異地庫(kù)存管理規(guī)定

1、異地存貨管理規(guī)定為規(guī)范公司異地存貨的管理，維護(hù)公司資產(chǎn)安全與完整，嚴(yán)格資產(chǎn)內(nèi)部控制，異地存貨管理除需執(zhí)行公司相關(guān)資產(chǎn)管理制度規(guī)定外，針對(duì)異地存貨的特殊性，特制訂本規(guī)定，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。第一條范圍本規(guī)定適用于按公司相關(guān)規(guī)定發(fā)到各片區(qū)的各種存貨。根據(jù)公司實(shí)際情況，異地存貨分設(shè)十一個(gè)分庫(kù)：新疆分庫(kù)、長(zhǎng)慶分庫(kù)、青海分庫(kù)、中原分庫(kù) ( 含江蘇、江漢分庫(kù) ) 、南陽(yáng)分庫(kù)、勝利分庫(kù)、華北分庫(kù)、大港分庫(kù)、遼河分庫(kù)、大慶分庫(kù)、吉林分庫(kù)。第二條異地存貨管理規(guī)定（一）按照公司有關(guān)規(guī)定，市場(chǎng)部?jī)?nèi)務(wù)按照合同或市場(chǎng)需求計(jì)劃填制“調(diào)撥單” ，調(diào)撥到各片區(qū)分庫(kù)，各片區(qū)分庫(kù)存貨由片區(qū)負(fù)責(zé)人實(shí)施管理，需確定一名資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)管理片區(qū)

2、存貨，并通知財(cái)務(wù)。（二）各片區(qū)分庫(kù)必須按照公司資產(chǎn)管理規(guī)定建立手工賬簿（數(shù)量金額三欄式賬）進(jìn)行管理，真實(shí)反映庫(kù)存的收、發(fā)、結(jié)存動(dòng)態(tài)情況，并按財(cái)務(wù)部提供的計(jì)劃價(jià)格進(jìn)行登記金額，按月結(jié)賬，結(jié)出當(dāng)月的收、發(fā)、存，保證資產(chǎn)賬實(shí)相符。每月末需編制異地存貨報(bào)表（按明細(xì)，數(shù)量金額式，具體格式已提供各片區(qū)），次月初3 日前分別發(fā)給市場(chǎng)部?jī)?nèi)務(wù)和財(cái)務(wù)部收入核算崗主辦會(huì)計(jì)核對(duì)賬目，財(cái)務(wù)要有對(duì)賬記錄。（三）各分庫(kù)每月定期由片區(qū)負(fù)責(zé)人抽查庫(kù)存情況，抽查不少于20 項(xiàng)，并做好抽查記錄（格式見(jiàn)附表一），以保證賬物相符，抽查記錄表與賬簿一同帶回公司交財(cái)務(wù)。（四）每年以12 月 31 日為節(jié)點(diǎn)， 按照公司資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)文件規(guī)定，

3、必須進(jìn)行一次全面的清查盤(pán)點(diǎn)，公司將書(shū)面委托市場(chǎng)部片區(qū)負(fù)責(zé)人為公司異地存貨清查監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)責(zé)任人，認(rèn)真開(kāi)展存貨清查盤(pán)點(diǎn)，并與市場(chǎng)部?jī)?nèi)務(wù)、財(cái)務(wù)核對(duì)后，編制紙質(zhì)清查盤(pán)點(diǎn)表，由片區(qū)負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字，市場(chǎng)部?jī)?nèi)務(wù)簽字，財(cái)務(wù)部審核。清查中出現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損等情況，必須查明原因，形成書(shū)面報(bào)告，按公司規(guī)定處理。（五）各片區(qū)需在每次( 四次 ) 返回公司時(shí)，將全部存貨賬簿（包括所有登賬的單據(jù)）及抽查記錄表帶回交財(cái)務(wù)主辦會(huì)計(jì)，檢查稽核賬簿，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，由片區(qū)查清原因，形成書(shū)面報(bào)告，按相關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任。（六）異地存貨收入、發(fā)出管理規(guī)定1、收入規(guī)定市場(chǎng)部?jī)?nèi)務(wù)發(fā)貨時(shí)將產(chǎn)品調(diào)撥單裝入備件箱內(nèi)一起發(fā)往片區(qū)，如是整機(jī)，由內(nèi)務(wù)

4、將調(diào)撥單先傳真到片區(qū)，待下次發(fā)貨或郵寄發(fā)票資料時(shí)補(bǔ)給片區(qū)，片區(qū)負(fù)責(zé)人收到調(diào)撥單或傳真后必須及時(shí)登記入賬，記入增加方，摘寫(xiě)規(guī)范填寫(xiě)：總庫(kù)調(diào)入，并注明調(diào)撥單號(hào)碼。2、發(fā)出規(guī)定1）如產(chǎn)品、備件出庫(kù)與開(kāi)具發(fā)票同時(shí)進(jìn)行，以發(fā)票為依據(jù)填制領(lǐng)料單（一料一單）登賬減少，在領(lǐng)用單“產(chǎn)品型號(hào)”處注明“銷(xiāo)售”，“零件代號(hào)”處注明發(fā)票號(hào)碼，摘寫(xiě)規(guī)范填寫(xiě)：發(fā)票0004201勝采監(jiān)測(cè)。2）先開(kāi)具發(fā)票未供貨的，待供貨后，以原發(fā)票為依據(jù)填制領(lǐng)料單（一料一單）登賬減少，在領(lǐng)料單“產(chǎn)品型號(hào)”處注明“銷(xiāo)售”，“零件代號(hào)”處注明發(fā)票號(hào)碼，摘寫(xiě)規(guī)范填寫(xiě)：發(fā)票0004201勝采監(jiān)測(cè)。（ 3）如是先交付油田使用的， 以油田用戶(hù)簽字的維修材

5、料清單 （收費(fèi)）為依據(jù)填制領(lǐng)料單（一料一單）登賬減少 ，維修材料清單附在領(lǐng)料單后，并在領(lǐng)料單“產(chǎn)品型號(hào)”處注明“待銷(xiāo)售” ，“零件代號(hào)”處注明維修材料清單號(hào)碼，摘寫(xiě)規(guī)范填寫(xiě)：待銷(xiāo)售 110001 勝采監(jiān)測(cè)。如維修材料清單油田客戶(hù)簽字困難，片區(qū)負(fù)責(zé)人在“接收人”處必須簽字確認(rèn)。4）片區(qū)發(fā)生維修領(lǐng)用時(shí)，依據(jù)用戶(hù)簽字的維修材料清單（保修、收費(fèi)）填制領(lǐng)料單（一料一單）登賬減少，維修清單附在領(lǐng)料單后。并在領(lǐng)料單“產(chǎn)品型號(hào)”處注明“保修（或維修）”，“零件代號(hào)”處注明維修材料清單號(hào)碼，摘寫(xiě)規(guī)范填寫(xiě)：保修（或維修）1001433 勝采監(jiān)測(cè)。5）調(diào)撥單、產(chǎn)品交接單、維修材料清單、領(lǐng)料單等單據(jù)需夾在賬簿里，片區(qū)

6、庫(kù)存管理員將賬簿帶回，由財(cái)務(wù)部稽核，結(jié)出收、發(fā)、存數(shù)量金額，單據(jù)抽出交還片區(qū)。6）每年 12 月 31 日后，片區(qū)庫(kù)存賬簿如不更換，需按年登記，注明年、月、日。7）調(diào)撥和發(fā)出的備件、元器件、整機(jī)價(jià)格以財(cái)務(wù)部提供的計(jì)劃價(jià)為準(zhǔn)，不得隨意改變。（七）異地庫(kù)存實(shí)行額度控制，根據(jù)年初下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)，公司對(duì)市場(chǎng)部異地存貨指標(biāo)進(jìn)行考核。( 八 ) 異地存貨交接規(guī)定1、各片區(qū)因工作需要人員變動(dòng)，更換資產(chǎn)管理員，需及時(shí)通知財(cái)務(wù)部。2、前任資產(chǎn)管理員必須與現(xiàn)任管理員辦理資產(chǎn)移交手續(xù)，方可調(diào)動(dòng)。資產(chǎn)經(jīng)雙方清查核對(duì)后打印出紙質(zhì)存貨明細(xì)表一式四份（格式見(jiàn)附表二），雙方交接簽字，片區(qū)負(fù)責(zé)人或市場(chǎng)部領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交。雙方各持一份，

7、片區(qū)負(fù)責(zé)人留存一份，提供財(cái)務(wù)一份。3、片區(qū)負(fù)責(zé)人必須督促資產(chǎn)管理員的交接工作，各片區(qū)賬務(wù)交接后應(yīng)由現(xiàn)任片區(qū)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)遺留問(wèn)題的清理。因資產(chǎn)交接不到位，造成資產(chǎn)盤(pán)盈盤(pán)虧等情況，將追究片區(qū)負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理員責(zé)任。（九）鑒于應(yīng)收賬款與存貨分庫(kù)有著密切的聯(lián)系，市場(chǎng)部各片區(qū)日常要與客戶(hù)及時(shí)核對(duì)往來(lái)賬，要積極配合財(cái)務(wù)部每月一次與市場(chǎng)部?jī)?nèi)務(wù)的核對(duì)，一年兩次與各片區(qū)的核對(duì)賬務(wù)工作。并協(xié)助財(cái)務(wù)部完成每年 11 月份發(fā)出詢(xún)證函的反饋工作。年末市場(chǎng)部部長(zhǎng)需對(duì)應(yīng)收賬款回款情況進(jìn)行分析說(shuō)明，并對(duì)三年以上未結(jié)算應(yīng)收賬款提出處理意見(jiàn)，經(jīng)董事長(zhǎng)（或總經(jīng)理）簽字，報(bào)財(cái)務(wù)部執(zhí)行。片區(qū)負(fù)責(zé)人變動(dòng)，應(yīng)收賬款必須辦理交接手續(xù)（比照異地

8、存貨）各片區(qū)賬務(wù)交接后應(yīng)由現(xiàn)任片區(qū)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)遺留問(wèn)題的清理。因資產(chǎn)交接不到位，造成資產(chǎn)損失情況，將追究片區(qū)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。第三條開(kāi)具發(fā)票及銷(xiāo)賬規(guī)定，（一）財(cái)務(wù)開(kāi)具發(fā)票以銷(xiāo)售合同與不能提供合同的報(bào)告為依據(jù)。 銷(xiāo)賬以市場(chǎng)部?jī)?nèi)務(wù)提供的明細(xì)為依據(jù)。 各片區(qū)在通知開(kāi)具發(fā)票時(shí)， 必須按財(cái)務(wù)規(guī)定提供開(kāi)具發(fā)票申請(qǐng)單、合同、報(bào)告、銷(xiāo)賬明細(xì)等相關(guān)資料。如不需簽訂合同開(kāi)具發(fā)票的， 需提供無(wú)合同報(bào)告 （格式見(jiàn)附表三）。如開(kāi)具發(fā)票的貨物與實(shí)際發(fā)出的貨物不一致的， 還需要提供實(shí)際供貨清單 ( 格式見(jiàn)附表四)。如未供貨需提前開(kāi)具發(fā)票，延遲提供合同需提前開(kāi)具發(fā)票等情況需有書(shū)面報(bào)告，經(jīng)片區(qū)負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)審核，公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)

9、。書(shū)面報(bào)告內(nèi)容必須要有：客戶(hù)名稱(chēng)，產(chǎn)品或備件名稱(chēng)、數(shù)量、金額，提前開(kāi)票的原因或暫時(shí)不能提供合同的原因，并承諾提供合同的具體時(shí)間。（二）各片區(qū)在通知開(kāi)具發(fā)票時(shí)，如已供貨不能提供銷(xiāo)賬依據(jù)的，財(cái)務(wù)拒絕開(kāi)具發(fā)票。（三）各片區(qū)在通知開(kāi)具發(fā)票時(shí)，如未供貨當(dāng)時(shí)不能提供銷(xiāo)賬依據(jù)的，開(kāi)具發(fā)票后，片區(qū)收到貨物時(shí)，需及時(shí)提供銷(xiāo)賬依據(jù)。（四）各片區(qū)已經(jīng)供貨，不需開(kāi)票，貨款已收回的情況，需及時(shí)提供銷(xiāo)賬依據(jù)。（五）市場(chǎng)部片區(qū)資產(chǎn)管理員每次返回公司，需將異地存貨賬、銷(xiāo)賬等事務(wù)交財(cái)務(wù)主辦會(huì)計(jì)檢查核對(duì)，存貨賬務(wù)存在問(wèn)題的財(cái)務(wù)拒絕辦理所有出差費(fèi)用。第四條責(zé)任與處罰（一）各片區(qū)職責(zé)：市場(chǎng)部部長(zhǎng)為異地存貨總責(zé)任人，各片區(qū)負(fù)責(zé)人為片區(qū)

10、異地存貨管理責(zé)任人，負(fù)責(zé)按照公司規(guī)定履行對(duì)這部分資產(chǎn)的管理職責(zé)，確保分庫(kù)存貨的安全、完整。（二）在異地庫(kù)存管理工作中出現(xiàn)下列情況，由財(cái)務(wù)部提出處理意見(jiàn)，報(bào)公司決定，對(duì)市場(chǎng)部部長(zhǎng)，各片區(qū)負(fù)責(zé)人，資產(chǎn)管理員 進(jìn)行相應(yīng)處罰。1、不按規(guī)定程序登記片區(qū)存貨手工賬，每月末向內(nèi)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)送異地存貨報(bào)表（電子文檔） 。2、不按規(guī)定程序核銷(xiāo)已開(kāi)票的存貨：未供貨需開(kāi)具發(fā)票， 當(dāng)時(shí)不能提供銷(xiāo)賬依據(jù)的，后續(xù)已經(jīng)供貨但未提供銷(xiāo)賬；已供貨不開(kāi)票款已收回的存貨，未提供銷(xiāo)賬依據(jù)的。按應(yīng)銷(xiāo)賬金額由片區(qū)負(fù)責(zé)人承擔(dān)15%的企業(yè)所得稅款。3、不按規(guī)定程序向財(cái)務(wù)提供手工賬簿及抽查記錄表等資料。4、年末未完成存貨額度指標(biāo)，按預(yù)算管理規(guī)定

11、考核處理。5、不按規(guī)定程序認(rèn)真開(kāi)展存貨清查盤(pán)點(diǎn)及報(bào)送相關(guān)資料。6、片區(qū)資產(chǎn)管理員變動(dòng)不按規(guī)定程序進(jìn)行資產(chǎn)交接。7、片區(qū)之間調(diào)動(dòng)資產(chǎn)不按規(guī)定程序及時(shí)辦理手續(xù)。第五條本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。第六條本規(guī)定財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。附表：一、存貨抽查記錄表二、資產(chǎn)移交清冊(cè)三、關(guān)于無(wú)合同需開(kāi)具發(fā)票的請(qǐng)示報(bào)告四、實(shí)際供貨銷(xiāo)賬報(bào)告2012年3月7日附件一：存貨抽查記錄表年月日序號(hào)資產(chǎn)牌號(hào)規(guī)賬面數(shù)實(shí)物數(shù)核對(duì)清查日期格量量備注名稱(chēng)情況片區(qū)負(fù)責(zé)人確人簽字：資產(chǎn)管理員簽字：附件二：資產(chǎn)移交明細(xì)表片區(qū)名稱(chēng) :交接日期 :年月日類(lèi)別規(guī)格型計(jì)賬面值清查值核序量對(duì)調(diào)撥號(hào)或零號(hào)及名單價(jià)備 注單號(hào)件編號(hào)單數(shù)量金 額數(shù)量金額情稱(chēng)位況123

12、456789101112131415161718需說(shuō)明的問(wèn)題及意見(jiàn)：1、監(jiān)交人職務(wù)：2、其他事項(xiàng)說(shuō)明：監(jiān)交人：接交人：移交人：附件三：關(guān)于無(wú)合同需開(kāi)具發(fā)票的請(qǐng)示報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部：各片區(qū)按以下規(guī)定寫(xiě)報(bào)告并由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字： 5000 元以下 不能簽訂合同的，由片區(qū)寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明，片區(qū)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 5000-30000 元不能簽訂合同的，由片區(qū)寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明，片區(qū)負(fù)責(zé)人簽字，市場(chǎng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 30000 元以上必須有合同，特殊情況不能簽訂合同的，由片區(qū)寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明，片區(qū)負(fù)責(zé)人簽字，經(jīng)市場(chǎng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，由總經(jīng)理批準(zhǔn)。內(nèi)容要求：客戶(hù)名稱(chēng)，產(chǎn)品或備件名稱(chēng)、數(shù)量、金額，無(wú)合同的原因。片區(qū)負(fù)責(zé)人簽字：公司領(lǐng)

13、導(dǎo)審批簽字：財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)簽字：年月日附件四：實(shí)際供貨銷(xiāo)賬報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部：1、 原因：（內(nèi)容需清晰明了）2、 開(kāi)具發(fā)票明細(xì)：（注明合同號(hào)等）序產(chǎn) 品 名型號(hào)單數(shù)量單價(jià)（不含稅）總金額（不備注號(hào)稱(chēng)位含稅）合計(jì)3、實(shí)際供貨應(yīng)銷(xiāo)賬明細(xì)：序產(chǎn) 品 名型號(hào)單數(shù)量單價(jià)（不含稅）總金額（不調(diào)撥單號(hào)號(hào)稱(chēng)位含稅）合計(jì)片區(qū)負(fù)責(zé)人簽字：市場(chǎng)部?jī)?nèi)務(wù)核實(shí)簽字：財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)簽字：公司領(lǐng)導(dǎo)審批簽字： ( 按審批權(quán)限需要 )年月日七夕，只因有你，總有一些人牽腸掛肚難以忘記，總有一些日子溫暖甜蜜最為珍惜從春夏到秋冬，從陌生到熟悉，雖不能時(shí)時(shí)聯(lián)系，卻總在特別的日子想起你，七夕快樂(lè)，我的朋友。七夕，只因有你，因?yàn)橛心?，再苦生活也?/p>

14、覺(jué)得累，再大的險(xiǎn)阻也無(wú)所畏，再大的波折也不擔(dān)憂(yōu)，再痛的經(jīng)歷也會(huì)忘記，因?yàn)橛心?，我就擁有了整個(gè)世界，謝謝你出現(xiàn)在我的生命里。七夕快樂(lè)，我的朋友。七夕，只因有你，相識(shí)，是最珍貴的緣分，牽掛，是最真摯的心動(dòng)，思念，是最美麗的心情，問(wèn)候，是最動(dòng)聽(tīng)的語(yǔ)言，在這七夕到來(lái)之際，最美的祝福送給你，七夕快樂(lè)，我的朋友。七夕，只因有你，雨點(diǎn)輕敲窗，風(fēng)吹散了夢(mèng)想，唯有你的模樣依舊在腦海里徜徉，夜深人靜時(shí)，你占滿(mǎn)了心房，舍半生輕狂，半世時(shí)光，只為擁有一段和你相處的珍貴情緣，七夕快樂(lè)，我的朋友。七夕，只因有你，雖然相距很遠(yuǎn)，但兩顆心卻緊緊相連雖然不常見(jiàn)面，音容笑貌猶如眼前，悄悄的挾一縷情絲，放飛在炎炎夏日默默的拽一絲牽掛，懸掛在無(wú)垠宇宙靜靜的捎一聲問(wèn)候，盛開(kāi)在七夕佳節(jié)七夕快樂(lè)，我的朋友。七夕，只因有你，祝福，是一種