變動為下月生效，其他的都是當月生效；資產(chǎn)變動變動單不能修改，只有當月可刪除重做。除原值增加/減少、使用狀況變動為下月生效，其他的都是當月生效；資產(chǎn)批量變動12計提折舊修改本月折舊折舊處理12計提折舊修改本月折舊折舊處理12計提折舊修改本月折舊折舊處理程序只有經(jīng)過“計提折舊”操作，才允許結(jié)賬。計提折舊后又對賬套進行了影響折舊計算或分配的操作，必須重新計提折舊，否則系統(tǒng)不允許結(jié)賬12計提折舊修改本月折舊折舊處理1.打開折舊清單；2.同時按鍵盤上的ctrl+alt+G就能調(diào)出折舊清單的修改界面；3.點擊修改即可對本月折舊額做修改調(diào)整，以調(diào)整后的折舊額為準；12計提折舊修改本月折舊折舊處理12批量制單憑證查詢憑證處理計提折舊的業(yè)務可以在這里制單，也可以“業(yè)務處理—折舊分配表——憑證”中制單，在任何一個界面上制單，在另一個界面上將不再顯示。12批量制單憑證查詢憑證處理12批量制單憑證查詢憑證處理12批量制單憑證查詢憑證處理12月末結(jié)賬反結(jié)賬本月沒有計提折舊不允許結(jié)賬12月末結(jié)賬反結(jié)賬以當月日期登陸軟件進行反結(jié)賬，與工資模塊不同。反結(jié)賬后，會把新的月份所執(zhí)行的操作自動取消。練習（20分鐘）1、增加以下原始卡片卡片編號

固定資產(chǎn)編號

固定資產(chǎn)名稱

類別名稱

所屬部門

增加方式

使用狀況

殘值率

使用年限

折舊方法

開始使用日期

原值

累計折舊

0000103001廠房房屋建筑生產(chǎn)部門在建工程轉(zhuǎn)入在用1020平均年限法（一）2009-7-8890000015737880000201001制砂機生產(chǎn)設(shè)備生產(chǎn)部門直接購入在用510平均年限法（一）2009-1-18900003598500000302001電腦辦公設(shè)備董事會直接購入在用55平均年限法（一）2011-9-6150004000練習（20分鐘）2、7月10日，銷售部購買了蘋果筆記本5臺，單價2萬，可抵扣稅額為3400元，當日以轉(zhuǎn)賬支票付訖，