COP-CW-01財務(wù)部組織機構(gòu)與崗位職責(zé)

1、財務(wù)部工作手冊文件名稱:財務(wù)部組織機構(gòu)與職責(zé) 版本:A 文件編號:COP-CW-01 修改號：0 頁數(shù):第20頁共9頁 1.0目的明確各崗位職責(zé),便于日常的核算與監(jiān)督。以利于分析、預(yù)測，參與經(jīng)濟決策，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。為日后各崗位的考核提供依據(jù)。2.0適用用范圍財務(wù)部所屬屬內(nèi)部組組織機構(gòu)構(gòu)3.0職責(zé)責(zé)3.1財務(wù)務(wù)經(jīng)理負負責(zé)財務(wù)務(wù)部全面面的管理理，組織織編制財財務(wù)預(yù)算算、決算算及資金金的調(diào)度度、財務(wù)務(wù)分析、投投資戰(zhàn)略略等；3.2財務(wù)務(wù)主管負負責(zé)財務(wù)務(wù)部日常常核算的的管理；3.3收款款組負責(zé)責(zé)各營業(yè)業(yè)點的消消費結(jié)算算工作；3.4總出出納負責(zé)責(zé)現(xiàn)金、銀銀行的收收付事項項和票據(jù)據(jù)的保管管及傳遞遞；3.5

2、稽核核組負責(zé)責(zé)核對各各營業(yè)部部門的營營業(yè)收入入，結(jié)算算單據(jù)及及附件的的保管和和傳遞工工作；3.6會計計組負責(zé)責(zé)日常各各項財務(wù)務(wù)會計核核算，編編制各種種會計報報表；3.7對外外結(jié)算組組負責(zé)顧顧客的信信用審核核，應(yīng)收收帳款的的催收，信信用卡的的結(jié)算與與核對；3.8電腦腦室負責(zé)責(zé)經(jīng)營管管理信息息的處理理和酒店店的電腦腦、電話話系統(tǒng)的的維護保保養(yǎng)。4.0組織織機構(gòu)財務(wù)部（經(jīng)經(jīng)理）電腦高級技技術(shù)人員員 財務(wù)主管管收款組總出納稽查組會計組對外結(jié)算組組電腦室總臺收銀餐廳收銀出納員稽查員應(yīng)付會計固定資產(chǎn)會會計收入會計成本會計對外結(jié)算員員信用卡結(jié)算員電腦工程師師電腦電話管管理員5.0財務(wù)務(wù)部崗位位職責(zé)5.1部門

3、門經(jīng)理崗崗位職責(zé)責(zé)5.1.11認真貫貫徹執(zhí)行行會計計法和和有關(guān)法法律、法法規(guī)。監(jiān)監(jiān)督考核核賓館的的財務(wù)收收支，資資金使用用和財產(chǎn)產(chǎn)管理等等計劃的的執(zhí)行情情況及其其效果，維維護財經(jīng)經(jīng)紀(jì)律。5.1.22負責(zé)組組織全賓賓館的經(jīng)經(jīng)濟核算算工作，組組織編制制和審核核會計、統(tǒng)統(tǒng)計報表表，并向向財政部部門、主主管部門門負責(zé)報報告工作作， 按按上級部部門的要要求組織織編制預(yù)預(yù)算和決決算。5.1.33負責(zé)審審核各項項開支，密密切與各各部門聯(lián)聯(lián)系，研研究并合合理控制制成本和和費用。 5.1.4審核核各部門門的開支支計劃，并并轉(zhuǎn)報總總經(jīng)理。 5.1.5做好好各項資資金的計計劃平衡衡，管理理和掌握握各項資資金運用用。

4、 5.1.6檢查查、督促促財務(wù)人人員認真真執(zhí)行各各項財務(wù)務(wù)規(guī)章制制度。 5.1.7負責(zé)責(zé)審核記記帳憑證證，使其其具備完完整性和和合法性性。 5.1.8根據(jù)據(jù)賓館實實際情況況，制定定修改具具體核算算辦法。； 5.1.9負責(zé)責(zé)做出每每月的財財務(wù)分析析，做到到內(nèi)容真真實，數(shù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確確，有根根據(jù)，有有原因，有有預(yù)測。 5.1.10負負責(zé)與財財、稅、金金融部門門的聯(lián)系系，及掌掌握財、稅稅、外匯匯動態(tài)。 5.1.11負負責(zé)本部部員工的的業(yè)務(wù)培培訓(xùn)工作作，使各各崗位員員工熟練練掌握崗崗位技能能。5.1.112 負負責(zé)部門門郵件的的收發(fā)。 5.2財財務(wù)主管管崗位職職責(zé) 5.2.1在財財務(wù)經(jīng)理理的領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下，負負

5、責(zé)財務(wù)務(wù)部的日日常核算算管理。 5.2.2審核核檢查總總出納的的收支憑憑證，每每月最后后一天定定期檢查查出納備備用金情情況，保保證現(xiàn)金金的安全全與完整整。并不不定期抽抽查各收收銀崗位位庫存現(xiàn)現(xiàn)金和備備用金。 5.2.3督促促檢查稽稽查及時時完成收收入的核核對，按按時編報報“營業(yè)收收入日報報表”。 5.2.4督促促檢查收收入會計計按規(guī)定定處理帳帳務(wù)，確確保收入入的準(zhǔn)確確。 5.2.5檢查查應(yīng)付帳帳款掛帳帳金額是是否正確確，帳務(wù)務(wù)處理是是否及時時。 5.2.6督促促各項應(yīng)應(yīng)收帳的的核對與與催收。 5.2.7督導(dǎo)存存貨的盤盤點監(jiān)督督工作，確確保成本本計算的的正確性性。 5.2.8督導(dǎo)導(dǎo)賓館固固定資產(chǎn)

6、產(chǎn)、低值值易耗品品的核算算與管理理。 5.2.9督促促檢查會會計檔案案的妥善善保管與與存檔，并并按規(guī)定定辦理查查閱手續(xù)續(xù)，做好好經(jīng)濟資料的的保密工工作。 5.3總總臺收銀銀員崗位位職責(zé) 5.3.1小心心操作電電腦、PPOS機機、驗鈔鈔機等設(shè)設(shè)備，并并做好清清潔保養(yǎng)養(yǎng)工作。 5.3.2對照照預(yù)期離離店客人人報表，整整理好當(dāng)當(dāng)天離店店客人的的帳套，做做到不錯錯不漏。 5.3.3簽收收核對當(dāng)當(dāng)天在住住客人在在餐廳的的掛帳簽簽單。 5.3.4簽收收其他營營業(yè)部門門的營業(yè)業(yè)單據(jù)并并予以過過帳。 5.3.5按照照規(guī)定做做好客用用保險箱箱服務(wù)工工作。 5.3.6對照照當(dāng)天入入住客人人報表，查查驗已壓壓印的信

7、信用卡簽簽字、有有效日期期、單據(jù)據(jù)種 類等等。 5.3.7負責(zé)責(zé)填制有有關(guān)報表表，整理理營業(yè)單單據(jù)，移移交夜審審審核。 5.3.8客人人結(jié)帳時時，要做做好收款款工作，做做到準(zhǔn)確確、快捷捷。 5.3.9交班班前，清清點備用用金，核核對票款款帳單后后，按規(guī)規(guī)定進行行投幣。 5.44餐廳收收銀員崗崗位職責(zé)責(zé) 5.44.1做做好開市市前的準(zhǔn)準(zhǔn)備工作作，備好好必要的的帳單及及用品。 5.44.2打打印各項項結(jié)算帳帳單、發(fā)發(fā)票，準(zhǔn)準(zhǔn)確收妥妥客人應(yīng)應(yīng)付費用用，對各各種鈔票票必須認真驗明真真?zhèn)巍?5.4.3在住住客人簽簽單，要要查閱電電腦資料料，核對對房號。將將帳項輸輸入電腦腦，并盡盡快交總總臺收銀銀簽收。

8、5.44.4客客人掛帳帳結(jié)帳時時，必須須有依據(jù)據(jù)和留有有簽名手手跡。 5.44.5接接受信用用卡結(jié)帳帳時，要要核對黑黑名單、壓壓印簽購購單、填填寫客人人身份證證號碼、核核對簽名名。 5.44.6切切實執(zhí)行行“長繳短短補”的規(guī)定定，不得得以長補補短，發(fā)發(fā)現(xiàn)長、短短款，如如實向領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)匯報報。 5.44.7切切實執(zhí)行行外匯管管理制度度，不得得套取外外匯，也也不得私私自兌換換外匯。如如有違反反，除追追回套取取的外匯匯款數(shù)外外，視情情節(jié)輕重重扣罰當(dāng)當(dāng)月10%-1000%的崗崗位補貼貼。 5.44.8收收入的現(xiàn)現(xiàn)款，票票據(jù)必須須與帳單單相符，并并打印出出審計表表，交稽稽查簽收收審核。 5.44.9做做好交

9、班班工作，清清點備用用金，將將審計表表與所收收的票款款和帳單單核對無無誤，投投幣后才才能下班班。 5.55出納崗崗位職責(zé)責(zé) 5.55.1負負責(zé)全館館的現(xiàn)金金和轉(zhuǎn)帳帳票據(jù)的的收付工工作，當(dāng)當(dāng)天收的的現(xiàn)金和和轉(zhuǎn)帳票票據(jù)要及及時送銀銀行，不不得積壓壓。 5.55.2計計算匯集集收銀員員每天現(xiàn)現(xiàn)金收入入總額。 5.55.3登登記現(xiàn)金金和銀行行日記帳帳做到“日清月月結(jié)”。 5.55.4嚴(yán)嚴(yán)格遵守守現(xiàn)金管管理制度度和支票票使用規(guī)規(guī)定，不不得挪用用、不得得以“白條”抵庫，要要隨時掌掌握銀行行存款余余額，不不準(zhǔn)簽發(fā)發(fā)空頭支支票。 5.5.5嚴(yán)格格執(zhí)行外外匯管理理規(guī)定，不不得私自自套換外外幣，也也不得違違章代辦

10、辦兌換手手續(xù)。 5.5.6對辦辦理報銷銷的單據(jù)據(jù)，凡手手續(xù)不完完備的，一一律拒絕絕付款。 5.5.7編制制“銀行余余額調(diào)節(jié)節(jié)表”，及時時核對未未達款項項。 5.6稽稽核員崗崗位職責(zé)責(zé) 5.6.1審核核各營業(yè)業(yè)點收銀銀員送審審的所有有結(jié)算帳帳單，數(shù)數(shù)字是否否正確，手手續(xù)是否否齊備。 5.6.2收集集各營業(yè)業(yè)廳堂單單據(jù)，檢檢查是否否齊全無無誤，并并與其審審計表核核對相符符。 5.6.3根據(jù)據(jù)已審核核的全店店營業(yè)報報表，綜綜合做出出當(dāng)天全全賓館營營業(yè)日報報表，傳傳送 入電腦腦區(qū)域網(wǎng)網(wǎng)供總經(jīng)經(jīng)理查閱閱。 5.6.4對稽稽查待查查事項和和未按規(guī)規(guī)定辦理理的內(nèi)容容和數(shù)據(jù)據(jù)，必須須及時做做出詳細細稽查報報告

11、，并并在第二二天報財財務(wù)經(jīng)理理和總經(jīng)經(jīng)理。 5.6.5負責(zé)責(zé)保管和和傳遞各各營業(yè)點點送交的的帳單及及其附件件單據(jù)，并并辦好移移接手續(xù)續(xù)。 5.7應(yīng)應(yīng)付帳會會計崗位位職責(zé) 5.7.1收集集倉庫的的收貨記記錄及有有關(guān)發(fā)票票。 5.7.2檢查查驗收單單上的數(shù)數(shù)量、單單價及合合計金額額，確保保正確無無誤。 5.7.3根據(jù)據(jù)倉庫轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入的入入庫單，編編制記帳帳憑證并并掛帳。月月末，與與采購部部核對，保證準(zhǔn)確一致。 5.7.4與供供應(yīng)商核核對應(yīng)付付款項，按按有關(guān)合合同辦理理結(jié)算。 5.8固固定資產(chǎn)產(chǎn)會計職職責(zé) 5.8.1正確確劃分固固定資產(chǎn)產(chǎn)與低值值易耗品品的界限限，編制制固定資資產(chǎn)目錄錄，對固固定資產(chǎn)產(chǎn)進

12、行分分類編號號，加強強管理。 5.8.2對購購置、內(nèi)內(nèi)部轉(zhuǎn)移移、租賃賃、報廢廢的固定定資產(chǎn)，要要督促有有關(guān)部門門或人員員辦理相相關(guān)手續(xù)續(xù)。并根根據(jù)固定定資產(chǎn)登登記卡，定定期核對對，做到到帳、卡卡、物相相符。 5.8.3按月月正確計計提固定定資產(chǎn)折折舊。 5.8.4會同同有關(guān)部部門定期期做好固固定資產(chǎn)產(chǎn)的盤點點工作，發(fā)發(fā)現(xiàn)問題題查明原原因，分分清責(zé)任任，提出出改造意意見，并并按規(guī)定定辦理相相關(guān)手續(xù)續(xù)。 5.9收收入會計計崗位職職責(zé) 5.9.1根據(jù)據(jù)已審核核的原始始單據(jù)，編編制記帳帳憑證，并并輸入電電腦。 5.9.2匯總總輸入電電腦的營營業(yè)收入入并逐日日與營業(yè)業(yè)報表核核對，做做到帳表表相符。 5.

13、9.3負責(zé)責(zé)應(yīng)收帳帳款的總總帳與明明細帳的的核對工工作，如如有誤應(yīng)應(yīng)及時查查明原因因，并按規(guī)定定調(diào)整帳帳目。 5.9.4月底底，根據(jù)據(jù)營業(yè)收收入正確確計算應(yīng)應(yīng)納稅費費，并及及時申報報繳納。 5.100成本會會計崗位位職責(zé) 5.100.1嚴(yán)嚴(yán)格遵守守成本開開支范圍圍，不亂亂擠成本本。 5.100.2嚴(yán)嚴(yán)格劃分分成本費費界限，正正確計算算當(dāng)月?lián)p損益。 5.100.3監(jiān)監(jiān)督營業(yè)業(yè)部門的的已領(lǐng)在在用食品品飲料等等存貨的的盤點，及及時調(diào)整整本月消消耗。編編制倉庫庫物品領(lǐng)領(lǐng)用的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳憑證證正確計計算成本本。 5.100.4配配合酒吧吧，盤點點核對酒酒水，編編制酒水水銷售報報告表。 5.100.5監(jiān)監(jiān)督倉庫

14、庫的月末末盤點，并并與帳簿簿核對，出出現(xiàn)差異異要及時時查明原原因，按按規(guī)定報報批和調(diào)調(diào)整帳目目。 5.100.6月月底，匯匯集各部部門成本本、費用用方面的的數(shù)字，編編制賓館館各部門門經(jīng)營情情況表，正正確考核核各部門門經(jīng)營效效益。 5.100.7密密切與采采購、餐餐飲等部部門聯(lián)系系，有效效控制成成本費用用。 5.111對外結(jié)結(jié)算員崗崗位職責(zé)責(zé) 5.111.1每每天復(fù)核核稽查員員傳送來來的結(jié)算算帳單，根根據(jù)帳單單輸入到到各個明明細單位位，并將將帳單放放入消費費單位帳帳套。 5.111.2負負責(zé)審核核客人的的帳單是是否符合合結(jié)算合合同、協(xié)協(xié)議所定定條款、價價格和收收費標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、折扣扣等。如如不符合合及

15、時與與有關(guān)人人員聯(lián)系系解決。 5.111.3每每天根據(jù)據(jù)應(yīng)收明明細帳，核核對發(fā)生生額，及及時更正正錯誤。保保證電腦腦輸入數(shù)數(shù)目準(zhǔn)確確無誤。 5.111.4及及時做好好應(yīng)收帳帳款的催催收工作作。對外外結(jié)算時時，做到到準(zhǔn)確、清清楚、不不錯、不不漏。 5.111.5對對未按合合同、協(xié)協(xié)議規(guī)定定進行結(jié)結(jié)算的單單位，除除進行催催收外，還還必須把把欠付情情況說明明書向領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)匯報報。 5.111.6辦辦理完結(jié)結(jié)算后，應(yīng)應(yīng)將收回回的款項項并附上上佛佛山賓館館應(yīng)收帳帳款回籠籠表及時轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交出納納，并將將已結(jié)算算單位的的金額及及時輸入入電腦明明細帳沖沖數(shù)。 5.111.7各各結(jié)算憑憑單的交交接，必必須辦理理好簽字字

16、交接手手續(xù)。 5.111.8月月終，核核對各客客戶明細細帳的借借、貸發(fā)發(fā)生額、余余額是否否與總帳帳一致，如如有差異異應(yīng)及時時查明原原因，確確保各帳帳目的準(zhǔn)準(zhǔn)確。5.12信信用卡結(jié)結(jié)算員崗崗位職責(zé)責(zé) 5.122.1簽簽收稽查查組轉(zhuǎn)來來的信用用卡，并并核對金金額是否否與移交交單相符符。 5.122.2核核對信用用卡電腦腦資料與與實收信信用卡的的金額、卡卡號是否否相符，如如有誤應(yīng)應(yīng)及時更更正。5.12.3簽收收其他相相關(guān)部門門轉(zhuǎn)交的的信用卡卡，并進進行登記記。 5.122.4及及時將手手工卡與與銀行結(jié)結(jié)算，核核對信用用卡的回回籠，防防止錯結(jié)結(jié)、漏結(jié)結(jié)。 5.122.5月月終，統(tǒng)統(tǒng)計出未未結(jié)算信信用卡

17、金金額，與與會計核核對。5.13 電腦電電話高級級技術(shù)人人員崗位位職責(zé) 5.13.1 全全面負責(zé)責(zé)酒店電電腦系統(tǒng)統(tǒng)、電話話系統(tǒng)，確確保系統(tǒng)統(tǒng)正常運運行。負負責(zé)與其其它部門門之間的的有關(guān)電電腦電話話的協(xié)調(diào)調(diào)工作，并并向財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理匯報。 5.133.2負責(zé)責(zé)解決電電腦系統(tǒng)統(tǒng)、電話話系統(tǒng)中中出現(xiàn)的的重大故故障和問問題。5.13.3負責(zé)責(zé)電話總總機的維維護和保保養(yǎng)，確確保酒店店電話系系統(tǒng)暢通通無阻。 5.133.4 負責(zé)電電腦室人人員的工工作安排排。5.13.5了解解電腦業(yè)業(yè)、通迅迅業(yè)的發(fā)發(fā)展動態(tài)態(tài)，為酒酒店電腦腦系統(tǒng)、電電話系統(tǒng)統(tǒng)的管理理、 更新、改改進提出出有效的的建議。 5.13.6 根據(jù)各

18、各部門實實際情況況，負責(zé)責(zé)安排各各部門硬硬件的配配置。5.13.7 負責(zé)酒酒店電腦腦、電話話方面的的保密安安全工作作。5.13.8 負責(zé)電電腦室員員工的考考核工作作。5.13.9 檢檢查員工工紀(jì)律，關(guān)關(guān)心其思思想、工工作、生生活情況況，完成成上級分分配的其其它工 作。 5.133.100與電腦腦系統(tǒng)、電電話系統(tǒng)統(tǒng)有關(guān)的的公司保保持聯(lián)系系。 5.133.11熟悉酒酒店的電電腦電話話布線情情況。5.14 電電腦工程程師崗位位職責(zé) 5.144.1 協(xié)助電電腦電話話高級技技術(shù)人員員做好電電腦室的的工作。5.14.2 指指導(dǎo)并培培訓(xùn)各部部門電腦腦使用人人員正確確使用電電腦和各各種管理理系統(tǒng)。5.14.3

19、 定定期收集集、整理理各部門門的使用用意見，并并根據(jù)意意見提出出增刪、修修改應(yīng)用用程序的的建議，及及時向電電腦公司司反映。5.14.4 建建立酒店店電腦電電話系統(tǒng)統(tǒng)的軟件件、硬件件檔案，并并負責(zé)檔檔案的管管理。 5.144.5負責(zé)電電腦硬件件的安裝裝清潔保保養(yǎng)工作作，保證證設(shè)備的的正常使使用。5.14.6 負負責(zé)各種種數(shù)據(jù)資資料的備備份和所所有電腦腦設(shè)備的的病毒防防殺工作作。 5.14.7 負負責(zé)新程程序的測測試和更更換。 5.144.8 負責(zé)提提供各部部門需要要的報表表和統(tǒng)計計資料。 5.144.9負負責(zé)提供供房間、辦辦公室、商商務(wù)里電電腦的IInteerneet上網(wǎng)網(wǎng)服務(wù)。5.14.10熟悉NNT網(wǎng)的的安裝維維護，掌掌握酒店店內(nèi)各電電