風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度

1、PAGE 8 -風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度第一章總則第一條為及時(shí)識(shí)別、監(jiān)控公司潛在風(fēng)險(xiǎn)及其發(fā)生概率，確定公司風(fēng)險(xiǎn)承受能力及限度，認(rèn)定該等風(fēng)險(xiǎn)所可能帶來的損失，制訂本制度。第二條本本制度中中所指風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)是與與公司投投資發(fā)展展戰(zhàn)略有有關(guān)的各各類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，包括括戰(zhàn)略環(huán)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、程序序風(fēng)險(xiǎn)(業(yè)務(wù)運(yùn)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、授授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、信息息與技術(shù)術(shù)風(fēng)險(xiǎn)以以及綜合合風(fēng)險(xiǎn))和戰(zhàn)略略決策信信息風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。第三條本本辦法適適用于公公司以及及公司下下屬各部部門，要要求每一一位員工工均應(yīng)該該具有風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)識(shí)。具體體負(fù)責(zé)組組織實(shí)施施單位為為總經(jīng)理理辦公室室。第二章風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估管理組組織體系系結(jié)構(gòu)第四條總總經(jīng)理辦辦公室設(shè)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)

2、估及及管理小小組，為為公司風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)機(jī)構(gòu)，負(fù)負(fù)責(zé)評(píng)估估公司各各類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，協(xié)助助總經(jīng)理理決策，消消除危機(jī)機(jī)，轉(zhuǎn)嫁嫁風(fēng)險(xiǎn)，以以使公司司獲取生生存發(fā)展展的機(jī)會(huì)會(huì)。第五條公公司各職職能部門門應(yīng)當(dāng)在在本辦法法的框架架下，制訂各各自的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估管理辦辦法，設(shè)設(shè)立專人人與總經(jīng)經(jīng)理辦公公室風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估及及管理小小組溝通通信息，匯匯報(bào)各自自在運(yùn)作作過程中中所出現(xiàn)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)及其可可能的解解決方案案。第六條內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)小組協(xié)助助總經(jīng)理理辦公室室審核公公司風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，為風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)計(jì)監(jiān)控部部門，在在其進(jìn)行行內(nèi)審工工作過程程中所發(fā)發(fā)現(xiàn)的各各類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)應(yīng)及時(shí)時(shí)通報(bào)總總經(jīng)理辦辦公室從從戰(zhàn)略上上研討、評(píng)評(píng)估等，總經(jīng)理理辦公室

3、室與內(nèi)部審審計(jì)小組組密切合合作，審審核、監(jiān)監(jiān)控并管管理風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。第七條總總經(jīng)理辦辦公室負(fù)負(fù)責(zé)評(píng)估估管理公公司戰(zhàn)略略環(huán)境風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、決決策風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)及各類類業(yè)務(wù)單單元的財(cái)財(cái)務(wù)、運(yùn)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，并對(duì)對(duì)該等風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)提出出具體的的管理方方案。第八條財(cái)財(cái)務(wù)部負(fù)負(fù)責(zé)評(píng)估估公司金金融財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀狀況及公公司經(jīng)營營管理風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)狀況況，并向向總經(jīng)理理辦公室室通報(bào)提提交有關(guān)關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估文檔檔。第九條各各部門及具具體項(xiàng)目目運(yùn)作小小組負(fù)責(zé)責(zé)評(píng)估本本部門(或或項(xiàng)目)的財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)及其他他綜合風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，向向總經(jīng)理理辦公室室提交有有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估文文檔。第十條總總經(jīng)理辦辦公室匯匯總各部部門及具具體項(xiàng)目目小組的的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估文檔檔，展

4、開開相應(yīng)的的評(píng)估研研究，向向總經(jīng)理理提交戰(zhàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)報(bào)告及相相應(yīng)的防防范措施施。第三章風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估文檔第十一條各部門擬提提交的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估文檔要要求至少少具備本本章各條條所規(guī)定定的要素素并力求求詳盡充充分。第十二條各部門應(yīng)就就所開展展的業(yè)務(wù)務(wù)、職能能過程分階階段實(shí)施施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估，每每一階段段的各個(gè)個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)點(diǎn)都應(yīng)該該有風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估文文檔記載載。第十三條每一文文檔應(yīng)包包括風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估所所存在的的假設(shè)、評(píng)評(píng)估方法法、數(shù)據(jù)據(jù)來源及及評(píng)估結(jié)結(jié)果。第十四條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估文檔檔要求但但不限于于：1、正確完完備地描描述風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)過程；2、為風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識(shí)別及及分析提提供一個(gè)個(gè)系統(tǒng)的的方法依依據(jù)。第十五條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估文檔檔管

5、理要要求但不不限于：1、提供公公司風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)記錄并并開發(fā)組組織知識(shí)識(shí)數(shù)據(jù)庫庫；2、為風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理提提供可計(jì)計(jì)量的機(jī)機(jī)制與工工具；3、加強(qiáng)對(duì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的的持續(xù)監(jiān)監(jiān)控并審審視相關(guān)關(guān)結(jié)果；4、提供風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)計(jì)軌跡；5、共享并并交流風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)信息息。第四章風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估工具方方法、程程序及指指標(biāo)體系系的一般般性選擇擇第十六條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估的第第一步要要求是成成立評(píng)估估小組。各單位的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估小組組組長(zhǎng)由負(fù)負(fù)責(zé)各項(xiàng)項(xiàng)業(yè)務(wù)的的主管擔(dān)擔(dān)任，組組成人員員需要包包括總經(jīng)經(jīng)理辦公公室風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估小小組成員員，內(nèi)部審審計(jì)部及及財(cái)務(wù)部部也應(yīng)當(dāng)當(dāng)派人參參加。評(píng)估公司整整體戰(zhàn)略略風(fēng)險(xiǎn)的的評(píng)估小小組組長(zhǎng)長(zhǎng)由總經(jīng)經(jīng)理擔(dān)任任，主管管運(yùn)營及戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)

6、劃劃的副總總經(jīng)理擔(dān)擔(dān)任副組組長(zhǎng)，小小組成員員應(yīng)當(dāng)包包括內(nèi)部部審計(jì)人人員、財(cái)務(wù)人人員以及及有關(guān)主主管市場(chǎng)場(chǎng)的領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)。第十七條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估的第第二步要要求是識(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)及其來來源于類類別。對(duì)對(duì)于識(shí)別別的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)采取風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)級(jí)制度，并詳細(xì)記載。第十八條本制度度所指稱稱的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)類別及及來源包包括：1、環(huán)境風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，指指影響公公司實(shí)現(xiàn)現(xiàn)其目標(biāo)標(biāo)進(jìn)而對(duì)對(duì)公司生生存構(gòu)成成威脅的的外部力力量，包包括來自自于競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)對(duì)手、股股東關(guān)系系、自然然災(zāi)害、權(quán)權(quán)利/政政策、法法律監(jiān)管管、行業(yè)業(yè)、金融融市場(chǎng)、資資本的可可獲得等等方面的的風(fēng)險(xiǎn)。2、程序風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，指指影響公公司內(nèi)部部業(yè)務(wù)程程序有效效實(shí)施而而導(dǎo)致的的各種資資產(chǎn)損耗耗、流

7、失失和破壞壞的內(nèi)部部力量。具體可以分為源于消費(fèi)者、人力資源、市場(chǎng)拓展、經(jīng)營能力、折舊/損耗、業(yè)務(wù)干擾、品牌侵害、現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)詢等導(dǎo)致的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；源于領(lǐng)導(dǎo)者才能、權(quán)力/限制、外購、業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)、意愿轉(zhuǎn)變、傳輸系統(tǒng)等導(dǎo)致的授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)；源于價(jià)格、流動(dòng)性和信貸的金融財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；源于組織系統(tǒng)及其體系結(jié)構(gòu)的信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；源于管理者失誤、雇員失誤、非法行為、信譽(yù)等的綜合風(fēng)險(xiǎn)。3、戰(zhàn)略決決策信息息風(fēng)險(xiǎn)，指指造成戰(zhàn)戰(zhàn)略決策策、業(yè)務(wù)務(wù)決策和和財(cái)務(wù)決決策信息息失真、過過時(shí)或使使用失當(dāng)當(dāng)?shù)耐獠坎苛α俊５谑艞l風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估第三三步是確確定風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估指指標(biāo)體系系及標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指指標(biāo)體系系要求能能夠充分分和全面面地評(píng)估估公司的的已經(jīng)發(fā)

8、發(fā)生的和和潛在的的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指指標(biāo)體系系的設(shè)計(jì)計(jì)要求以以價(jià)值為為導(dǎo)向，區(qū)區(qū)分層次次，逐層層深入細(xì)細(xì)致地表表述問題題，揭示示風(fēng)險(xiǎn)及及其損失失。具體指標(biāo)包包括定性性指標(biāo)、定定量指標(biāo)標(biāo)和半定定性指標(biāo)標(biāo)三種類類型。定定性指標(biāo)標(biāo)通常用用于獲取取風(fēng)險(xiǎn)等等級(jí)的一一般性指指標(biāo)信息息，使用用文字格格式或?qū)?duì)該等風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生生的概率率和所導(dǎo)導(dǎo)致的后后果使用用描述性性標(biāo)度。半半定性指指標(biāo)通常常是在定定性指標(biāo)標(biāo)的基礎(chǔ)礎(chǔ)上對(duì)各各類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)標(biāo)示出出價(jià)值，這這些價(jià)值值的數(shù)字字可以是是一個(gè)范范圍性的的表示。定定量指標(biāo)標(biāo)用于對(duì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)概概率及其其價(jià)值的的準(zhǔn)確的的數(shù)字性性表述。第二十條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估的第第四步是是分析風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，并并確認(rèn)其

9、其所可能能帶來的的損失。第二十一條條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估的第第五步是是根據(jù)識(shí)識(shí)別的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)擬訂訂相應(yīng)的的解決方方案。對(duì)對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的辦法法可以是是轉(zhuǎn)移風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、減小小風(fēng)險(xiǎn)，也也可以通通過一定定的措施施將風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)創(chuàng)造為為機(jī)會(huì)。第二十二條條最后后，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)應(yīng)當(dāng)建立立一個(gè)動(dòng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控控、審核核和防范范機(jī)制，就就有關(guān)事事項(xiàng)形成成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估文檔檔，跟蹤蹤控制，與各有關(guān)實(shí)體溝通共享風(fēng)險(xiǎn)信息。第五章風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警警機(jī)制及及監(jiān)控體體系第二十三條條風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)預(yù)警考考察指標(biāo)標(biāo)主要包包括風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)發(fā)生的的水平及及概率，所所產(chǎn)生的的后果以以及現(xiàn)有有控制手手段是否否充分。第二十四條條風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)防控的的辦法可可以是將將有關(guān)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)據(jù)損失

10、大大小設(shè)置置優(yōu)先級(jí)級(jí)，劃分分類別，力力求做到到實(shí)時(shí)監(jiān)監(jiān)控。第二十五條條發(fā)展展戰(zhàn)略部部就公司司各層次次的各類類風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估文檔檔進(jìn)行分分析，提提出各類類風(fēng)險(xiǎn)的的閾值。第二十六條條各層層次風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理單單位建立立相應(yīng)的的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)預(yù)警及監(jiān)監(jiān)控體系系，由發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略部統(tǒng)一一管理，嚴(yán)嚴(yán)密監(jiān)控控風(fēng)險(xiǎn)的的發(fā)生，當(dāng)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)值值接近閾閾值時(shí)啟啟動(dòng)預(yù)警警機(jī)制。第二十七條條本管管理辦法法由發(fā)展展戰(zhàn)略部部解釋，經(jīng)經(jīng)公司經(jīng)經(jīng)理工作作會(huì)議通通過后,自下發(fā)發(fā)之日起起實(shí)施。第六章附附件：風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估管理部部分文檔檔標(biāo)準(zhǔn)樣樣式附件一：風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)登記記文檔項(xiàng)目編號(hào)可能會(huì)發(fā)生生什么樣樣的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)？如何何發(fā)生？如果發(fā)生會(huì)會(huì)產(chǎn)生什什么后果果？事件發(fā)生的的概率如如何？現(xiàn)有控制手手段的充充分與否否？后果嚴(yán)重登登記概率級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)水平風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)級(jí)職能活動(dòng)動(dòng)：匯編者及日日期：日期：審核人及日日期：附件二：風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)行動(dòng)動(dòng)計(jì)劃文文檔項(xiàng)目編號(hào)：風(fēng)險(xiǎn)：摘要：(包括推薦薦的反應(yīng)應(yīng)和后果果影響)行動(dòng)計(jì)劃：1、建議行行動(dòng)：2、資源需需求：3、職責(zé)：4、完成日日期：5、所需要要的報(bào)告告與監(jiān)控控：匯