公司網(wǎng)銀管理辦法

1、公司網(wǎng)銀管理辦法公司網(wǎng)銀管理辦法公司網(wǎng)銀管理辦法xxx公司公司網(wǎng)銀管理辦法文件編號： 文件日期： 修訂次數(shù)：第 1.0 次更改 批 準審 核制 定方案設計，管理制度修訂履歷 Document modification record修訂日期Revision date版本Versions修訂內(nèi)容 Revision content修訂人Revised by新制定部門Established Dept. 制訂Prepared by審核Checked by批準Approved by發(fā)布部門Release Dept.實施日期Implemented Date1、目的 Purpose為規(guī)范（以下簡稱股份公司）的

2、網(wǎng)銀管理，保證公司的資金安全，加強資金收支管理，提高工作效率，特制定本管理辦法。 2、范圍 Scope本辦法適用于股份公司、分公司及下屬全資子公司、控股子公司等成員企業(yè)。術(shù)語和定義 Terms and definitions本辦法所稱網(wǎng)銀業(yè)務，是指銀行通過因特網(wǎng)提供的金融服務。職責和權(quán)限 Responsibility and authority股份公司財務副總監(jiān)：負責公司所屬成員企業(yè)網(wǎng)銀開戶、變更、注銷的審批。股份公司財務部：制定和完善網(wǎng)銀管理制度，監(jiān)督成員企業(yè)按本辦法辦理網(wǎng)銀相關(guān)業(yè)務。成員企業(yè)法定代表人：代表本單位簽署網(wǎng)上企業(yè)銀行服務協(xié)議，對本單位的資金安全負責。成員企業(yè)財務負責人：成員企業(yè)

3、財務負責人（財務總監(jiān)/財務經(jīng)理/財務主管）具體負責本單位的具體網(wǎng)銀業(yè)務的辦理，日常網(wǎng)銀的維護與管理，保證本單位的資金安全。流程圖 Flow diagram網(wǎng)銀賬戶開戶/變更/銷戶審批流程：內(nèi)容和要求 Contents and demands 網(wǎng)銀管理基本原則：集中管理、分級負責、確保安全、講求效益。-集中管理：擬開通網(wǎng)銀業(yè)務的成員企業(yè)，需上報股份公司財務部，經(jīng)審批通過后方可辦理開通網(wǎng)銀手續(xù)。-分級負責：開通網(wǎng)銀業(yè)務的成員企業(yè)，對網(wǎng)銀業(yè)務的正確操作承擔責任，并負責日常網(wǎng)上銀行的維護與管理，保證公司資金安全。-確保安全：采用硬件技術(shù)、業(yè)務分級授權(quán)的雙重安全機制，保障網(wǎng)銀系統(tǒng)正常運行和公司資金的安全

4、。-講求效益：在保證資金安全的前提下，力求實現(xiàn)結(jié)算效率與效益的最大化。 網(wǎng)銀開戶管理要求：-股份公司所屬成員企業(yè)開立網(wǎng)銀戶頭，由股份公司財務副總監(jiān)審批，審批流程按流程規(guī)定。 -成員企業(yè)的財務部門統(tǒng)一負責網(wǎng)銀賬戶的開通、注銷及其管理，其他部門人員一律不得兼辦。-股份公司所屬成員企業(yè)開通網(wǎng)銀賬戶，必須納入企業(yè)會計核算軌道，嚴禁設立“賬外賬戶”。-開戶銀行的選擇要立足于和銀行的合作關(guān)系，不得隨便因個人關(guān)系而轉(zhuǎn)移。 開立網(wǎng)銀賬戶時，開戶銀行要盡量選擇全國性的、信譽和服務良好的大銀行。開通網(wǎng)銀工作流程-成員企業(yè)的出納，根據(jù)已通過審批的“網(wǎng)銀賬戶開戶/變更/銷戶申請表”，負責填寫并報送網(wǎng)銀申報資料。 -在

5、簽訂網(wǎng)銀協(xié)議前，申請單位出納與財務負責人應認真研究網(wǎng)上企業(yè)銀行服務協(xié)議有關(guān)條款（包括收費標準），尤其是風險提示與責任劃分，并向所在單位的法定代表人匯報。-成員企業(yè)的法定代表人確認無誤后，代表公司與銀行簽訂網(wǎng)上企業(yè)銀行服務協(xié)議，即在網(wǎng)上企業(yè)銀行服務協(xié)議上簽章。銀行向企業(yè)發(fā)放密碼函與密鑰，退還網(wǎng)上企業(yè)銀行服務協(xié)議的“企業(yè)留存聯(lián)”。 -出納完成網(wǎng)銀開通手續(xù)后，將密碼函、密鑰、網(wǎng)上企業(yè)銀行服務協(xié)議（企業(yè)留存聯(lián)）一并呈報本單位財務負責人。-成員企業(yè)的財務負責人按網(wǎng)銀密匙三級管理權(quán)限指定錄入員、審核員、管理員，嚴禁一人同時持有或使用同一賬戶全部密鑰與密碼。-網(wǎng)銀管理員的權(quán)限由財務負責人本人掌管，網(wǎng)上銀行開

6、通后，由財務負責人設置網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員的權(quán)限和網(wǎng)銀支付限額。 -財務負責人設置完權(quán)限和支付限額，向網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員分別移交密鑰和密碼函。網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員取得密鑰，必須更改初始密碼，妥善保管，嚴禁向他人透露。-網(wǎng)銀開戶有關(guān)資料應當按照會計檔案管理辦法要求，妥善保管。網(wǎng)銀錄入員工作流程網(wǎng)銀審核員工作流程網(wǎng)銀業(yè)務重復操作-因拜特、銀行系統(tǒng)原因?qū)е隆吧暾堎Y金支付操作”失敗時，先確定該業(yè)務確實未支付，資金仍在本公司的銀行賬戶，方可補制單據(jù)。網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員按照第條和第條規(guī)定重新操作。 -因操作員個人工作失誤導致“申請資金支付操作”付款不成功時，確認資金已經(jīng)退回到本公司后，網(wǎng)銀錄入

7、員和網(wǎng)銀審核員才可以按照第條和第條規(guī)定重新操作。 -因客戶銀行帳戶信息有誤導致“申請資金支付操作”付款不成功，確認資金已經(jīng)退回到本公司后，要求業(yè)務部門更正或重新辦理付款審批手續(xù)后，網(wǎng)銀錄入員和網(wǎng)銀審核員才可以按照第條和第條規(guī)定重新操作。 網(wǎng)銀密鑰密碼管理-網(wǎng)銀操作人員必須按照公司有關(guān)保密規(guī)定，簽訂網(wǎng)銀操作員保密承諾書。-各成員企業(yè)的網(wǎng)銀密匙與密碼分開保管，網(wǎng)銀操作人員應當定期修改密碼。-網(wǎng)銀操作人員離開崗位時必須退出網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，并將密匙從讀卡器中取出。每日下班前，網(wǎng)銀操作人員必須分別將網(wǎng)銀密匙放入各自的保險柜內(nèi)存放。-網(wǎng)銀錄入員、網(wǎng)銀審核員離職或請假時，由本公司財務負責人指定人員移交。被指定

8、的交接人，只能是原網(wǎng)銀錄入員、網(wǎng)銀審核員以外的第三人。移交雙方需在網(wǎng)銀密鑰密碼移交表中登記。-網(wǎng)銀管理員即各成員企業(yè)的財務負責人，離職或其他原因無法執(zhí)行網(wǎng)銀業(yè)務操作，由股份公司財務副總監(jiān)指定人員進行移交。移交雙方需在網(wǎng)銀密鑰密碼移交表中登記。-新網(wǎng)銀密碼保管人交接網(wǎng)銀密碼后，必須更改網(wǎng)銀密碼。-網(wǎng)銀操作人員因遺忘、泄露、損壞、丟失網(wǎng)銀密鑰或密碼，應當及時向領(lǐng)導匯報后，到開戶銀行辦理書面掛失手續(xù)。網(wǎng)銀賬戶對賬規(guī)定-各成員企業(yè)的出納通過公司銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆購銷的方式對賬，每月至少核對一次。-各成員企業(yè)與銀行對賬時如發(fā)現(xiàn)錯誤，應上報本公司財務負責人，查明原因進行處理、改正。如屬于未達賬

9、項，編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”及對賬單應每月裝訂成冊。 -各成員企業(yè)的財務負責人不定期審查本公司的銀行存款余額與銀行存款相關(guān)賬目是否一致。審核內(nèi)容如下： -銀行存款業(yè)務的原始憑證、記賬憑證、結(jié)算憑證是否一致；-銀行存款業(yè)務的手續(xù)是否齊備； -銀行存款業(yè)務的相關(guān)憑證與相關(guān)賬目是否一致； -銀行存款總賬與公司的銀行存款相關(guān)賬目、“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”是否一致。網(wǎng)銀變更管理-網(wǎng)銀變更審批流程按流程規(guī)定。-各成員企業(yè)發(fā)生如以下賬戶資料變更時，應由出納向開戶銀行辦理變更手續(xù)。具體賬戶資料如下：-公司的賬戶名稱變化；-公司的法定代表人或主要負責人發(fā)生變化；-公司的地址、郵編、電話發(fā)

10、生變化；-公司的注冊資金等信息發(fā)生變化；-公司的經(jīng)營范圍發(fā)生變化；-其他按銀行的賬戶管理要求的資料發(fā)生變化。-網(wǎng)銀變更有關(guān)資料應當按照會計檔案管理辦法要求，妥善保管。網(wǎng)銀注銷管理-各成員企業(yè)網(wǎng)銀銷戶與否要考慮公司的實際業(yè)務需要，不得隨便因個人關(guān)系而轉(zhuǎn)移。-各成員企業(yè)財務部定期審查，對不再需要使用的網(wǎng)銀賬戶進行銷戶。 -股份公司財務部定期或不定期審查，對不再需要使用的網(wǎng)銀賬戶，責令成員企業(yè)進行銷戶。 -網(wǎng)銀注銷審批流程按流程規(guī)定。-網(wǎng)銀注銷有關(guān)資料應當按照會計檔案管理辦法要求，妥善保管。罰責-股份公司財務部應定期或不定期地對所有的網(wǎng)銀賬戶進行檢查，同時對照本辦法相關(guān)規(guī)定進行清理，防止出現(xiàn)多頭開戶

11、或隱匿不報、少報現(xiàn)象。-發(fā)現(xiàn)成員企業(yè)未經(jīng)審批，私自將公司銀行賬戶開通網(wǎng)絡支付功能的，未造成經(jīng)濟損失的，對直接責任人給予1000元罰款處理；給公司造成經(jīng)濟損失的，對直接責任人給予1000元罰款外，由直接責任人賠償公司經(jīng)濟損失，并根據(jù)金額大小追究法律責任。-發(fā)現(xiàn)成員企業(yè)未按規(guī)定分開保管網(wǎng)銀密碼、數(shù)字證書的，未造成經(jīng)濟損失的，對直接責任人給予200元罰款處理；給公司造成經(jīng)濟損失的，對直接責任人給予200元罰款外，由直接責任人賠償公司經(jīng)濟損失，并根據(jù)金額大小追究法律責任。-發(fā)現(xiàn)成員企業(yè)經(jīng)辦人員因?qū)徍瞬徽J真、操作失誤導致匯劃款項錯誤的，給公司造成經(jīng)濟損失的，由直接責任人賠償公司經(jīng)濟損失，并根據(jù)金額大小追究法律責任。-發(fā)現(xiàn)成員企業(yè)違反本制度其他相關(guān)規(guī)定，由股份公司財務部做出通報批