深圳工商銀行營運(yùn)成本控制系統(tǒng)

營運(yùn)成本控制系統(tǒng)

(1.0版)中國工商銀行機(jī)密此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)麥肯錫公司的書面許可，其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制。一九九九年十二月二日試點(diǎn)設(shè)計(jì)方案序言本成本系統(tǒng)改進(jìn)方案主要針對工商銀行短期內(nèi)即可實(shí)施的舉措本方案僅針對在分行范圍內(nèi)控制營運(yùn)成本、提高營運(yùn)利潤的四個(gè)關(guān)鍵崗位設(shè)計(jì)其業(yè)績考核、跟蹤、激勵(lì)機(jī)制，不包括營運(yùn)成本控制以外的考核指標(biāo)所采用的系統(tǒng)設(shè)計(jì)方法及流程也適用于設(shè)計(jì)其它崗位的業(yè)績考核、跟蹤、激勵(lì)機(jī)制1ICBC/991102/SH-1.12(97GB)主要議題1、確定主要負(fù)責(zé)營運(yùn)成本控制的崗位2、建立個(gè)人業(yè)績考核、跟蹤機(jī)制 2.1一級分行行長 2.2分、支行行長 2.3分理處主任 2.4儲(chǔ)蓄所主任3、建立個(gè)人激勵(lì)機(jī)制4、改進(jìn)營業(yè)費(fèi)用預(yù)算撥款方式5、實(shí)施成本控制的短期改進(jìn)方案2ICBC/991102/SH-1.12(97GB)主要議題1、確定主要負(fù)責(zé)營運(yùn)成本控制的崗位2、建立個(gè)人業(yè)績考核、跟蹤機(jī)制 2.1一級分行行長 2.2分、支行行長 2.3分理處主任 2.4儲(chǔ)蓄所主任3、建立個(gè)人激勵(lì)機(jī)制4、改進(jìn)營業(yè)費(fèi)用預(yù)算撥款方式5、實(shí)施成本控制的短期改進(jìn)方案3ICBC/991102/SH-1.12(97GB)目前的組織結(jié)構(gòu)一級分行重慶分行江津雙橋江北分、支行分理處大石壩建東建北儲(chǔ)蓄所建一三鋼大興村各層面的關(guān)鍵崗位一級分行行長分、支行行長分理處主任儲(chǔ)蓄所主任4ICBC/991102/SH-1.12(97GB)主要議題1、確定主要負(fù)責(zé)營運(yùn)成本控制的崗位2、建立個(gè)人業(yè)績考核、跟蹤機(jī)制 2.1一級分行行長 2.2分、支行行長 2.3分理處主任 2.4儲(chǔ)蓄所主任3、建立個(gè)人激勵(lì)機(jī)制4、改進(jìn)營業(yè)費(fèi)用預(yù)算撥款方式5、實(shí)施成本控制的短期改進(jìn)方案5ICBC/991102/SH-1.12(97GB)一個(gè)良好的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)體系應(yīng)該是…簡單便于解釋，易于理解指導(dǎo)性強(qiáng)能有效地指導(dǎo)個(gè)人或集體的行為具有可比性對于同一層面、類似職能的部門采用同一指標(biāo)體系，保證其可比性重點(diǎn)突出所選用的指標(biāo)體系，應(yīng)與銀行的效益密切相關(guān)，應(yīng)體現(xiàn)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)，而不應(yīng)面面俱到，削弱重點(diǎn)可控制性強(qiáng)個(gè)人或部門對該指標(biāo)有高度的控制性職責(zé)分明個(gè)人或部門對該項(xiàng)指標(biāo)所衡量的業(yè)績負(fù)全部責(zé)任6ICBC/991102/SH-1.12(97GB)對于不同層面的關(guān)鍵崗位，關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的側(cè)重點(diǎn)應(yīng)有所不同關(guān)鍵崗位一級分行行長宏觀、財(cái)務(wù)指標(biāo)考核的側(cè)重點(diǎn)一級分行行長應(yīng)對該分行的戰(zhàn)略發(fā)展方向負(fù)責(zé)，應(yīng)從宏觀上進(jìn)行調(diào)控主要原因分、支行行長宏觀指標(biāo)與經(jīng)營性指標(biāo)相結(jié)合對部分宏觀指標(biāo)負(fù)責(zé)，但應(yīng)向經(jīng)營性指標(biāo)靠攏，以便正確指導(dǎo)所屬分理處，儲(chǔ)蓄所的業(yè)務(wù)經(jīng)營分理處主任經(jīng)營性指標(biāo)明確指導(dǎo)個(gè)人的業(yè)務(wù)經(jīng)營，日常工作儲(chǔ)蓄所主任經(jīng)營性指標(biāo)明確指導(dǎo)個(gè)人的業(yè)務(wù)經(jīng)營，日常工作7ICBC/991102/SH-1.12(97GB)主要議題1、確定主要負(fù)責(zé)營運(yùn)成本控制的崗位2、建立個(gè)人業(yè)績考核、跟蹤機(jī)制 2.1一級分行行長 2.2分、支行行長 2.3分理處主任 2.4儲(chǔ)蓄所主任3、建立個(gè)人激勵(lì)機(jī)制4、改進(jìn)營業(yè)費(fèi)用預(yù)算撥款方式5、實(shí)施成本控制的短期改進(jìn)方案8ICBC/991102/SH-1.12(97GB)制訂個(gè)人業(yè)績考核、跟蹤機(jī)制的工作流程主要工作審核現(xiàn)行管理報(bào)告確定業(yè)績的主驅(qū)動(dòng)力編制“業(yè)績樹形圖”確定可控的驅(qū)動(dòng)力訪談相關(guān)部門將可控的驅(qū)動(dòng)力與相關(guān)職責(zé)相聯(lián)系定義崗位職責(zé)根據(jù)崗位職責(zé)確定衡量指標(biāo)定義各關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)訪談相關(guān)部門，進(jìn)一步完善指標(biāo)設(shè)定目標(biāo)分配權(quán)重建立綜合的KPI體系確定各KPI所需數(shù)據(jù)及來源編制業(yè)績管理報(bào)告，用以跟蹤KPI確定編報(bào)頻率及抄送對象召開目標(biāo)制定會(huì)議，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)層與目標(biāo)執(zhí)行人協(xié)商確定實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的主要驅(qū)動(dòng)因素結(jié)合驅(qū)動(dòng)因素制定經(jīng)過一定努力可以實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)召開目標(biāo)落實(shí)會(huì)議，把目標(biāo)下達(dá)給有關(guān)的執(zhí)行人最終成果“業(yè)績樹形圖”崗位職責(zé)定義關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)清單及定義綜合的KPI體系跟蹤KPI的業(yè)績管理報(bào)告獲取相關(guān)信息來源表業(yè)績目標(biāo)制定程序圖負(fù)責(zé)人KPI設(shè)計(jì)組總行計(jì)財(cái)部一級分行行長分、支行行長分行計(jì)財(cái)處KPI設(shè)計(jì)組總行計(jì)財(cái)部一級分行行長分、支行行長分行計(jì)財(cái)處KPI設(shè)計(jì)組總行計(jì)財(cái)部一級分行行長分、支行行長分行計(jì)財(cái)處KPI設(shè)計(jì)組總行計(jì)財(cái)部一級分行行長分、支行行長分行計(jì)財(cái)處KPI設(shè)計(jì)組總行計(jì)財(cái)部一級分行行長分、支行行長分行計(jì)財(cái)處KPI設(shè)計(jì)組總行計(jì)財(cái)部一級分行行長分、支行行長分行計(jì)財(cái)處設(shè)計(jì)業(yè)績管理報(bào)告設(shè)計(jì)業(yè)績目標(biāo)的制定方式確定業(yè)績的主驅(qū)動(dòng)力及可控部分確定崗位職責(zé)建立KPI體系設(shè)計(jì)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)(KPI)制訂指標(biāo)確定討論業(yè)績報(bào)告的方式確定會(huì)議參與人確定會(huì)議啟動(dòng)頻率解釋業(yè)績差距原因提出彌補(bǔ)差距的行動(dòng)建議業(yè)績差距分析報(bào)告及行動(dòng)建議書總行計(jì)財(cái)部一級分行行長分、支行行長分行計(jì)財(cái)處9確定一級分行業(yè)績的主驅(qū)動(dòng)力及一級分行行長所能控制的有關(guān)項(xiàng)目 * 營運(yùn)成本=手續(xù)費(fèi)支出+匯兌損失+投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金+固定資產(chǎn)折舊+業(yè)務(wù)招待費(fèi)+業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)+其他支出+營業(yè)費(fèi)用 ** 營運(yùn)收益=利息收入-利息支出+金融企業(yè)往來收入-金融企業(yè)往來支出+手續(xù)費(fèi)收入+投資收益可控制項(xiàng)目資產(chǎn)回報(bào)率利潤資產(chǎn)÷市場份額存貸比成本收益比營運(yùn)成本*營運(yùn)收益**÷呆壞帳回收10ICBC/991102/SH-1.12(97GB)根據(jù)主要的可控項(xiàng)目，確定一級分行行長的主要職責(zé)主要可控項(xiàng)目一級分行行長的主要職責(zé)提高分行的資產(chǎn)回報(bào)率，提高資產(chǎn)的有效使用資產(chǎn)回報(bào)率改善成本/收益比，使單位投入帶來的效益最大化成本/收益比人均利潤最大化人均利潤擴(kuò)大以存款額計(jì)算的市場份額市場份額保持合理的存貸比，以便效益最大化存貸比提高貸款質(zhì)量，加強(qiáng)呆壞帳清收工作，提高呆壞帳回收率呆、壞帳回收11ICBC/991102/SH-1.12(97GB)制訂考核一級分行行長業(yè)績的關(guān)鍵指標(biāo)績效衡量指標(biāo)資產(chǎn)回報(bào)率成本/收益比人均利潤存貸比呆壞帳回收率利潤最大化定義利潤/資產(chǎn)總額，用以衡量資產(chǎn)投入的回報(bào)率營運(yùn)成本/營運(yùn)收益利潤/員工數(shù)，用以衡量勞動(dòng)生產(chǎn)率貸款額/存款額回收的呆壞帳/呆壞帳總額市場占有率擴(kuò)大市場份額分行的存款額/該分行所在地區(qū)的總存款，用以衡量分行的市場占有率12ICBC/991102/SH-1.12(97GB)建立綜合的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)體系的原則關(guān)鍵決策我們的建議原理各關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)應(yīng)運(yùn)用相對目標(biāo)還是絕對目標(biāo)？運(yùn)用相對指標(biāo)達(dá)標(biāo)率用比率這一相對指標(biāo)便于不同分行相互比較，這可用同樣的換算關(guān)系折算得分各關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的得分與目標(biāo)完成結(jié)果應(yīng)為線性的還是加速遞增的？隨著業(yè)績水平的提高，要使業(yè)績水平進(jìn)一步提高，所付出的勞動(dòng)和努力是加速遞增的，評分制度應(yīng)體現(xiàn)這種加速晉級關(guān)系，以便激勵(lì)員工不斷爭取更高的業(yè)績水平各關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的權(quán)重將如何分配？根據(jù)工作重心進(jìn)行調(diào)整綜合業(yè)績指標(biāo)體系應(yīng)能體現(xiàn)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)，工作重心，并隨市場調(diào)整而作適當(dāng)變化加速遞增13ICBC/991102/SH-1.12(97GB)運(yùn)用相對指標(biāo)(達(dá)標(biāo)率)的具體計(jì)算方式關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)目標(biāo)值(1)實(shí)際值(2)達(dá)標(biāo)率(3)=(2)/(1)x100%資產(chǎn)回報(bào)率成本/收益比人均利潤存貸比市場占有率呆壞帳回收率14ICBC/991102/SH-1.12(97GB)建立考核一級分行行長業(yè)績的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)體系權(quán)重(1)得分實(shí)際得分(2)加權(quán)得分(3)=(1)x(2)資產(chǎn)回報(bào)率100分75分50分25分0分人均利潤存貸比總計(jì)100%目標(biāo)以上各項(xiàng)之和關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)成本/收益比超標(biāo)10%以上超標(biāo)0-10%達(dá)標(biāo)85-100%達(dá)標(biāo)65-85%達(dá)標(biāo)<65%目標(biāo)值的90%目標(biāo)值的90-100%超過目標(biāo)值的0-15%超過目標(biāo)值的15-35%超過目標(biāo)值的35%以上超標(biāo)10%以上超標(biāo)0-10%達(dá)標(biāo)85-100%達(dá)標(biāo)65-85%達(dá)標(biāo)<65%市場占有率超標(biāo)10%以上超標(biāo)0-10%達(dá)標(biāo)85-100%達(dá)標(biāo)65-85%達(dá)標(biāo)<65%目標(biāo)值的90%目標(biāo)值的90-100%超過目標(biāo)值的0-15%超過目標(biāo)值的15-35%超過目標(biāo)值的35%以上20%20%20%20%10%呆、壞帳回收率超標(biāo)10%以上超標(biāo)0-10%達(dá)標(biāo)85-100%達(dá)標(biāo)65-85%達(dá)標(biāo)<65%10%15ICBC/991102/SH-1.12(97GB)跟蹤一級分行行長關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的業(yè)績管理報(bào)告單位上年同期上月總利潤營運(yùn)成本營運(yùn)收益回收的呆壞帳呆壞帳總額貸款總額分行存款額市場存款總額員工數(shù)資產(chǎn)總額資產(chǎn)回報(bào)率成本/收益比人均利潤存貸比市場占有率呆壞帳回收率元元元元元元元元人元原始數(shù)據(jù)項(xiàng)目本月本月全支行平均本月全行平均關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)得分20%20%20%20%10%10%16ICBC/991102/SH-1.12(97GB)獲取業(yè)績管理報(bào)告的資料來源及方式報(bào)表一級分行行長業(yè)績管理報(bào)告報(bào)表報(bào)送對象一級分行行長總行計(jì)財(cái)部頻率每季一次資料來源財(cái)務(wù)報(bào)表職工花名冊報(bào)表制作人計(jì)算中心計(jì)財(cái)處17ICBC/991102/SH-1.12(97GB)制定個(gè)人業(yè)績目標(biāo)的方式設(shè)計(jì)原則根據(jù)主要的驅(qū)動(dòng)因素確定目標(biāo)制定方式目標(biāo)執(zhí)行者也應(yīng)參與目標(biāo)制定過程并同意該目標(biāo)有些目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)可考慮分階段進(jìn)行目標(biāo)應(yīng)具有現(xiàn)實(shí)性，在一定努力基礎(chǔ)上可以獲得成功設(shè)計(jì)程序確定負(fù)責(zé)人設(shè)立目標(biāo)制定目標(biāo)的負(fù)責(zé)人應(yīng)對目標(biāo)執(zhí)行人有直接的管理權(quán)對于外部環(huán)境相關(guān)性較強(qiáng)的KPI，根據(jù)歷史表現(xiàn)制定對于內(nèi)部管理相關(guān)性較強(qiáng)的KPI，分階段設(shè)立目標(biāo)全行內(nèi)平均水平全行內(nèi)最佳水平由目標(biāo)制定負(fù)責(zé)人主持召開目標(biāo)制定會(huì)議目標(biāo)執(zhí)行者應(yīng)參與制定過程將KPI分類與外部環(huán)境密切相關(guān)的KPI(如市場占有率)與內(nèi)部管理、控制密切相關(guān)的KPI(與交易、成本有關(guān)的KPI)下達(dá)目標(biāo)召開目標(biāo)落實(shí)會(huì)議18ICBC/991102/SH-1.12(97GB)一級分行行長業(yè)績目標(biāo)的制定方式與內(nèi)部管理控制相關(guān)密切的KPI成本/收益比資產(chǎn)回報(bào)率趕超時(shí)間現(xiàn)行水平全行平均水平全行最佳水平趕超時(shí)間如：半年如：1年與外部環(huán)境相關(guān)密切的KPI市場占有率前年去年今年明年的目標(biāo)值負(fù)責(zé)人：總行計(jì)財(cái)部人均利潤存貸比如：半年如：1年呆壞帳回收率趕超時(shí)間如：半年如：1年19ICBC/991102/SH-1.12(97GB)確定業(yè)績報(bào)告討論的方式關(guān)鍵決策會(huì)議參與人目標(biāo)執(zhí)行人及其上層領(lǐng)導(dǎo)、負(fù)責(zé)人我們的建議便于有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)層了解目標(biāo)執(zhí)行情況主要原因會(huì)議召開頻率每季一次便于有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)層及時(shí)了解目標(biāo)執(zhí)行情況，同時(shí)又不致于過于頻繁，影響正常工作會(huì)議主要議題分析業(yè)績表現(xiàn)找出差距原因提出彌補(bǔ)差距的行動(dòng)建議便于下一階段有的放矢，迎頭趕上20ICBC/991102/SH-1.12(97GB)主要議題1、確定主要負(fù)責(zé)營運(yùn)成本控制的崗位2、建立個(gè)人業(yè)績考核、跟蹤機(jī)制 2.1一級分行行長 2.2分、支行行長 2.3分理處主任 2.4儲(chǔ)蓄所主任3、建立個(gè)人激勵(lì)機(jī)制4、改進(jìn)營業(yè)費(fèi)用預(yù)算撥款方式5、實(shí)施成本控制的短期改進(jìn)方案21ICBC/991102/SH-1.12(97GB)確定分、支行業(yè)績的主驅(qū)動(dòng)力及分、支行行長所能控制的有關(guān)項(xiàng)目營運(yùn)利潤營運(yùn)收益營運(yùn)成本工資性費(fèi)用*非工資性費(fèi)用利息收入手續(xù)費(fèi)收入存款利息收入貸款利息收入+人均工資性費(fèi)用總員工數(shù)可控制部分不可控制部分***投資收益存款結(jié)構(gòu)貸款質(zhì)量++++可控制項(xiàng)目 * 包括職工工資、勞動(dòng)及待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)和住房公積金 ** 包括印刷及辦公用品、差旅會(huì)議費(fèi)，宣教費(fèi)、低值易耗品、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、電子運(yùn)轉(zhuǎn)及科研費(fèi)、鈔幣運(yùn)送費(fèi)，郵電費(fèi)，取暖降溫費(fèi)，水電費(fèi)，修理費(fèi)，租賃費(fèi)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)，安全防范費(fèi)，固定資產(chǎn)折舊，車船燃料費(fèi)，稅金，資產(chǎn)攤銷費(fèi)、固定資產(chǎn)占用費(fèi)、外事費(fèi)，咨詢費(fèi)，其他支出，其他公雜費(fèi) *** 包括固定資產(chǎn)折舊、資產(chǎn)攤銷費(fèi)和固定資產(chǎn)占用費(fèi)存款額22ICBC/991102/SH-1.12(97GB)根據(jù)主要的可控項(xiàng)目，確定分、支行行長的主要職責(zé)主要可控項(xiàng)目分、支行行長的主要職責(zé)可控制部分的非工資性費(fèi)用減少不必要的耗費(fèi)，提高資源利用率所需員工數(shù)提高柜員、信貸人員及后臺(tái)工作人員的勞動(dòng)生產(chǎn)率，提高ATM的使用率，減少所需員工手續(xù)費(fèi)收入提高手續(xù)費(fèi)收入貸款收益提高貸款質(zhì)量，降低對高風(fēng)險(xiǎn)客戶的貸款、降低風(fēng)險(xiǎn)損失率，加強(qiáng)呆壞帳清收工作，提高呆壞帳回收率存款收益擴(kuò)大存款額，擴(kuò)大市場占有率，優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，降低平均支付利率，使存款利差收益最大化23ICBC/991102/SH-1.12(97GB) * 詳細(xì)說明請參見下頁制訂衡量分、支行行長業(yè)績的關(guān)鍵指標(biāo)績效衡量指標(biāo)定義收益最

大化提高勞動(dòng)生產(chǎn)率提高資源利用率業(yè)務(wù)積分*市場占有率呆、壞帳回收率月人均交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)/ATM每筆手工交易所需的可控非工資性費(fèi)用每筆ATM交易所需的可控非工資性費(fèi)用針對不同收益率的業(yè)務(wù)品種，規(guī)定不同的積分分、支行存款額，該地區(qū)存款總額，用以衡量市場占有率回收的呆壞帳/呆、壞帳總額，用以衡量盤活貸款，清收呆、壞帳的效率手工交易筆數(shù)/信貸人員以外的總?cè)藬?shù)，用以衡量勞動(dòng)生產(chǎn)率用以衡量ATM機(jī)的使用率可控非工資性費(fèi)用/手工交易筆數(shù)，用以衡量非人力資源的使用效率，其中可控非工資性費(fèi)用指除固定資產(chǎn)折舊、資產(chǎn)攤銷費(fèi)和固定資產(chǎn)占用費(fèi)以外的所有非工資性費(fèi)用可控非工資性費(fèi)用/ATM交易筆數(shù)24ICBC/991102/SH-1.12(97GB)業(yè)務(wù)積分的設(shè)計(jì)原則應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益，分配不同的單位積分單位積分充分體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益，二者近可能相近正確引導(dǎo)個(gè)人的行為，把工作重心投向高效益、低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品計(jì)算方法直觀易懂，易于調(diào)動(dòng)個(gè)人積極性用來指導(dǎo)個(gè)人的行為不應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)或投入工作時(shí)間分配積分單位積分就是經(jīng)濟(jì)效益，二者完全一致錯(cuò)誤引導(dǎo)個(gè)人的行為，把工作重心放在單純對量的追求上一些綜合的比率計(jì)算過于繁瑣，個(gè)人無法直接將工作與積分直接掛鉤用來替代損益表XXXXX25ICBC/991102/SH-1.12(97GB) * 英國的平均稅后資產(chǎn)回報(bào)率(估計(jì))國際銀行慣例：將激勵(lì)機(jī)制與業(yè)務(wù)(產(chǎn)品)的盈利性相掛鉤50-7060-8080-10090-110100-120130-150180-200抵押貸款汽車貸款家庭股本信貸限額家庭股本貸額活動(dòng)房屋貸款無擔(dān)保貸款信用卡業(yè)務(wù)盈利性*激勵(lì)報(bào)酬基數(shù)1分X營業(yè)額1分X

營業(yè)額2分X

營業(yè)額2分X

營業(yè)額2分X營業(yè)額3分X營業(yè)額4分X營業(yè)額當(dāng)一家銀行能夠按業(yè)務(wù)來計(jì)算盈利能力時(shí)，它就能夠調(diào)整激勵(lì)機(jī)制，使高效益的業(yè)務(wù)成為工作重心舉例(基點(diǎn))26ICBC/991102/SH-1.12(97GB)分、支行行長業(yè)務(wù)積分的核算方式 *根據(jù)抽樣1000筆儲(chǔ)蓄存款，600筆對公存款和2500筆貸款分析**對活期存款而言，指每人每月凈增1戶所得積分；對定期存款而言，指每人每月凈增2000元所得積分，凈增 額指新增定期存款額–提前支取的定期存款額***余額根據(jù)不同的區(qū)域，分、支行有所不同。此處根據(jù)綜合抽樣調(diào)查，舉例說明業(yè)務(wù)產(chǎn)品<1,500元1,500~5,000元5,000~10,000元10,000元<10,00010,000~30,00030,000~100,000100,000~1,000,0001,000,000AA級及以上A級BB級BB級B級及以下手續(xù)費(fèi)收入(每萬元)業(yè)務(wù)種類活期儲(chǔ)蓄存款(旬均余額***)單位活期存款(旬均余額)定期存款(每2000元X年)貸款(每10萬元X年)中間業(yè)務(wù)收益率*-5元/戶52元/戶179元/戶1,255元/戶-3元/戶343元/戶1,393元/戶9,911元/戶157,537元/戶50元/2000元凈利差：2%凈利差：-2%凈利差：-3%凈利差：-14%凈利差：-19%單位積分**0142006202003,00014-4-6-30-4020027ICBC/991102/SH-1.12(97GB)活期存款收益率的計(jì)算方法每戶平均余額X利差每筆交易所需成本X每戶營運(yùn)收益每戶營運(yùn)成本某一類別的活期存款每戶收益率每戶年均交易筆數(shù)–28ICBC/991102/SH-1.12(97GB)單位活期存款收益率的計(jì)算方法每戶平均余額(18,806元)X利差3%每筆交易所需成本1元X每戶營運(yùn)收益(564元)每戶營運(yùn)成本(221元)活期存款(月末余額10,000~30,000)的每戶收益率(343元/戶)–舉例每戶年均交易筆數(shù)(221筆)29ICBC/991102/SH-1.12(97GB)定期存款收益率的計(jì)算方法借入資金利率(4.86%)–存款額2000元利差(2.61%)定期存款收益率(以2000元計(jì)算)50元/2000元X支付利率(2.25%)30ICBC/991102/SH-1.12(97GB)貸款收益率的計(jì)算方法貸款利率(9%)–貸款風(fēng)險(xiǎn)損失率(1%)利差(3%)貸款收益率(2%)借入資金利率(6%)31ICBC/991102/SH-1.12(97GB)建立綜合的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)體系的原則關(guān)鍵決策我們的建議原理各關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)應(yīng)運(yùn)用相對目標(biāo)還是絕對目標(biāo)？運(yùn)用相對指標(biāo)達(dá)標(biāo)率用比率這一相對指標(biāo)便于不同分、支行相互比較，這可用同樣的換算關(guān)系折算得分各關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的得分與目標(biāo)完成結(jié)果應(yīng)為線性的還是加速遞增的？隨著業(yè)績水平的提高，要使業(yè)績水平進(jìn)一步提高，所付出的勞動(dòng)和努力是加速遞增的，評分制度應(yīng)體現(xiàn)這種加速晉級關(guān)系，以便激勵(lì)員工不斷爭取更高的業(yè)績水平各關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的權(quán)重將如何分配？根據(jù)工作重心進(jìn)行調(diào)整綜合業(yè)績指標(biāo)體系應(yīng)能體現(xiàn)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)，工作重心，并隨市場調(diào)整而作適當(dāng)變化加速遞增32ICBC/991102/SH-1.12(97GB)運(yùn)用相對指標(biāo)(達(dá)標(biāo)率)的具體計(jì)算方式關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)目標(biāo)值(1)實(shí)際值(2)達(dá)標(biāo)率(3)=(2)/(1)x100%業(yè)務(wù)積分月人均交易筆數(shù)月ATM交易筆/ATM每筆手工交易所需的可控非工資性費(fèi)用呆壞帳回收率每筆ATM交易所需的可控非工資性費(fèi)用市場占有率33ICBC/991102/SH-1.12(97GB)業(yè)務(wù)積分達(dá)標(biāo)率與實(shí)際得分之間是一種加速晉級的換算關(guān)系達(dá)標(biāo)率與實(shí)際得分之間換算關(guān)系達(dá)標(biāo)率實(shí)際得分設(shè)計(jì)原則達(dá)標(biāo)率每提高10個(gè)百分點(diǎn)，所帶來的實(shí)際得分是加速提高的加速晉級換算激勵(lì)員工不斷追求更高的達(dá)標(biāo)(超標(biāo))率達(dá)到一定程度后，實(shí)際得分有最高限實(shí)際得分=02535507595125160200245300達(dá)標(biāo)率<80%80%達(dá)標(biāo)率<90%90%達(dá)標(biāo)率<100%100%達(dá)標(biāo)率<110%110%達(dá)標(biāo)率<120%120%達(dá)標(biāo)率<130%130%達(dá)標(biāo)率<140%140%達(dá)標(biāo)率<150%150%達(dá)標(biāo)率<160%160%達(dá)標(biāo)率<170%達(dá)標(biāo)率170%34ICBC/991102/SH-1.12(97GB)建立考核分、支行行長業(yè)績的關(guān)鍵指標(biāo)體系權(quán)重(1)得分實(shí)際得分(2)加權(quán)得分(3)=(1)x(2)業(yè)務(wù)積分40%100分75分50分25分0分月人均交易筆數(shù)10%超標(biāo)10%以上超標(biāo)0-10%達(dá)標(biāo)85-100%達(dá)標(biāo)65-85%達(dá)標(biāo)<65%月ATM交易筆數(shù)/ATM10%每筆交易所需的可控非工資性費(fèi)用目標(biāo)值的90%以下目標(biāo)值的90-100%超過目標(biāo)值0-15%超過目標(biāo)值15-35%超過目標(biāo)值35%以上總計(jì)100%目標(biāo)以上各項(xiàng)之和10%請參照上頁計(jì)算得分關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)市場占有率每筆ATM交易所需的可控非工資性費(fèi)用10%超標(biāo)10%以上超標(biāo)0-10%達(dá)標(biāo)85-100%達(dá)標(biāo)65-85%達(dá)標(biāo)<65%超標(biāo)10%以上超標(biāo)0-10%達(dá)標(biāo)85-100%達(dá)標(biāo)65-85%達(dá)標(biāo)<65%目標(biāo)值的90%以下目標(biāo)值的90-100%超過目標(biāo)值0-15%超過目標(biāo)值15-35%超過目標(biāo)值35%以上10%呆、壞帳回收率超標(biāo)10%以上超標(biāo)0-10%達(dá)標(biāo)85-100%達(dá)標(biāo)65-85%達(dá)標(biāo)<65%10%35ICBC/991102/SH-1.12(97GB)跟蹤關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的業(yè)績管理報(bào)告–原則業(yè)績管理報(bào)告設(shè)計(jì)原則數(shù)據(jù)上報(bào)要及時(shí)數(shù)據(jù)上報(bào)要經(jīng)常數(shù)據(jù)上報(bào)要一致數(shù)據(jù)上報(bào)各層面要連貫管理報(bào)告要與激勵(lì)機(jī)制和預(yù)算制度相配套切實(shí)可行、行之有效的業(yè)績管理報(bào)告36ICBC/991102/SH-1.12(97GB)跟蹤分、支行行長關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的業(yè)績管理報(bào)告單位上年同期全分行平均分元元元元元元元筆筆元元人人臺(tái)元原始數(shù)據(jù)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)得分40%10%10%10%10%10%10%全分、支行業(yè)務(wù)積分實(shí)際值A(chǔ)A級及以上客戶貸款A(yù)級客戶貸款BBB級客戶貸款BB級客戶貸款B級及以下客戶貸款存款額本地區(qū)存款總額月手工交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)回收的呆、壞帳呆、壞帳總額總員工數(shù)信貸人員ATM機(jī)可控非工資性費(fèi)用業(yè)務(wù)積分市場占有率呆、壞帳回收率月人均交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)/ATM每筆手工交易所需的非工資性費(fèi)用每筆ATM交易所需的非工資性費(fèi)用項(xiàng)目上月本月全分行匯總37ICBC/991102/SH-1.12(97GB)單位全分行平均分元元元元元元元筆筆元元人人臺(tái)元原始數(shù)據(jù)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)得分40%10%10%10%10%10%10%全分、支行業(yè)務(wù)積分實(shí)際值A(chǔ)A級及以上客戶貸款A(yù)級客戶貸款BBB級客戶貸款BB級客戶貸款B級及以下客戶貸款存款額本地區(qū)存款總額月手工交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)回收的呆、壞帳呆、壞帳總額總員工數(shù)信貸人員ATM機(jī)可控非工資性費(fèi)用業(yè)務(wù)積分市場占有率呆、壞帳回收率月人均交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)/ATM每筆手工交易所需的非工資性費(fèi)用每筆ATM交易所需的非工資性費(fèi)用項(xiàng)目全分行匯總分行跟蹤各分、支行關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的綜合業(yè)績管理報(bào)告分、支行A分、支行B分、支行C各分、支行匯總38ICBC/991102/SH-1.12(97GB)獲取業(yè)績管理報(bào)告的資料來源及方式報(bào)表報(bào)表制作方式報(bào)表制作人報(bào)表報(bào)送對象分、支行行長業(yè)績管理報(bào)告自動(dòng)化計(jì)算中心分、支行行長資料來源交易流水帳財(cái)務(wù)報(bào)表職工花名冊頻率每季一次分、支行綜合業(yè)績管理報(bào)告自動(dòng)化計(jì)算中心分行行長計(jì)財(cái)處分、支行行長業(yè)績管理報(bào)告每季一次39ICBC/991102/SH-1.12(97GB)制定個(gè)人業(yè)績目標(biāo)的方式設(shè)計(jì)原則根據(jù)主要的驅(qū)動(dòng)因素確定目標(biāo)制定方式目標(biāo)執(zhí)行者也應(yīng)參與目標(biāo)制定過程并同意該目標(biāo)有些目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)可考慮分階段進(jìn)行目標(biāo)應(yīng)具有現(xiàn)實(shí)性，在一定努力基礎(chǔ)上可以獲得成功設(shè)計(jì)程序確定負(fù)責(zé)人設(shè)立目標(biāo)制定目標(biāo)的負(fù)責(zé)人應(yīng)對目標(biāo)執(zhí)行人有直接的管理權(quán)對于外部環(huán)境相關(guān)性較強(qiáng)的KPI，根據(jù)歷史表現(xiàn)制定對于內(nèi)部管理相關(guān)性較強(qiáng)的KPI，分階段設(shè)立目標(biāo)分行內(nèi)平均水平分行內(nèi)最佳水平全行內(nèi)最佳水平由目標(biāo)制定負(fù)責(zé)人主持召開目標(biāo)制定會(huì)議目標(biāo)執(zhí)行者應(yīng)參與制定過程將KPI分類與外部環(huán)境密切相關(guān)的KPI(業(yè)務(wù)積分)與內(nèi)部管理、控制密切相關(guān)的KPI(與交易、成本有關(guān)的KPI)下達(dá)目標(biāo)召開目標(biāo)落實(shí)會(huì)議40ICBC/991102/SH-1.12(97GB)分、支行行長業(yè)績目標(biāo)的制定方式負(fù)責(zé)人：分行行長，分行計(jì)財(cái)處與內(nèi)部管理控制相關(guān)密切的KPI每筆手工交易所需的可控非工資性費(fèi)用月ATM交易筆數(shù)/ATM月人均交易筆數(shù)現(xiàn)行水平分行平均水平分行最佳水平全行最佳水平與外部環(huán)境相關(guān)密切的KPI業(yè)務(wù)積分前年去年今年明年的目標(biāo)值呆、壞帳回收率趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年每筆ATM交易所需的可控的工資性費(fèi)用趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年市場占有率41ICBC/991102/SH-1.12(97GB)確定業(yè)績報(bào)告討論的方式關(guān)鍵決策會(huì)議參與人目標(biāo)執(zhí)行人及其上層領(lǐng)導(dǎo)、負(fù)責(zé)人我們的建議便于有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)層了解目標(biāo)執(zhí)行情況主要原因會(huì)議召開頻率每季一次便于有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)層及時(shí)了解目標(biāo)執(zhí)行情況，同時(shí)又不致于過于頻繁，影響正常工作會(huì)議主要議題分析業(yè)績表現(xiàn)找出差距原因提出彌補(bǔ)差距的行動(dòng)建議便于下一階段有的放矢，迎頭趕上42ICBC/991102/SH-1.12(97GB)主要議題1、確定主要負(fù)責(zé)營運(yùn)成本控制的崗位2、建立個(gè)人業(yè)績考核、跟蹤機(jī)制 2.1一級分行行長 2.2分、支行行長 2.3分理處主任 2.4儲(chǔ)蓄所主任3、建立個(gè)人激勵(lì)機(jī)制4、改進(jìn)營業(yè)費(fèi)用預(yù)算撥款方式5、實(shí)施成本控制的短期改進(jìn)方案43ICBC/991102/SH-1.12(97GB)確定分理處業(yè)績的主驅(qū)動(dòng)力及分理處主任所能控制的有關(guān)項(xiàng)目營運(yùn)利潤營運(yùn)收益營運(yùn)成本工資性費(fèi)用**非工資性費(fèi)用***利息收益手續(xù)費(fèi)收入存款利息收入貸款利息收入存款額利差借入資金利息由存款結(jié)構(gòu)決定的實(shí)際支付利率毛利收入信貸損失+–人均工資性費(fèi)用總員工數(shù)可控制部分不可控制部分****+ * 將來設(shè)立專門的清收中心后，此項(xiàng)指標(biāo)將不再用于考核分理處主任 ** 包括職工工資、勞動(dòng)及待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)和住房公積金 *** 包括印刷及辦公用品、差旅會(huì)議費(fèi)，宣教費(fèi)、低值易耗品、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、電子運(yùn)轉(zhuǎn)及科研費(fèi)、鈔幣運(yùn)送費(fèi)，郵電費(fèi)，取暖降溫費(fèi)，水電費(fèi)，修理費(fèi)，租賃費(fèi)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)，安全防范費(fèi)，固定資產(chǎn)折舊，車船燃料費(fèi)，稅金，資產(chǎn)攤銷費(fèi)、固定資產(chǎn)占用費(fèi)、外事費(fèi)，咨詢費(fèi)，其他支出，其他公雜費(fèi) **** 包括固定資產(chǎn)折舊、資產(chǎn)攤銷費(fèi)和固定資產(chǎn)占用費(fèi)–+可控制項(xiàng)目呆壞帳回收率*44ICBC/991102/SH-1.12(97GB)根據(jù)主要的可控項(xiàng)目，確定分理處的主要職責(zé)主要可控項(xiàng)目分理處主任的主要職責(zé)可控制部分的非工資性費(fèi)用減少不必要的耗費(fèi)，提高資源利用率所需員工數(shù)提高柜員、信貸人員及后臺(tái)工作人員的勞動(dòng)生產(chǎn)率，提高ATM的使用率，減少所需員工手續(xù)費(fèi)收入提高手續(xù)費(fèi)收入貸款收益加強(qiáng)貸款催收管理，提高呆、壞帳回收率，盤活貸款存量存款收益擴(kuò)大存款額，優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，降低平均支付利率，使存款利差收益最大化45ICBC/991102/SH-1.12(97GB) * 詳細(xì)說明請參見下頁制訂衡量分理處主任業(yè)績的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)績效衡量指標(biāo)定義收益最

大化提高勞動(dòng)生產(chǎn)率提高資源利用率業(yè)務(wù)積分*月人均交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)/ATM針對不同收益率的業(yè)務(wù)品種，規(guī)定不同的積分手工交易筆數(shù)/信貸人員以外的總?cè)藬?shù)，用以衡量勞動(dòng)生產(chǎn)率僅適用于配有ATM機(jī)的分理處，用以衡量ATM機(jī)的使用率呆、壞帳回收率回收的呆、壞帳/呆、壞帳總額可控非工資性費(fèi)用/手工交易筆數(shù)，用以衡量非人力資源的使用效率，其中可控非工資性費(fèi)用指除固定資產(chǎn)折舊、資產(chǎn)攤銷費(fèi)和固定資產(chǎn)占用費(fèi)以外的所有非工資性費(fèi)用每筆ATM交易所需的可控非工資性費(fèi)用可控非工資性費(fèi)用/ATM交易筆數(shù)每筆手工交易所需的可控非工資性費(fèi)用46ICBC/991102/SH-1.12(97GB)業(yè)務(wù)積分的設(shè)計(jì)原則應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益，分配不同的單位積分單位積分充分體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益，二者近可能相近正確引導(dǎo)個(gè)人的行為，把工作重心投向高效益、低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品計(jì)算方法直觀易懂，易于調(diào)動(dòng)個(gè)人積極性用來指導(dǎo)個(gè)人的行為不應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)或投入工作時(shí)間分配積分單位積分就是經(jīng)濟(jì)效益，二者完全一致錯(cuò)誤引導(dǎo)個(gè)人的行為，把工作重心放在單純對量的追求上一些綜合的比率計(jì)算過于繁瑣，個(gè)人無法直接將工作與積分直接掛鉤用來替代損益表XXXXX47ICBC/991102/SH-1.12(97GB) * 英國的平均稅后資產(chǎn)回報(bào)率(估計(jì))國際銀行慣例：將激勵(lì)機(jī)制與業(yè)務(wù)(產(chǎn)品)的盈利性相掛鉤50-7060-8080-10090-110100-120130-150180-200抵押貸款汽車貸款家庭股本信貸限額家庭股本貸額活動(dòng)房屋貸款無擔(dān)保貸款信用卡業(yè)務(wù)盈利性*激勵(lì)報(bào)酬基數(shù)1分X營業(yè)額1分X

營業(yè)額2分X

營業(yè)額2分X

營業(yè)額2分X營業(yè)額3分X營業(yè)額4分X營業(yè)額當(dāng)一家銀行能夠按業(yè)務(wù)來計(jì)算盈利能力時(shí)，它就能夠調(diào)整激勵(lì)機(jī)制，使高效益的業(yè)務(wù)成為工作重心舉例(基點(diǎn))48ICBC/991102/SH-1.12(97GB)業(yè)務(wù)積分的核算方式 *根據(jù)抽樣1000筆儲(chǔ)蓄存款，600筆對公存款和2500筆貸款分析**對活期存款而言，指每人每月凈增1戶所得積分；對定期存款而言，指每人每月凈增2000元所得積分，凈增 額指新增定期存款額–提前支取的定期存款額***余額根據(jù)不同的區(qū)域、分理處有所不同，此處根據(jù)綜合抽樣調(diào)查，舉例說明業(yè)務(wù)產(chǎn)品<1,500元1,500~5,000元5,000~10,000元10,000元<10,00010,000~30,00030,000~100,000100,000~1,000,0001,000,000手續(xù)費(fèi)收入(每萬元)業(yè)務(wù)種類活期儲(chǔ)蓄存款(旬均余額)***單位活期存款(旬均余額)定期存款(每2000元X年)中間業(yè)務(wù)收益率*-5元/戶52元/戶179元/戶1,255元/戶-3元/戶343元/戶1,393元/戶9,911元/戶157,537元/戶50元/2000元單位積分**0142006202003,000120049ICBC/991102/SH-1.12(97GB)活期存款收益率的計(jì)算方法每戶平均余額X利差每筆交易所需成本X每戶營運(yùn)收益每戶營運(yùn)成本某一類別的活期存款每戶收益率每戶年均交易筆數(shù)–50ICBC/991102/SH-1.12(97GB)單位活期存款收益率的計(jì)算方法每戶平均余額(18,806元)X利差3%每筆交易所需成本1元X每戶營運(yùn)收益(564元)每戶營運(yùn)成本(221元)活期存款(月末余額10,000~30,000)的每戶收益率(343元/戶)–舉例每戶年均交易筆數(shù)(221筆)51ICBC/991102/SH-1.12(97GB)定期存款收益率的計(jì)算方法借入資金利率(4.86%)–存款額2000元利差(2.61%)定期存款收益率(以2000元計(jì)算)50元/2000元X支付利率(2.25%)52ICBC/991102/SH-1.12(97GB)建立綜合的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)體系的原則關(guān)鍵決策我們的建議原理各關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)應(yīng)運(yùn)用相對目標(biāo)還是絕對目標(biāo)？運(yùn)用相對指標(biāo)達(dá)標(biāo)率用比率這一相對指標(biāo)便于不同分理處相互比較，這可用同樣的換算關(guān)系折算得分各關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的得分與目標(biāo)完成結(jié)果應(yīng)為線性的還是加速遞增的？隨著業(yè)績水平的提高，要使業(yè)績水平進(jìn)一步提高，所付出的勞動(dòng)和努力是加速遞增的，評分制度應(yīng)體現(xiàn)這種加速晉級關(guān)系，以便激勵(lì)員工不斷爭取更高的業(yè)績水平各關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的權(quán)重將如何分配？根據(jù)工作重心進(jìn)行調(diào)整應(yīng)能體現(xiàn)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)，工作重心，并隨市場調(diào)整而作適當(dāng)變化加速遞增53ICBC/991102/SH-1.12(97GB)運(yùn)用相對指標(biāo)(達(dá)標(biāo)率)的具體計(jì)算方式關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)目標(biāo)值(1)實(shí)際值(2)達(dá)標(biāo)率(3)=(2)/(1)x100%業(yè)務(wù)積分月人均交易筆數(shù)月ATM交易筆/ATM每筆手工交易所需的可控非工資性費(fèi)用呆壞帳回收率每筆ATM交易所需的可控非工資性費(fèi)用54ICBC/991102/SH-1.12(97GB)業(yè)務(wù)積分達(dá)標(biāo)率與實(shí)際得分之間是一種加速晉級的換算關(guān)系達(dá)標(biāo)率與實(shí)際得分之間換算關(guān)系達(dá)標(biāo)率實(shí)際得分設(shè)計(jì)原則達(dá)標(biāo)率每提高10個(gè)百分點(diǎn)，所帶來的實(shí)際得分是加速提高的加速晉級換算激勵(lì)員工不斷追求更高的達(dá)標(biāo)(超標(biāo))率達(dá)到一定程度后，實(shí)際得分有最高限實(shí)際得分=02535507595125160200245300達(dá)標(biāo)率<80%80%達(dá)標(biāo)率<90%90%達(dá)標(biāo)率<100%100%達(dá)標(biāo)率<110%110%達(dá)標(biāo)率<120%120%達(dá)標(biāo)率<130%130%達(dá)標(biāo)率<140%140%達(dá)標(biāo)率<150%150%達(dá)標(biāo)率<160%160%達(dá)標(biāo)率<170%達(dá)標(biāo)率170%55ICBC/991102/SH-1.12(97GB)* 對于無ATM機(jī)的分理處，此項(xiàng)權(quán)重為20%**僅適用于配備有ATM機(jī)的分理處建立考核分理處主任業(yè)績的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)體系權(quán)重(1)得分實(shí)際得分(2)加權(quán)得分(3)=(1)x(2)業(yè)務(wù)積分40%100分75分50分25分0分月人均交易筆數(shù)*10%超標(biāo)10%以上超標(biāo)0-10%達(dá)標(biāo)85-100%達(dá)標(biāo)65-85%達(dá)標(biāo)<65%月ATM交易筆數(shù)/ATM**10%每筆交易所需的可控非工資性費(fèi)用目標(biāo)值的90%以下目標(biāo)值的90-100%超過目標(biāo)值0-15%超過目標(biāo)值15-35%超過目標(biāo)值35%以上總計(jì)100%目標(biāo)以上各項(xiàng)之和10%請參照上頁計(jì)算得分關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)呆、壞帳回收率每筆ATM交易所需的可控非工資性費(fèi)用10%超標(biāo)10%以上超標(biāo)0-10%達(dá)標(biāo)85-100%達(dá)標(biāo)65-85%達(dá)標(biāo)<65%超標(biāo)10%以上超標(biāo)0-10%達(dá)標(biāo)85-100%達(dá)標(biāo)65-85%達(dá)標(biāo)<65%目標(biāo)值的90%以下目標(biāo)值的90-100%超過目標(biāo)值0-15%超過目標(biāo)值15-35%超過目標(biāo)值35%以上20%56ICBC/991102/SH-1.12(97GB)跟蹤關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的業(yè)績管理報(bào)告–原則業(yè)績管理報(bào)告設(shè)計(jì)原則數(shù)據(jù)上報(bào)要及時(shí)數(shù)據(jù)上報(bào)要經(jīng)常數(shù)據(jù)上報(bào)要一致數(shù)據(jù)上報(bào)各層面要連貫管理報(bào)告要與激勵(lì)機(jī)制和預(yù)算制度相配套切實(shí)可行、行之有效的業(yè)績管理報(bào)告57ICBC/991102/SH-1.12(97GB)單位全分、支行匯總本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)元元元元萬元筆筆人人臺(tái)元原始數(shù)據(jù)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)得分40%20%10%10%10%10%項(xiàng)目活期儲(chǔ)蓄(旬均余額<1500元)活期儲(chǔ)蓄(旬均余額1500-5,000元)活期儲(chǔ)蓄(旬均余額5,000-10,000元)活期儲(chǔ)蓄(旬均余額10,000元)單位活期儲(chǔ)蓄(旬均余額<10,000元)單位活期儲(chǔ)蓄(旬均余額10,000-30,000元)單位活期儲(chǔ)蓄(旬均余額30,000-100,000元)單位活期儲(chǔ)蓄(旬均余額100,000-1,000,000元)單位活期儲(chǔ)蓄(旬均余額1,000,000元)本月新增的定期存款提前支取的定期存款回收的呆、壞帳呆壞帳總額手續(xù)費(fèi)收入月手工交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)總員工數(shù)信貸人員ATM機(jī)可控非工資性費(fèi)用業(yè)務(wù)積分呆、壞帳率回收率月人均交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)/ATM每筆手工交易所需的非工資性費(fèi)用每筆ATM交易所需的非工資性費(fèi)用全分、支行平均跟蹤分理處主任關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的業(yè)績管理報(bào)告本月上月上年同期58ICBC/991102/SH-1.12(97GB)單位全分、支行匯總本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)本月凈增戶數(shù)元元元元萬元筆筆人人臺(tái)元原始數(shù)據(jù)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)得分40%20%10%10%10%10%項(xiàng)目活期儲(chǔ)蓄(旬均余額<1500元)活期儲(chǔ)蓄(旬均余額1500-5,000元)活期儲(chǔ)蓄(旬均余額5,000-10,000元)活期儲(chǔ)蓄(旬均余額10,000元)單位活期儲(chǔ)蓄(旬均余額<10,000元)單位活期儲(chǔ)蓄(旬均余額10,000-30,000元)單位活期儲(chǔ)蓄(旬均余額30,000-100,000元)單位活期儲(chǔ)蓄(旬均余額100,000-1,000,000元)單位活期儲(chǔ)蓄(旬均余額1,000,000元)本月新增的定期存款提前支取的定期存款回收的呆、壞帳呆壞帳總額手續(xù)費(fèi)收入月手工交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)總員工數(shù)信貸人員ATM機(jī)可控非工資性費(fèi)用業(yè)務(wù)積分呆、壞帳率回收率月人均交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)/ATM每筆手工交易所需的非工資性費(fèi)用每筆ATM交易所需的非工資性費(fèi)用全分、支行平均各分、支行跟蹤下屬分理處關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的綜合業(yè)績管理報(bào)告各分理處匯總分理處A分理處B分理處C59ICBC/991102/SH-1.12(97GB)獲取業(yè)績管理報(bào)告的資料來源及方式報(bào)表報(bào)表制作方式報(bào)表制作人報(bào)表報(bào)送對象分理處主任業(yè)績管理報(bào)告手工填制并逐步轉(zhuǎn)化為自動(dòng)化生成計(jì)算中心分理處主任資料來源交易流水帳貸款臺(tái)帳財(cái)務(wù)報(bào)表職工花名冊頻率每季一次各分、支行下屬分理處綜合業(yè)績管理報(bào)告自動(dòng)化計(jì)算中心分、支行行長分理處主任業(yè)績管理報(bào)告每季一次60ICBC/991102/SH-1.12(97GB)制定個(gè)人業(yè)績目標(biāo)的方式設(shè)計(jì)原則根據(jù)主要的驅(qū)動(dòng)因素確定目標(biāo)制定方式目標(biāo)執(zhí)行者也應(yīng)參與目標(biāo)制定過程并同意該目標(biāo)有些目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)可考慮分階段進(jìn)行目標(biāo)應(yīng)具有現(xiàn)實(shí)性，在一定努力基礎(chǔ)上可以獲得成功設(shè)計(jì)程序確定負(fù)責(zé)人設(shè)立目標(biāo)制定目標(biāo)的負(fù)責(zé)人應(yīng)對目標(biāo)執(zhí)行人有直接的管理權(quán)對于外部環(huán)境相關(guān)性較強(qiáng)的KPI，根據(jù)歷史表現(xiàn)制定對于內(nèi)部管理相關(guān)性較強(qiáng)的KPI，分階段設(shè)立目標(biāo)分行內(nèi)平均水平分行內(nèi)最佳水平全行內(nèi)最佳水平由目標(biāo)制定負(fù)責(zé)人主持召開目標(biāo)制定會(huì)議目標(biāo)執(zhí)行者應(yīng)參與制定過程將KPI分類與外部環(huán)境密切相關(guān)的KPI(業(yè)務(wù)積分)與內(nèi)部管理、控制密切相關(guān)的KPI(與交易、成本有關(guān)的KPI)下達(dá)目標(biāo)召開目標(biāo)落實(shí)會(huì)議61ICBC/991102/SH-1.12(97GB)分理處主任業(yè)績目標(biāo)的制定方式與內(nèi)部管理控制相關(guān)密切的KPI每筆手工交易所需的可控非工資性費(fèi)用月ATM交易筆數(shù)/ATM月人均交易筆數(shù)現(xiàn)行水平分行平均水平分行最佳水平全行最佳水平與外部環(huán)境相關(guān)密切的KPI業(yè)務(wù)積分前年去年今年明年的目標(biāo)值負(fù)責(zé)人：分、支行行長呆、壞帳回收率趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年每筆ATM交易所需的可控的工資性費(fèi)用趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年62ICBC/991102/SH-1.12(97GB)確定業(yè)績報(bào)告討論的方式關(guān)鍵決策會(huì)議參與人目標(biāo)執(zhí)行人及其上層領(lǐng)導(dǎo)、負(fù)責(zé)人我們的建議便于有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)層了解目標(biāo)執(zhí)行情況主要原因會(huì)議召開頻率每季一次便于有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)層及時(shí)了解目標(biāo)執(zhí)行情況，同時(shí)又不致于過于頻繁，影響正常工作會(huì)議主要議題分析業(yè)績表現(xiàn)找出差距原因提出彌補(bǔ)差距的行動(dòng)建議便于下一階段有的放矢，迎頭趕上63ICBC/991102/SH-1.12(97GB)主要議題1、確定主要負(fù)責(zé)營運(yùn)成本控制的崗位2、建立個(gè)人業(yè)績考核、跟蹤機(jī)制 2.1一級分行行長 2.2分、支行行長 2.3分理處主任 2.4儲(chǔ)蓄所主任3、建立個(gè)人激勵(lì)機(jī)制4、改進(jìn)營業(yè)費(fèi)用預(yù)算撥款方式5、實(shí)施成本控制的短期改進(jìn)方案64ICBC/991102/SH-1.12(97GB)確定儲(chǔ)蓄所業(yè)績的主驅(qū)動(dòng)力及儲(chǔ)蓄所主任所能控制的有關(guān)項(xiàng)目 * 包括職工工資、勞動(dòng)及待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)和住房公積金 ** 包括印刷及辦公用品、差旅會(huì)議費(fèi)，宣教費(fèi)、低值易耗品、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、電子運(yùn)轉(zhuǎn)及科研費(fèi)、鈔幣運(yùn)送費(fèi)，郵電費(fèi)，取暖降溫費(fèi)，水電費(fèi)，修理費(fèi)，租賃費(fèi)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)，安全防范費(fèi)，固定資產(chǎn)折舊，車船燃料費(fèi)，稅金，資產(chǎn)攤銷費(fèi)、固定資產(chǎn)占用費(fèi)、外事費(fèi)，咨詢費(fèi)，其他支出，其他公雜費(fèi) *** 包括固定資產(chǎn)折舊、資產(chǎn)攤銷費(fèi)和固定資產(chǎn)占用費(fèi)可控制項(xiàng)目營運(yùn)收益營運(yùn)成本存款額利差借入資金利率由存款結(jié)構(gòu)決定的實(shí)際支付利率工資性費(fèi)用*非工資性費(fèi)用**可控制部分不可控制部分***人均工資性費(fèi)用總員工數(shù)X–X+–+營運(yùn)利潤65ICBC/991102/SH-1.12(97GB)根據(jù)主要的可控項(xiàng)目，確定儲(chǔ)蓄所主任的主要職責(zé)主要可控項(xiàng)目儲(chǔ)蓄所主任的主要職責(zé)營運(yùn)收益擴(kuò)大存款額，優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，降低實(shí)際支付利率，使利差收益最大化所需員工數(shù)提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，提高ATM的使用率，減少所需員工可控制部分的非工資性費(fèi)用減少不必要的耗費(fèi)，提高資源利用率66ICBC/991102/SH-1.12(97GB) * 詳細(xì)說明請參見下頁制訂考核儲(chǔ)蓄所主任業(yè)績的關(guān)鍵指標(biāo)績效衡量指標(biāo)定義利差收益最大化提高勞動(dòng)生產(chǎn)率提高資源利用率業(yè)務(wù)積分*月人均交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)/ATM每筆手工交易所需的可控非工資性費(fèi)用針對不同收益率的業(yè)務(wù)品種，規(guī)定不同的積分手工交易筆數(shù)/總?cè)藬?shù)，用以衡量勞動(dòng)生產(chǎn)率僅適用于配有ATM機(jī)的儲(chǔ)蓄所，用以衡量ATM機(jī)的使用率可控非工資性費(fèi)用/手工交易筆數(shù)，用以衡量非人力資源的使用效率，其中可控非工資性費(fèi)用指除固定資產(chǎn)折舊、資產(chǎn)攤銷費(fèi)和固定資產(chǎn)占用費(fèi)以外的所有非工資性費(fèi)用每筆ATM交易所需的可控非工資性費(fèi)用可控非工資性費(fèi)用/ATM交易筆數(shù)67ICBC/991102/SH-1.12(97GB)業(yè)務(wù)積分的設(shè)計(jì)原則應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益，分配不同的單位積分單位積分充分體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益，二者近可能相近正確引導(dǎo)個(gè)人的行為，把工作重心投向高效益、低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品計(jì)算方法直觀易懂，易于調(diào)動(dòng)個(gè)人積極性用來指導(dǎo)個(gè)人的行為不應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)或投入工作時(shí)間分配積分單位積分就是經(jīng)濟(jì)效益，二者完全一致錯(cuò)誤引導(dǎo)個(gè)人的行為，把工作重心放在單純對量的追求上一些綜合的比率計(jì)算過于繁瑣，個(gè)人無法直接將工作與積分直接掛鉤用來替代損益表XXXXX68ICBC/991102/SH-1.12(97GB) * 英國的平均稅后資產(chǎn)回報(bào)率(估計(jì))國際銀行慣例：將激勵(lì)機(jī)制與業(yè)務(wù)(產(chǎn)品)的盈利性相掛鉤50-7060-8080-10090-110100-120130-150180-200抵押貸款汽車貸款家庭股本信貸限額家庭股本貸額活動(dòng)房屋貸款無擔(dān)保貸款信用卡業(yè)務(wù)盈利性*激勵(lì)報(bào)酬基數(shù)1分X營業(yè)額1分X

營業(yè)額2分X

營業(yè)額2分X

營業(yè)額2分X營業(yè)額3分X營業(yè)額4分X營業(yè)額當(dāng)一家銀行能夠按業(yè)務(wù)來計(jì)算盈利能力時(shí)，它就能夠調(diào)整激勵(lì)機(jī)制，使高效益的業(yè)務(wù)成為工作重心舉例(基點(diǎn))69ICBC/991102/SH-1.12(97GB) * 儲(chǔ)蓄存款的每戶收益根據(jù)抽樣1,000筆活期儲(chǔ)蓄分析，具體計(jì)算方式請參見下頁 ** 對活期存款而言，指每人每月凈增1戶所得積分；對定期存款而言，指每人每月凈增2000元所得積分凈增額指新增定期存款額-提前支取的定期存款額 *** 余額根據(jù)不同的區(qū)域、儲(chǔ)蓄所有所不同。此處根據(jù)綜合抽樣調(diào)查，舉例說明業(yè)務(wù)積分的核算方式業(yè)務(wù)種類業(yè)務(wù)產(chǎn)品收益率*單位積分**(1)活期儲(chǔ)蓄存款(按旬均余額劃分)***<1,500元1,500~5,000元5,000~10,000元10,000元-5元/戶52元/戶179元/戶1,255元/戶50元/2000元014201定期儲(chǔ)蓄存款(每2000千元X年)70ICBC/991102/SH-1.12(97GB)活期儲(chǔ)蓄存款收益率的計(jì)算方法每戶平均余額X利差每筆交易所需成本X每戶營運(yùn)收益每戶營運(yùn)成本某一類別的活期儲(chǔ)蓄存款每戶收益率每戶年均交易筆數(shù)–71ICBC/991102/SH-1.12(97GB)活期儲(chǔ)蓄存款收益率的計(jì)算方法每戶平均余額(530元)X利差3%每筆交易所需成本1元X每戶營運(yùn)收益(16元)每戶營運(yùn)成本(21元)旬均余額小于1500元的活期儲(chǔ)蓄存款每戶收益率(-5元/戶)–舉例每戶年均交易筆數(shù)(21筆)72ICBC/991102/SH-1.12(97GB)定期儲(chǔ)蓄收益率的計(jì)算方法借入資金利率(4.86%)X存款額2000元利差(2.61%)定期儲(chǔ)蓄收益率(以2000元計(jì)算)50元/2000元X年X支付利率(2.25%)73ICBC/991102/SH-1.12(97GB)建立綜合的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)體系的原則關(guān)鍵決策我們的建議原理各關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)應(yīng)運(yùn)用相對目標(biāo)還是絕對目標(biāo)？運(yùn)用相對指標(biāo)達(dá)標(biāo)率用比率這一相對指標(biāo)便于不同儲(chǔ)蓄所相互比較，這可用同樣的換算關(guān)系折算得分各關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的得分與目標(biāo)完成結(jié)果應(yīng)為線性的還是加速遞增的？隨著業(yè)績水平的提高，要使業(yè)績水平進(jìn)一步提高，所付出的勞動(dòng)和努力是加速遞增的，評分制度應(yīng)體現(xiàn)這種加速晉級關(guān)系，以便激勵(lì)員工不斷爭取更高的業(yè)績水平各關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的權(quán)重將如何分配？根據(jù)工作重心進(jìn)行調(diào)整應(yīng)能體現(xiàn)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、工作重心，并隨市場調(diào)整而作適當(dāng)變化加速遞增74ICBC/991102/SH-1.12(97GB)運(yùn)用相對指標(biāo)(達(dá)標(biāo)率)的具體計(jì)算方式關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)目標(biāo)值(1)實(shí)際值(2)達(dá)標(biāo)率(3)=(2)/(1)x100%業(yè)務(wù)積分月人均交易筆數(shù)月ATM交易筆/ATM每筆手工交易所需的可控非工資性費(fèi)用每筆ATM交易所需的可控非工資性費(fèi)用75ICBC/991102/SH-1.12(97GB)業(yè)務(wù)積分達(dá)標(biāo)率與實(shí)際得分之間是一種加速晉級的換算關(guān)系達(dá)標(biāo)率與實(shí)際得分之間換算關(guān)系達(dá)標(biāo)率實(shí)際得分設(shè)計(jì)原則達(dá)標(biāo)率每提高10個(gè)百分點(diǎn)，所帶來的實(shí)際得分是加速提高的加速晉級換算激勵(lì)員工不斷追求更高的達(dá)標(biāo)(超標(biāo))率達(dá)到一定程度后，實(shí)際得分有最高限實(shí)際得分=02535507595125160200245300達(dá)標(biāo)率<80%80%達(dá)標(biāo)率<90%90%達(dá)標(biāo)率<100%100%達(dá)標(biāo)率<110%110%達(dá)標(biāo)率<120%120%達(dá)標(biāo)率<130%130%達(dá)標(biāo)率<140%140%達(dá)標(biāo)率<150%150%達(dá)標(biāo)率<160%160%達(dá)標(biāo)率<170%達(dá)標(biāo)率170%76ICBC/991102/SH-1.12(97GB)* 對于無ATM機(jī)的儲(chǔ)蓄所，此項(xiàng)權(quán)重為40%**僅適用于配備有ATM機(jī)的儲(chǔ)蓄所***對于無ATM機(jī)的儲(chǔ)蓄所，此項(xiàng)權(quán)重為20%關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)權(quán)重(1)得分實(shí)際得分(2)加權(quán)得分(3)=(1)x(2)業(yè)務(wù)積分40%100分75分50分25分0分月人均交易筆數(shù)*20%超標(biāo)10%以上超標(biāo)0-10%達(dá)標(biāo)85-100%達(dá)標(biāo)65-85%達(dá)標(biāo)<65%月ATM交易筆數(shù)/ATM**20%超標(biāo)10%以上超標(biāo)0-10%達(dá)標(biāo)85-100%達(dá)標(biāo)65-85%達(dá)標(biāo)<65%每筆手工交易所需的可控非工資性費(fèi)用***20%目標(biāo)值的90%以下目標(biāo)值的90-100%超過目標(biāo)值0-15%超過目標(biāo)值15-35%超過目標(biāo)值35%以上總計(jì)100%目標(biāo)以上各項(xiàng)之和10%請參照上頁計(jì)算得分建立考核儲(chǔ)蓄所主任業(yè)績的關(guān)鍵指標(biāo)體系每筆ATM交易所需的可控非工資性費(fèi)用**目標(biāo)值的90%以下目標(biāo)值的90-100%超過目標(biāo)值0-15%超過目標(biāo)值15-35%超過目標(biāo)值35%以上10%77ICBC/991102/SH-1.12(97GB)跟蹤關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的業(yè)績管理報(bào)告–原則業(yè)績管理報(bào)告設(shè)計(jì)原則數(shù)據(jù)上報(bào)要及時(shí)數(shù)據(jù)上報(bào)要經(jīng)常數(shù)據(jù)上報(bào)要一致數(shù)據(jù)上報(bào)各層面要連貫管理報(bào)告要與激勵(lì)機(jī)制和預(yù)算制度相配套切實(shí)可行、行之有效的業(yè)績管理報(bào)告78ICBC/991102/SH-1.12(97GB)跟蹤儲(chǔ)蓄所主任關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的業(yè)績管理報(bào)告單位上年同期上月活期儲(chǔ)蓄(旬均余額<1500元)活期儲(chǔ)蓄(旬均余額1500-

5000元)活期儲(chǔ)蓄(旬均余額5000-10000元)活期儲(chǔ)蓄(旬均余額10000元)本期新增的定期儲(chǔ)蓄(折算成一年期限)提前支取的定期存款月手工交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)總員工數(shù)ATM機(jī)可控非工資性費(fèi)用業(yè)務(wù)積分月人均交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)/ATM每筆手工交易所需的非工資性費(fèi)用每筆ATM交易所需的非工資性費(fèi)用月凈增戶數(shù)月凈增戶數(shù)

月凈增戶數(shù)月凈增戶數(shù)元(以本金X期限換算而得)元筆筆人臺(tái)元原始數(shù)據(jù)項(xiàng)目本月本月全支行平均本月全行平均關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)得分40%20%20%10%10%79ICBC/991102/SH-1.12(97GB)各分、支行跟蹤下屬儲(chǔ)蓄所關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的綜合業(yè)績管理報(bào)告分、支行下屬儲(chǔ)蓄所匯總儲(chǔ)蓄所A儲(chǔ)蓄所B儲(chǔ)蓄所C單位月凈增戶數(shù)月凈增戶數(shù)

月凈增戶數(shù)月凈增戶數(shù)元(以本金X期限換算而得)元筆筆人臺(tái)元原始數(shù)據(jù)項(xiàng)目本月全支行平均本月全行平均關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)得分40%20%20%20%20%活期儲(chǔ)蓄(旬均余額<1500元)活期儲(chǔ)蓄(旬均余額1500-

5000元)活期儲(chǔ)蓄(旬均余額5000-10000元)活期儲(chǔ)蓄(旬均余額10000元)本期新增的定期儲(chǔ)蓄(折算成一年期限)提前支取的定期存款月手工交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)總員工數(shù)ATM機(jī)可控非工資性費(fèi)用業(yè)務(wù)積分月人均交易筆數(shù)月ATM交易筆數(shù)/ATM每筆手工交易所需的非工資性費(fèi)用每筆ATM交易所需的非工資性費(fèi)用80ICBC/991102/SH-1.12(97GB)獲取業(yè)績管理報(bào)告的資料來源及方式報(bào)表報(bào)表制作方式報(bào)表制作人報(bào)表報(bào)送對象儲(chǔ)蓄所主任業(yè)績管理報(bào)告手工填制并逐步轉(zhuǎn)化為自動(dòng)化生成計(jì)算中心儲(chǔ)蓄所主任資料來源交易流水帳財(cái)務(wù)報(bào)表職工花名冊頻率每季一次各分、支行下屬儲(chǔ)蓄所綜合業(yè)績管理報(bào)告自動(dòng)化計(jì)算中心分、支行行長儲(chǔ)蓄所主任業(yè)績管理報(bào)告每季一次81ICBC/991102/SH-1.12(97GB)制定個(gè)人業(yè)績目標(biāo)的方式設(shè)計(jì)原則根據(jù)主要的驅(qū)動(dòng)因素確定目標(biāo)制定方式目標(biāo)執(zhí)行者也應(yīng)參與目標(biāo)制定過程并同意該目標(biāo)有些目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)可考慮分階段進(jìn)行目標(biāo)應(yīng)具有現(xiàn)實(shí)性，在一定努力基礎(chǔ)上可以獲得成功設(shè)計(jì)程序確定負(fù)責(zé)人設(shè)立目標(biāo)制定目標(biāo)的負(fù)責(zé)人應(yīng)對目標(biāo)執(zhí)行人有直接的管理權(quán)對于外部環(huán)境相關(guān)性較強(qiáng)的KPI，根據(jù)歷史表現(xiàn)制定對于內(nèi)部管理相關(guān)性較強(qiáng)的KPI，分階段設(shè)立目標(biāo)分行內(nèi)平均水平分行內(nèi)最佳水平全行內(nèi)最佳水平由目標(biāo)制定負(fù)責(zé)人主持召開目標(biāo)制定會(huì)議目標(biāo)執(zhí)行者應(yīng)參與制定過程將KPI分類與外部環(huán)境密切相關(guān)的KPI(業(yè)務(wù)積分)與內(nèi)部管理、控制密切相關(guān)的KPI(與交易、成本有關(guān)的KPI)下達(dá)目標(biāo)召開目標(biāo)落實(shí)會(huì)議82ICBC/991102/SH-1.12(97GB)儲(chǔ)蓄所主任業(yè)績目標(biāo)的制定方式與內(nèi)部管理控制相關(guān)密切的KPI每筆手工交易所需的可控非工資性費(fèi)用月ATM交易筆數(shù)/ATM月人均交易筆數(shù)現(xiàn)行水平分行平均水平分行最佳水平全行最佳水平與外部環(huán)境相關(guān)密切的KPI業(yè)務(wù)積分前年去年今年明年的目標(biāo)值負(fù)責(zé)人：分、支行行長趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年每筆ATM交易所需的可控的工資性費(fèi)用趕超時(shí)間如：半年如：1年如：2年83ICBC/991102/SH-1.12(97GB)確定業(yè)績報(bào)告討論的方式關(guān)鍵決策會(huì)議參與人目標(biāo)執(zhí)行人及其上層領(lǐng)導(dǎo)、負(fù)責(zé)人我們的建議便于有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)層了解目標(biāo)執(zhí)行情況主要原因會(huì)議召開頻率每季一次便于有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)層及時(shí)了解目標(biāo)執(zhí)行情況，同時(shí)又不致于過于頻繁，影響正常工作會(huì)議主要議題分析業(yè)績表現(xiàn)找出差距原因提出彌補(bǔ)差距的行動(dòng)建議便于下一階段有的放矢，迎頭趕上84ICBC/991102/SH-1.12(97GB)主要議題1、確定主要負(fù)責(zé)營運(yùn)成本控制的崗位2、建立個(gè)人業(yè)績考核、跟蹤機(jī)制 2.1一級分行行長 2.2分、支行行長 2.3分理處主任 2.4儲(chǔ)蓄所主任3、建立個(gè)人激勵(lì)機(jī)制4、改進(jìn)營業(yè)費(fèi)用預(yù)算撥款方式5、實(shí)施成本控制的短期改進(jìn)方案85ICBC/991102/SH-1.12(97GB)一個(gè)良好的激勵(lì)機(jī)制應(yīng)當(dāng)是...建議的方式獎(jiǎng)勵(lì)水平激勵(lì)機(jī)制應(yīng)與個(gè)人業(yè)績相關(guān)，并且獎(jiǎng)勵(lì)水平有一定的比重(根據(jù)工行現(xiàn)行工資結(jié)構(gòu)，浮動(dòng)工資應(yīng)與業(yè)績表現(xiàn)全額掛鉤)主要原因較低的獎(jiǎng)勵(lì)水平不能調(diào)動(dòng)職工積極性，不能表現(xiàn)上級領(lǐng)導(dǎo)對該業(yè)績的重視程度；但獎(jiǎng)勵(lì)水平也不能過高，否則固定工資水平偏低，無法保證基本生活需求獲獎(jiǎng)?wù)叻植紭I(yè)績最優(yōu)者與最差者的獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)拉開差距獲獎(jiǎng)?wù)叻植紤?yīng)“兩頭小，中間大”，并且獲獎(jiǎng)面應(yīng)涉及到80%的有關(guān)人員如果沒有拉開優(yōu)劣之間的差距，無法調(diào)動(dòng)個(gè)人積極性如果獲獎(jiǎng)面較窄，人們會(huì)認(rèn)為很難獲得獎(jiǎng)勵(lì)，反而打擊積極性并且造成“少數(shù)幾個(gè)表現(xiàn)突出的人”與“其他大部分人”之間的分化獎(jiǎng)勵(lì)方式獎(jiǎng)勵(lì)方式應(yīng)多樣化，包括物質(zhì)，非物質(zhì)以及職業(yè)升遷。物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)包括發(fā)放獎(jiǎng)金、上調(diào)基本工資；非物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)包括表彰、行長簽名信等，還應(yīng)根據(jù)業(yè)績決定升遷、去留良好的激勵(lì)機(jī)制不僅包括物質(zhì)上的獎(jiǎng)勵(lì)，還包括非物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)及職業(yè)前景86ICBC/991102/SH-1.12(97GB)國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)表明，獎(jiǎng)金占個(gè)人收入的比例至少應(yīng)在10%以上銀行經(jīng)理獎(jiǎng)金占工資的比例(%)資料來源：

11家外國大型銀行調(diào)查統(tǒng)計(jì)ABCDEFGHIJK績優(yōu)銀行87ICBC/991102/SH-1.12(97GB)獲獎(jiǎng)?wù)叻植加袃煞N形式優(yōu)點(diǎn)強(qiáng)制性排名分布缺點(diǎn)可以控制獎(jiǎng)金的分配情況能拉開檔次由于獎(jiǎng)金取決于整體的水平，透明度不高自由分布透明度較高個(gè)人業(yè)績就決定獎(jiǎng)金額，便于個(gè)人自行換算獎(jiǎng)金金額應(yīng)科學(xué)設(shè)置目標(biāo)，使得獎(jiǎng)金水平可以拉開檔次所采用的方式88ICBC/991102/SH-1.12(97GB)與業(yè)績表現(xiàn)密切相關(guān)的四種獎(jiǎng)勵(lì)方式上浮基本工資決定升遷/去留非物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)詳細(xì)說明根據(jù)工作職位、經(jīng)驗(yàn)和業(yè)績表現(xiàn)決定下一年度的基本工資調(diào)整幅度頒發(fā)獎(jiǎng)金根據(jù)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)得分，確定所頒發(fā)的獎(jiǎng)金額度根據(jù)歷年來的業(yè)績表現(xiàn)，決定職業(yè)發(fā)展前景適應(yīng)的非物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)是有效的激勵(lì)機(jī)制的一個(gè)不可或缺的組成部分89ICBC/991102/SH-1.12(97GB)根據(jù)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)得分，確定個(gè)人所得獎(jiǎng)金占固定工資*的比例獎(jiǎng)金占固定工資的比例關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)得分%設(shè)計(jì)原則個(gè)人獎(jiǎng)金與業(yè)績指標(biāo)得分線性相關(guān)，便于計(jì)算個(gè)人獎(jiǎng)金占固定工資的最高限為30%，此時(shí)業(yè)績指標(biāo)得分為180分獎(jiǎng)金占固定工資的比例=1/6X

關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)得分/100X100% * 包括現(xiàn)行工資組成中的基本工資和津貼部分獎(jiǎng)金的最高限90ICBC/991102/SH-1.12(97GB)重慶分行負(fù)責(zé)營運(yùn)成本控制的關(guān)鍵崗位基本工資和獎(jiǎng)金比例

* 見上頁計(jì)算獎(jiǎng)金占固定工資的比例固定工資(1)個(gè)人資金占固定工資比例*(2)獎(jiǎng)金(3)=(1)X(2)分行行長分、支行行長分理處主任儲(chǔ)蓄所主任關(guān)鍵崗位91ICBC/991102/SH-1.12(97GB)一個(gè)良好的業(yè)績考核、激勵(lì)機(jī)制會(huì)適當(dāng)拉開獎(jiǎng)金水平的差距，使獲獎(jiǎng)?wù)叻植汲省爸虚g大，兩頭小”無獎(jiǎng)金(占工資的0%) * 假設(shè)獎(jiǎng)金最高限為工資的30%百分比少量獎(jiǎng)金(占工資的0-10%)一半獎(jiǎng)金(占工資的10-20%)大部分獎(jiǎng)金(占工資的20-25%)全部獎(jiǎng)金(占工資的30%)*92ICBC/991102/SH-1.12(97GB)個(gè)人業(yè)績與職業(yè)發(fā)展前景密切相關(guān)依據(jù)程序原因升職保留原職或換同級崗位淘汰工作表現(xiàn)優(yōu)秀工作態(tài)度積極工作表現(xiàn)良好工作態(tài)度良好工作表現(xiàn)差工作態(tài)度差(1)連續(xù)兩年平均關(guān)鍵指標(biāo)得分為前10%(2)征求上調(diào)新崗位的意愿(3)培訓(xùn)(4)升職(1)連續(xù)兩年平均關(guān)鍵指標(biāo)得分為前80%(2)征求換同級崗位的意愿(3)保留原職或換同級崗位競爭上崗發(fā)揮個(gè)人能動(dòng)性增加工作挑戰(zhàn)性給愿意保留原職的良好表現(xiàn)者穩(wěn)定發(fā)展、鉆研專業(yè)知識(shí)的機(jī)會(huì)；同時(shí)提供變換的工作環(huán)境者，給愿意換同級崗位的人員增加工作挑戰(zhàn)性(1)連續(xù)兩年平均關(guān)鍵指標(biāo)得分為最后20%(2)探討業(yè)績差的原因(3)跟蹤察看(4)刊登招聘廣告(5)解聘(6)發(fā)放遣散費(fèi)競爭上崗93ICBC/991102/SH-1.12(97GB)非物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)方式是激勵(lì)機(jī)制的重要組成部分每年按業(yè)績評選該層面的先進(jìn)工作者，可以冠以“星級主任”等榮譽(yù)稱號(hào)先進(jìn)工作者行長簽名信培訓(xùn)機(jī)會(huì)對先進(jìn)工作者頒發(fā)由行長親自簽名的信箋對先進(jìn)工作者提供培訓(xùn)機(jī)會(huì)，提高職業(yè)技能，領(lǐng)導(dǎo)技巧94ICBC/991102/SH-1.12(97GB)主要議題1、確定主要負(fù)責(zé)營運(yùn)成本控制的崗位2、建立個(gè)人業(yè)績考核、跟蹤機(jī)制 2.1一級分行行長 2.2分、支行行長 2.3分理處主任 2.4儲(chǔ)蓄所主任3、建立個(gè)人激勵(lì)機(jī)制4、改進(jìn)營業(yè)費(fèi)用預(yù)算撥款方式5、實(shí)施成本控制的短期改進(jìn)方案95ICBC/991102/SH-1.12(97GB)根據(jù)去年?duì)I業(yè)費(fèi)用按比例分解支行分解其列支項(xiàng)費(fèi)用計(jì)劃，并下達(dá)分理處列支費(fèi)用計(jì)劃根據(jù)去年各支行營業(yè)費(fèi)用按比例分解各支行營業(yè)費(fèi)用計(jì)劃明確專項(xiàng)費(fèi)用額度分行預(yù)提專項(xiàng)費(fèi)用，并下達(dá)支行營業(yè)費(fèi)用計(jì)劃目前自上而下，按人頭分?jǐn)偟臓I業(yè)費(fèi)用計(jì)劃制訂過程無法降低營運(yùn)成本計(jì)劃制定過程主要依據(jù)潛在問題主要原因財(cái)政部對總行有費(fèi)用要求總行提出的全行降本目標(biāo)百分比根據(jù)去年?duì)I業(yè)費(fèi)用和降本目標(biāo)制定今年費(fèi)用計(jì)劃總額明確專項(xiàng)費(fèi)用額度總行下達(dá)分行年度營業(yè)費(fèi)用計(jì)劃年終支行或分行發(fā)現(xiàn)超

支，需審請?jiān)黾佑?jì)劃缺乏前期自下而上訂立計(jì)劃和反饋過程計(jì)劃下達(dá)通常沒有伴隨相關(guān)的降本舉措，難以確保完成某些可以降本的潛力未得到發(fā)掘，如：在營業(yè)費(fèi)用有多余時(shí)多開會(huì)，買文具多進(jìn)行網(wǎng)點(diǎn)裝修上級往往不了解降本潛力所在，制定計(jì)劃不合理不存在系統(tǒng)地尋找降本潛力，制定降本舉措的過

程，過多依賴去年費(fèi)用支出作為今年依據(jù)，促使各層面多支出對某些需要支出的項(xiàng)目無法開支投資。如：定有明確的業(yè)務(wù)招待費(fèi)額度等；新業(yè)務(wù)開發(fā)缺乏資源上級往往不了解業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，專款專用規(guī)定過多分行，支行也未建立對不同業(yè)務(wù)客戶成本投入利潤的分析，無法確定具體投資方向財(cái)政部要求年底上交所有利潤也導(dǎo)致了年底突擊用款現(xiàn)象的發(fā)生96ICBC/991102/SH-1.12(97GB)跟蹤控制總行由上至下按各利潤中心*制訂目標(biāo)分行由上至下，由下至上相結(jié)合，制訂各利潤中心目標(biāo)編制預(yù)算通過預(yù)算解決出現(xiàn)的誤差由上至下目標(biāo)應(yīng)一致目標(biāo)應(yīng)具有現(xiàn)實(shí)性目標(biāo)與總行目標(biāo)一致設(shè)立的目標(biāo)經(jīng)努力可以實(shí)現(xiàn)，具有現(xiàn)實(shí)性預(yù)算執(zhí)行人應(yīng)積極參與編制過程收入、成本預(yù)測的準(zhǔn)確性須獲得有關(guān)各領(lǐng)導(dǎo)層的支持系統(tǒng)能準(zhǔn)確，及時(shí)提供報(bào)表信息注重“可控”因素能提前發(fā)現(xiàn)潛在的問題各層面連續(xù)跟蹤對出現(xiàn)的誤差及時(shí)判斷其嚴(yán)重性了解原因提出解決措施國際先進(jìn)銀行的預(yù)算工作流程關(guān)鍵成功因素 * 利潤中心可按業(yè)務(wù)(產(chǎn)品)、客戶群、區(qū)域等不同方式進(jìn)行劃分97ICBC/991102/SH-1.12(97GB)短期內(nèi)，重慶分行可以改進(jìn)營業(yè)費(fèi)用預(yù)算撥款方式–確定營業(yè)費(fèi)用各項(xiàng)目的主要驅(qū)動(dòng)力，并以此作為預(yù)算分配的依據(jù)營業(yè)費(fèi)用與人有關(guān)與交易有關(guān)工資性費(fèi)用非工資性費(fèi)用與場所有關(guān)按實(shí)際交易量進(jìn)行分配費(fèi)用預(yù)算與人有關(guān)98ICBC/991102/SH-1.12(97GB)主要議題1、確定主要負(fù)責(zé)營運(yùn)成本控制的崗位2、建立個(gè)人業(yè)績考核、跟蹤機(jī)制 2.1一級分行行長 2.2分、支行行長 2.3分理處主任 2.4儲(chǔ)蓄所主任3、建立個(gè)人激勵(lì)機(jī)制4、改進(jìn)營業(yè)費(fèi)用預(yù)算撥款方式5、實(shí)施成本控制的短期改進(jìn)方案99ICBC/991102/SH-1.12(97GB)營運(yùn)成本控制系統(tǒng)短期改進(jìn)方案試點(diǎn)實(shí)施的目的目的進(jìn)一步調(diào)整所設(shè)計(jì)的個(gè)人業(yè)績考核跟蹤及激勵(lì)機(jī)制預(yù)見將來推廣時(shí)可能遇到的困難與解決方法確保將來推廣的成功率成功的標(biāo)準(zhǔn)個(gè)人業(yè)績考核、跟蹤及激勵(lì)機(jī)制最終定稿產(chǎn)生一份完整的業(yè)績管理報(bào)告并進(jìn)行業(yè)績評分按期完成試點(diǎn)實(shí)施計(jì)劃(六周)營運(yùn)成本控制系統(tǒng)的短期改進(jìn)方案獲得有關(guān)各方的一致通過并得以推廣100ICBC/991102/SH-1.12(97GB)試點(diǎn)工作的主要步驟與內(nèi)容主要工作1.1確定試點(diǎn)分、支行的相應(yīng)儲(chǔ)蓄所1.2確定試點(diǎn)項(xiàng)目小組成員1.3確定項(xiàng)目指導(dǎo)委員會(huì)成員1.4啟動(dòng)會(huì)2.1明確改進(jìn)方案的具體內(nèi)容2.2制定溝通計(jì)劃1.確定試點(diǎn)及項(xiàng)目小組成員2.制定對內(nèi)溝通計(jì)劃3.收集資料4.修改方案5.編制業(yè)績報(bào)告3.收集KPI所需的資料5.1編制業(yè)績報(bào)告5.2上報(bào)分、支行6.確定最終改進(jìn)方案6.1總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)6.2最終改進(jìn)方案定稿6.3詳細(xì)操作手冊主要成果對內(nèi)溝通計(jì)劃KPI所