企業(yè)管理與人力資源管理內(nèi)控流程管理制度

1、內(nèi)控流程管管理制度度PAGE 66內(nèi)部文件，注意保密內(nèi)控流程管管理制度度總則為完善總部部監(jiān)控與與決策職職能，明明確組織織各層次次權(quán)限劃劃分，理理順總部部與下屬屬企業(yè)管管理和匯匯報(bào)關(guān)系系，劃清清總部各各部門(mén)間間職能界界限，提提高總部部管理效效率，特特制定本本制度。內(nèi)控流程設(shè)設(shè)置的總總體原則則是完整整、清晰晰、高效效、增值值性和可可操作性性，并在在工作中中逐步補(bǔ)補(bǔ)充和完完善各類(lèi)類(lèi)流程。公司內(nèi)控流流程按職職能分為為若干類(lèi)類(lèi)別，每每類(lèi)流程程中又包包括若干干具體流流程。公公司內(nèi)控控流程包包括但不不限于以以下各類(lèi)類(lèi)流程：投資管理流流程參、控股公公司管理理流程財(cái)務(wù)管理流流程審計(jì)流程人力資源管管理流程程行政辦

2、公管管理流程程每個(gè)流程均均設(shè)置一一個(gè)主推推動(dòng)部門(mén)門(mén)，當(dāng)該該流程正正式啟動(dòng)動(dòng)后，主主推動(dòng)部部門(mén)負(fù)責(zé)責(zé)組織整整個(gè)流程程的及時(shí)時(shí)完整實(shí)實(shí)施以及及按時(shí)限限完成。流程中上下下環(huán)節(jié)的的交接，原原則上要要求當(dāng)面面簽收確確認(rèn)，特特殊情況況可采取取電話(huà)、傳傳真、口口頭、電電子郵件件等方式式確認(rèn)。本制度適用用于位于于母子公公司間的的匯報(bào)鏈鏈和命令令鏈上的的業(yè)務(wù)單單位、職職能部門(mén)門(mén)和主要要相關(guān)崗崗位，以以及公司司總部需需協(xié)作的的各部門(mén)門(mén)和主要要相關(guān)崗崗位，本本制度將將不涉及及各分、子子公司高高管人員員以下的的部門(mén)和和崗位。投資管理流流程投資管理類(lèi)類(lèi)流程包包括但不不限于以以下流程程：集團(tuán)中長(zhǎng)期期投資規(guī)規(guī)劃管理理流程，

3、流流程圖如如圖2-1所示示；集團(tuán)年度投投資計(jì)劃劃流程，流流程圖如如圖2-2所示示；分、子公司司項(xiàng)目投投資管理理流程，流流程圖如如圖2-3所示示；總部項(xiàng)目投投資管理理流程，流流程圖如如圖2-4所示示。投資管理類(lèi)類(lèi)流程的的主推動(dòng)動(dòng)部門(mén)是是企業(yè)管管理部。投資管理相相關(guān)機(jī)構(gòu)構(gòu)職能：股東大會(huì)是是公司投投資活動(dòng)動(dòng)的最高高法定決決策機(jī)構(gòu)構(gòu)，擁有有公司中中、長(zhǎng)期期投資規(guī)規(guī)劃和年年度投資資規(guī)劃的的最終決決策權(quán)。董事會(huì)是由由股東大大會(huì)授權(quán)權(quán)，代理理行使法法定決策策權(quán)的機(jī)機(jī)構(gòu)。為為簡(jiǎn)化程程序，在在上述投投資額度度內(nèi)的項(xiàng)項(xiàng)目，可可由董事事長(zhǎng)代理理董事會(huì)會(huì)書(shū)面授授權(quán)總經(jīng)經(jīng)理、主主管企業(yè)業(yè)管理部部的副總總裁或企企業(yè)管理理

4、部總經(jīng)經(jīng)理審批批?？偛棉k公會(huì)會(huì)是公司司投資活活動(dòng)的行行政決策策機(jī)構(gòu)。各投資委員員會(huì)是公公司投資資活動(dòng)的的專(zhuān)業(yè)決決策機(jī)構(gòu)構(gòu)，由公公司高級(jí)級(jí)管理人人員、主主要業(yè)務(wù)務(wù)管理部部門(mén)（企企業(yè)管理理部、財(cái)財(cái)務(wù)部、審審計(jì)監(jiān)察察部、戰(zhàn)戰(zhàn)略研究究發(fā)展中中心、總總裁辦公公室和董董秘處）負(fù)負(fù)責(zé)人和和外聘行行業(yè)專(zhuān)家家（根據(jù)據(jù)需要聘聘任）等等組成，通通過(guò)專(zhuān)業(yè)業(yè)例會(huì)和和投資項(xiàng)項(xiàng)目聽(tīng)審審會(huì)的形形式工作作，對(duì)公公司中、長(zhǎng)長(zhǎng)期投資資發(fā)展規(guī)規(guī)劃、年年度投資資規(guī)劃和和重大投投資項(xiàng)目目進(jìn)行評(píng)評(píng)估論證證和決策策，形成成專(zhuān)業(yè)意意見(jiàn)，報(bào)報(bào)總裁辦辦公會(huì)進(jìn)進(jìn)行行政政決策。企業(yè)管理部部是公司司投資活活動(dòng)的業(yè)業(yè)務(wù)主管管部門(mén)，負(fù)負(fù)責(zé)草擬擬公司中中、長(zhǎng)

5、期期投資規(guī)規(guī)劃和年年度投資資規(guī)劃，負(fù)負(fù)責(zé)需以以上機(jī)構(gòu)構(gòu)審批的的投資項(xiàng)項(xiàng)目的篩篩選、立立項(xiàng)審核核，組織織評(píng)估論論證、法法律事務(wù)務(wù)、項(xiàng)目目實(shí)施、監(jiān)監(jiān)控和考考核等業(yè)業(yè)務(wù)管理理工作，負(fù)負(fù)責(zé)投資資委員會(huì)會(huì)的日常常事務(wù)和和擬定投投資委員員會(huì)會(huì)議議議題、議議程和會(huì)會(huì)議決議議等。同同時(shí)，作作為投資資主管部部門(mén)，負(fù)負(fù)責(zé)投資資項(xiàng)目和和各下屬屬企業(yè)與與公司總總部有關(guān)關(guān)部門(mén)的的綜合協(xié)協(xié)調(diào)。財(cái)務(wù)部、審審計(jì)監(jiān)察察部、戰(zhàn)戰(zhàn)略研究究發(fā)展中中心和董董秘處是是投資管管理的業(yè)業(yè)務(wù)（技技術(shù)）管管理部門(mén)門(mén)，分別別根據(jù)各各自的專(zhuān)專(zhuān)業(yè)特點(diǎn)點(diǎn)，對(duì)投投資項(xiàng)目目進(jìn)行業(yè)業(yè)務(wù)（技技術(shù)）的的評(píng)估論論證，發(fā)發(fā)表專(zhuān)業(yè)業(yè)意見(jiàn)，并并負(fù)責(zé)投投資項(xiàng)目目的財(cái)務(wù)務(wù)、

6、資金金和技術(shù)術(shù)管理。各下屬企業(yè)業(yè)負(fù)責(zé)編編制各自自的中、長(zhǎng)長(zhǎng)期投資資發(fā)展規(guī)規(guī)劃和年年度投資資規(guī)劃，并并按照規(guī)規(guī)定的權(quán)權(quán)限進(jìn)行行投資項(xiàng)項(xiàng)目的立立項(xiàng)審批批。投資管理權(quán)權(quán)限劃分分由公司總部部、分公公司和控控股子公公司發(fā)起起的投資資項(xiàng)目，投投資權(quán)限限劃分如如表11所示示。表11 權(quán)權(quán)限機(jī)構(gòu)投資立項(xiàng)權(quán)權(quán)項(xiàng)目審批權(quán)權(quán)項(xiàng)目實(shí)施項(xiàng)目監(jiān)控和和評(píng)價(jià)股東大會(huì)總部投資法法定決策策董事會(huì)分公司投資資5000萬(wàn)以上上法定決決策總裁辦公會(huì)會(huì)公司凈資產(chǎn)產(chǎn)5以以上總部投資行行政決策策分公司投資資5000萬(wàn)以上上行政決決策投資委員會(huì)會(huì)2000萬(wàn)萬(wàn)公司司凈資產(chǎn)產(chǎn)5專(zhuān)業(yè)決策企業(yè)管理部部總部20000萬(wàn)以以下分公司5000220000萬(wàn)

7、項(xiàng)目審核總部投資項(xiàng)項(xiàng)目所有總部和和分公司司項(xiàng)目分公司和控控股子公公司分公司5000萬(wàn)以以下；控控股子公公司凈資資產(chǎn)的55%以下下。分公司5000萬(wàn)以以下；控控股子公公司凈資資產(chǎn)的55%以下下。分、子公司司投資項(xiàng)項(xiàng)目各參股子公公司有獨(dú)獨(dú)立的立立項(xiàng)審批批權(quán)，自自行負(fù)責(zé)責(zé)項(xiàng)目實(shí)實(shí)施和評(píng)評(píng)價(jià)；在在重大項(xiàng)項(xiàng)目立項(xiàng)項(xiàng)審批前前由公司司外派高高管將所所在參股股子公司司的投資資項(xiàng)目資資料上報(bào)報(bào)企業(yè)管管理部，根根據(jù)金額額不同，如如圖22所示示，由總總部不同同級(jí)別機(jī)機(jī)構(gòu)進(jìn)行行審核和和出示意意見(jiàn)，由由企業(yè)管管理部將將總部意意見(jiàn)以書(shū)書(shū)面文件件形式下下發(fā)給外外派產(chǎn)權(quán)權(quán)代表，由由外派產(chǎn)產(chǎn)權(quán)代表表在所在在參股子子公司董董事會(huì)

8、按按公司意意見(jiàn)進(jìn)行行表決。表12組織機(jī)構(gòu)權(quán)限股東大會(huì)對(duì)投資額占占子公司司凈資產(chǎn)產(chǎn)5以上上的投資資項(xiàng)目形形成集團(tuán)團(tuán)意見(jiàn)董事會(huì)對(duì)投資額在在20000萬(wàn)到到公司凈凈資產(chǎn)55的投投資項(xiàng)目目法定決決策總裁辦公會(huì)會(huì)對(duì)投資額在在20000萬(wàn)到到公司凈凈資產(chǎn)55的投投資項(xiàng)目目行政投資委員會(huì)會(huì)投資額在22000萬(wàn)萬(wàn)到公司司凈資產(chǎn)產(chǎn)5的投投資項(xiàng)目目的專(zhuān)業(yè)業(yè)審核企業(yè)管理部部子公司投資資項(xiàng)目的的專(zhuān)業(yè)審審核集團(tuán)中長(zhǎng)期期投資規(guī)規(guī)劃管理理流程參參與者包包括公司司股東大大會(huì)、公公司董事事會(huì)、總總裁辦公公會(huì)、各各投資委委員會(huì)、企企業(yè)管理理部和各各分、子子公司；每年一一月初開(kāi)開(kāi)始，完完成時(shí)限限為一個(gè)個(gè)月之內(nèi)內(nèi)。集團(tuán)年度投投資計(jì)劃

9、劃流程參參與者包包括公司司股東大大會(huì)、公公司董事事會(huì)、總總裁辦公公會(huì)、各各投資委委員會(huì)、企企業(yè)管理理部和各各分、子子公司；每年一一月初開(kāi)開(kāi)始，完完成時(shí)限限為一個(gè)個(gè)月之內(nèi)內(nèi)。分公司、控控股子公公司項(xiàng)目目投資管管理流程程參與者者包括公公司股東東大會(huì)、公公司董事事會(huì)、總總裁辦公公會(huì)、各各投資委委員會(huì)、企企業(yè)管理理部和各各分、子子公司，以以及項(xiàng)目目發(fā)起人人和項(xiàng)目目負(fù)責(zé)人人；完成成時(shí)限從從提出項(xiàng)項(xiàng)目建議議到研究究論證的的歷時(shí)不不超過(guò)一一個(gè)月，審審批決策策用時(shí)不不超過(guò)一一個(gè)月，項(xiàng)項(xiàng)目結(jié)束束后的績(jī)績(jī)效評(píng)價(jià)價(jià)歷時(shí)不不超過(guò)兩兩周，特特殊情況況經(jīng)投資資決策委委員會(huì)批批準(zhǔn)后可可適當(dāng)延延長(zhǎng)時(shí)間間。總部項(xiàng)目投投資管理理

10、流程參參與者包包括公司司股東大大會(huì)、公公司董事事會(huì)、總總裁辦公公會(huì)、各各投資委委員會(huì)、企企業(yè)管理理部、項(xiàng)項(xiàng)目發(fā)起起人和項(xiàng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)責(zé)人；完完成時(shí)限限從提出出項(xiàng)目建建議到研研究論證證的歷時(shí)時(shí)不超過(guò)過(guò)一個(gè)月月，審批批決策用用時(shí)不超超過(guò)一個(gè)個(gè)月，項(xiàng)項(xiàng)目結(jié)束束后的績(jī)績(jī)效評(píng)價(jià)價(jià)歷時(shí)不不超過(guò)兩兩周，特特殊情況況經(jīng)投資資決策委委員會(huì)批批準(zhǔn)后可可適當(dāng)延延長(zhǎng)時(shí)間間。參、控股子子公司管管理流程程參、控股子子公司管管理類(lèi)流流程包括括但不限限于以下下流程：參、控股子子公司重重大經(jīng)營(yíng)營(yíng)事項(xiàng)管管理流程程，流程程圖如圖圖3-11所示；參、控股子子公司外外派高管管任命流流程，流流程圖如如圖3-2所示示；參、控股子子公司外外派高

11、管管年度績(jī)績(jī)效考核核流程，流流程圖如如圖3-3所示示；參、控股子子公司外外派高管管變動(dòng)管管理流程程，流程程圖如圖圖3-44所示。參、控股子子公司重重大經(jīng)營(yíng)營(yíng)事項(xiàng)管管理流程程的主推推動(dòng)部門(mén)門(mén)是企業(yè)業(yè)管理部部。參、控股子子公司外外派高管管任命流流程、外外派高管管年度績(jī)績(jī)效考核核流程、外外派高管管變動(dòng)流流程的主主推動(dòng)部部門(mén)是人人力資源源部。參、控股子子公司重重大經(jīng)營(yíng)營(yíng)事項(xiàng)管管理流程程參與者者包括公公司董事事會(huì)、總總裁辦公公會(huì)、企企業(yè)管理理部和公公司外派派產(chǎn)權(quán)代代表；參參、控股股子公司司股東會(huì)會(huì)或董事事會(huì)對(duì)重重大經(jīng)營(yíng)營(yíng)事項(xiàng)進(jìn)進(jìn)行決策策會(huì)議前前五天，由由公司外外派高管管向公司司企業(yè)管管理部上上報(bào)有關(guān)關(guān)會(huì)

12、議議議題和處處理意見(jiàn)見(jiàn)，流程程歷時(shí)不不超過(guò)五五天。參、控股子子公司外外派高管管任命流流程參與與者包括括總裁、總總裁辦公公會(huì)、董董事會(huì)、人人力資源源部、企企業(yè)管理理部和財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)；流程程完成時(shí)時(shí)限不超超過(guò)兩周周。參、控股子子公司外外派高管管年度績(jī)績(jī)效考核核流程參參與者包包括總裁裁、人力力資源部部、企業(yè)業(yè)管理部部、審計(jì)計(jì)監(jiān)察部部和財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)；流程開(kāi)開(kāi)始時(shí)間間與每年年年底公公司經(jīng)營(yíng)營(yíng)目標(biāo)考考核開(kāi)始始時(shí)間一一致，流流程歷時(shí)時(shí)不超過(guò)過(guò)一個(gè)月月。參、控股子子公司外外派高管管變動(dòng)管管理流程程參與者者包括總總裁、總總裁辦公公會(huì)、董董事會(huì)、人人力資源源部、企企業(yè)管理理部、審審計(jì)監(jiān)察察部和財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)；流程程完

13、成時(shí)時(shí)限不超超過(guò)一周周。財(cái)務(wù)管理流流程財(cái)務(wù)管理類(lèi)類(lèi)流程包包括但不不限于以以下流程程：集團(tuán)內(nèi)部資資金調(diào)撥撥流程，流流程圖如如圖4-1所示示；投資類(lèi)資金金調(diào)撥流流程，流流程圖如如圖4-2所示示；總部費(fèi)用借借款流程程，流程程圖如圖圖4-33所示；總部費(fèi)用報(bào)報(bào)銷(xiāo)流程程，流程程圖如圖圖4-44所示；總部銀行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳付款款流程，流流程圖如如圖4-5所示示；總部會(huì)計(jì)核核算管理理流程，流流程圖如如圖4-6所示示；集團(tuán)財(cái)務(wù)綜綜合管理理流程，流流程圖如如圖4-7所示示；總部年度費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算管理流流程，流流程圖如如圖4-8所示示。財(cái)務(wù)管理類(lèi)類(lèi)流程主主推動(dòng)部部門(mén)是財(cái)財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)投資類(lèi)類(lèi)管理流流程權(quán)限限劃分如如表4-1和

14、44-2所所示：表4-1： 權(quán)權(quán)限機(jī)構(gòu) 債權(quán)融資 內(nèi)部資資金調(diào)撥撥 銀行行存款 擔(dān)保保保董事會(huì)對(duì)子公司債債券融資資方案出出示公司司意見(jiàn)占凈資產(chǎn)115%以以上擔(dān)保保額的審審批 總部由財(cái)務(wù)部組組織審核核；子公司債券券融資方方案，提提出審核核意見(jiàn)。由財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)審核報(bào)報(bào)告；由總裁審批批并明確確調(diào)撥單單位和額額度；若需調(diào)撥公公司資金金，財(cái)務(wù)務(wù)部比照照銀行貸貸款利率率向子公公司收取取資金占占用費(fèi)，并并及時(shí)結(jié)結(jié)算清理理；財(cái)務(wù)部協(xié)調(diào)調(diào)辦理資資金調(diào)撥撥。由財(cái)務(wù)部制制定公司司資金計(jì)計(jì)劃，審審批分公公司資金金計(jì)劃，審審核控股股子公司司資金計(jì)計(jì)劃并出出示意見(jiàn)見(jiàn)；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)責(zé)一般資資金支出出審批；總裁負(fù)責(zé)大大額資金金支

15、出審審批；財(cái)務(wù)部每月月清理未未達(dá)賬項(xiàng)項(xiàng)，編制制銀行存存款余額額調(diào)節(jié)表表，及時(shí)時(shí)清理往往來(lái)帳目目檢查監(jiān)監(jiān)督分公公司的銀行存款管管理。由財(cái)務(wù)部審審核參、控控股公司司對(duì)外或或?qū)ζ渌庸舅镜膿?dān)保保事項(xiàng)，報(bào)報(bào)總裁請(qǐng)請(qǐng)示意見(jiàn)見(jiàn)。分公司子公司分公司無(wú)對(duì)對(duì)外融資資權(quán)；子公司發(fā)行行債券需需提供可可行性研研究報(bào)告告和融資資方案；鼓勵(lì)子公司司自行組組織銀行行貸款。分公司提出出資金申申請(qǐng)報(bào)告告；調(diào)出資金單單位按總總部要求付款。分公司草擬擬分公司司資金計(jì)計(jì)劃；分公司和子子公司財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)定期向向財(cái)務(wù)部部提供資資金使用用情況的的分析報(bào)報(bào)告。各分公司無(wú)無(wú)對(duì)外擔(dān)擔(dān)保權(quán)；參、控股公公司對(duì)外外或?qū)ζ淦渌庸镜膿?dān)擔(dān)保權(quán)前前

16、，由外外派高管管請(qǐng)示總總部意見(jiàn)見(jiàn)。表4-2： 權(quán)限機(jī)構(gòu)費(fèi)用申請(qǐng)和和報(bào)銷(xiāo)固定資產(chǎn)購(gòu)購(gòu)置財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)制度度財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、總裁裁對(duì)上報(bào)報(bào)的費(fèi)用用申請(qǐng)和和報(bào)銷(xiāo)根根據(jù)額度度和種類(lèi)類(lèi)進(jìn)行層層層審批批。財(cái)務(wù)部、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、總裁裁對(duì)上報(bào)報(bào)的購(gòu)置置申請(qǐng)根根據(jù)額度度和種類(lèi)類(lèi)進(jìn)行層層層審批批。根據(jù)上報(bào)的的月、季季、半年年和年度度的財(cái)務(wù)務(wù)分析報(bào)報(bào)告，進(jìn)進(jìn)行下屬屬企業(yè)財(cái)財(cái)務(wù)異動(dòng)動(dòng)分析和和綜合分分析，并并制訂集集團(tuán)月、季季、半年年和年度度的財(cái)務(wù)務(wù)分析報(bào)報(bào)告；對(duì)上報(bào)的財(cái)財(cái)務(wù)分析析報(bào)告中中暴露的的問(wèn)題提提出解決決建議。草擬集團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)制度度，報(bào)總總裁審批批；審批分公司司財(cái)務(wù)制制度；對(duì)子公司財(cái)財(cái)務(wù)制度度出示總總

17、部意見(jiàn)見(jiàn)。分公司子公司分公司有一一定限額額的費(fèi)用用申請(qǐng)和和報(bào)銷(xiāo)審審批權(quán)，若若超額，需需報(bào)總部部財(cái)務(wù)部部審批。分公司需報(bào)報(bào)總部財(cái)財(cái)務(wù)部和和相關(guān)部部門(mén)審批批；子公司的重重大購(gòu)置置事項(xiàng)需需由子公公司財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)報(bào)報(bào)總部財(cái)財(cái)務(wù)部請(qǐng)請(qǐng)示意見(jiàn)。各分公司財(cái)財(cái)務(wù)部和和子公司司財(cái)務(wù)總總監(jiān)向總總部財(cái)務(wù)務(wù)部提供供月、季季、半年年和年度度的財(cái)務(wù)務(wù)分析報(bào)報(bào)告。分公司草擬擬分公司司財(cái)務(wù)制制度；子公司有權(quán)權(quán)擬定財(cái)財(cái)務(wù)制度度，由子子公司財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)報(bào)總部部財(cái)務(wù)部部請(qǐng)示意意見(jiàn)?？偛柯毮懿块T(mén)無(wú)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)審批權(quán)權(quán)。財(cái)務(wù)部、公公共事務(wù)務(wù)部、審審計(jì)部共共同把關(guān)關(guān)審批。集團(tuán)內(nèi)部資資金調(diào)撥撥流程參參與者包包括總裁裁、財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)、財(cái)財(cái)務(wù)部總總

18、經(jīng)理和和各資金金調(diào)出及及調(diào)入單單位；流流程完成成時(shí)限不不超過(guò)五五個(gè)工作作日。投資類(lèi)資金金調(diào)撥流流程參與與者包括括總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、財(cái)務(wù)務(wù)部相關(guān)關(guān)負(fù)責(zé)人人、企業(yè)業(yè)管理部部相關(guān)負(fù)負(fù)責(zé)人、企企業(yè)管理理部總經(jīng)經(jīng)理和各各其他投投資資金金申請(qǐng)單單位；流流程完成成時(shí)限不不超過(guò)五五個(gè)工作作日?？偛抠M(fèi)用借借款流程程參與者者包括費(fèi)費(fèi)用借款款部門(mén)、借借款部門(mén)門(mén)總經(jīng)理理、借款款部門(mén)分分管副總總裁、總總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)和財(cái)務(wù)務(wù)部相關(guān)關(guān)負(fù)責(zé)人人；流程程完成時(shí)時(shí)限不超超過(guò)三個(gè)個(gè)工作日日?？偛抠M(fèi)用報(bào)報(bào)銷(xiāo)流程程參與者者包括費(fèi)費(fèi)用借款款部門(mén)、借借款部門(mén)門(mén)總經(jīng)理理、借款款部門(mén)分分管副總總裁、總總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)和財(cái)務(wù)務(wù)部相關(guān)關(guān)負(fù)

19、責(zé)人人；流程程完成時(shí)時(shí)限不超超過(guò)三個(gè)個(gè)工作日日。總部銀行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳付款款流程參參與者包包括付款款申請(qǐng)人人、付款款申請(qǐng)部部門(mén)總經(jīng)經(jīng)理、總總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)和財(cái)務(wù)務(wù)部出納納；流程程完成時(shí)時(shí)限不超超過(guò)兩個(gè)個(gè)工作日日?？偛繒?huì)計(jì)核核算管理理流程參參與者包包括財(cái)務(wù)務(wù)部相關(guān)關(guān)崗位、各各部門(mén)工工作人員員和各部部門(mén)總經(jīng)經(jīng)理；流流程完成成時(shí)限不不超過(guò)一一周。集團(tuán)財(cái)務(wù)綜綜合管理理流程參參與者包包括總裁裁、財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)、公公司財(cái)務(wù)務(wù)部、各各分公司司財(cái)務(wù)部部；流程程完成時(shí)時(shí)限不超超過(guò)兩周周?？偛磕甓荣M(fèi)費(fèi)用預(yù)算算管理流流程參與與者包括括總部各各部門(mén)、財(cái)財(cái)務(wù)部和和財(cái)務(wù)總總監(jiān)；開(kāi)開(kāi)始和結(jié)結(jié)束時(shí)間間與公司司每年預(yù)預(yù)算開(kāi)始始和結(jié)束束時(shí)

20、間一一致。審計(jì)流程審計(jì)類(lèi)流程程包括但但不限于于以下流流程：常規(guī)審計(jì)流流程，流流程圖如如圖5-1所示示；專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)流流程，流流程圖如如圖5-2所示示。審計(jì)類(lèi)流程程的主推推動(dòng)部門(mén)門(mén)是審計(jì)計(jì)監(jiān)察部部。常規(guī)審計(jì)流流程的參參與者包包括被審審計(jì)單位位、審計(jì)計(jì)監(jiān)察部部和公司司董事長(zhǎng)長(zhǎng)；每次次審計(jì)的的完成時(shí)時(shí)限為兩兩周之內(nèi)內(nèi)。專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)流流程的參參與者包包括被審審計(jì)單位位、審計(jì)計(jì)監(jiān)察部部和公司司董事長(zhǎng)長(zhǎng)；每次次審計(jì)的的完成時(shí)時(shí)限根據(jù)據(jù)審計(jì)計(jì)計(jì)劃確定定。人力資源管管理流程程人力資源管管理類(lèi)流流程包括括但不限限于以下下流程：總部人力資資源規(guī)劃劃流程，流流程圖如如圖6-1所示示；總部員工定定崗定編編流程，流流程圖如如圖

21、6-2所示示；總部年度招招聘計(jì)劃劃制訂流流程，流流程圖如如圖6-3所示示；總部招聘流流程，流流程圖如如圖6-4所示示；總部員工入入職流程程，流程程圖如圖圖6-55所示；總部員工辭辭職流程程，流程程圖如圖圖6-66所示；總部員工薪薪酬制訂訂流程，流流程圖如如圖6-7所示示；總部年度培培訓(xùn)計(jì)劃劃制訂流流程，流流程圖如如圖6-8所示示；總部培訓(xùn)子子流程，流流程圖如如圖6-9所示示；總部員工職職業(yè)生涯涯規(guī)劃流流程，流流程圖如如圖6-10所所示。人力資源類(lèi)類(lèi)管理流流程的主主推動(dòng)部部門(mén)是人人力資源源部。人力資源管管理流程程權(quán)限劃劃分如表表6-11和6-2所示示：表6-1： 權(quán)權(quán)限機(jī)構(gòu)人力資源規(guī)規(guī)劃定崗定編

22、招聘任免董事會(huì)審批總部經(jīng)經(jīng)營(yíng)班子子規(guī)劃。擬訂總部總總裁副總總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、審計(jì)計(jì)監(jiān)察部部經(jīng)理編編制方案案；審批外派高高管編制制方案。擬訂總部總總裁副總總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、審計(jì)計(jì)監(jiān)察部部經(jīng)理人人選；審批外派高高管最終終人選。擬定總部總總裁副總總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、審計(jì)計(jì)監(jiān)察部部經(jīng)理、任任免決議議；審批外派高高管任免免建議?？偛脤徟瘓F(tuán)整整體規(guī)劃劃。審批董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的部門(mén)經(jīng)經(jīng)理編制制方案；審核外派高高管編制制方案。面試董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的部門(mén)經(jīng)經(jīng)理人選選并決定定最終人人選；審核外派高高管人選選。審批對(duì)董事事會(huì)擬訂訂崗位外外的部門(mén)門(mén)經(jīng)理的的任免建建議；審核對(duì)外派派高管的的任免建建議。

23、分管人力資資源副總總裁審核集團(tuán)整整體規(guī)劃劃；審批總部規(guī)規(guī)劃和分分公司規(guī)規(guī)劃。審批總部員員工和分分公司編編制方案案；審核外派高高管編制制方案。審批總部和和分公司司年度招招聘計(jì)劃劃；面試部門(mén)經(jīng)經(jīng)理和一一般管理理人員并并決定最最終一般般管理人人員最終終人選；審核外派高高管人選選。審批對(duì)部門(mén)門(mén)一般管管理人員員的任免免建議；審核對(duì)外派派高管的的任免建建議。人力資源部部起草集團(tuán)整整體規(guī)劃劃；起草總部規(guī)規(guī)劃；審核備案分分公司規(guī)規(guī)劃。起草總部員員工編制制方案；審核備案分分公司編編制方案案；起草外派高高管編制制方案。擬定總部員員工年度度招聘計(jì)計(jì)劃；組織、參與與總部員員工招聘聘并出示示意見(jiàn)；審批備案分分公司年年度

24、招聘聘計(jì)劃。草擬董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的總部員員工和外外派高管管的任免免建議?？偛扛髀毮苣懿块T(mén)起草部門(mén)編編制方案案。面試并決定定部門(mén)一一般員工工招聘的的最終人人選。有對(duì)本部門(mén)門(mén)一般員員工的任任免權(quán)；出示對(duì)本部部門(mén)管理理人員的的任免意意見(jiàn)。分公司及其其下屬子公司司起草分公司司及其下下屬子公公司規(guī)劃劃。起草分公司司及其下下屬子公公司編制制方案。草擬分公司司及其下下屬子公公司員工工年度招招聘計(jì)劃劃；組織分公司司及其下下屬子公公司員工工招聘并并決定最最終人選選。有對(duì)分公司司副總裁裁和財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)外外的其他他員工的的任免權(quán)權(quán)；出示對(duì)分公公司副總總裁和財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)的任免免意見(jiàn)。表6-2： 權(quán)限限機(jī)構(gòu)績(jī)效考核

25、薪酬培訓(xùn)職業(yè)生涯規(guī)規(guī)劃董事會(huì)擬訂對(duì)總部部總裁副總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、審計(jì)計(jì)監(jiān)察部部經(jīng)理、的的考核制制度和獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲；審批外派高高管考核核制度和和獎(jiǎng)懲建建議。擬定總部總總裁副總總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、審計(jì)計(jì)監(jiān)察部部經(jīng)理、的的薪酬方方案；審批外派高高管的薪薪酬方案案。擬定總部總總裁副總總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、審計(jì)計(jì)監(jiān)察部部經(jīng)理、的的培訓(xùn)方方案；審批外派高高管的培培訓(xùn)方案案。擬定總部總總裁副總總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、審計(jì)計(jì)監(jiān)察部部經(jīng)理、的的職業(yè)規(guī)規(guī)劃方案案；審批外派高高管的職職業(yè)規(guī)劃劃方案。總裁審批董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的總部員員工績(jī)效效考核方方案和獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲建議議；審核外派高高管績(jī)效效考核方方案和獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲建議議。審批董事

26、會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的總部員員工薪酬酬方案；審核外派高高管薪酬酬方案；審批總部和和分公司司薪酬總總額。審批董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的總部員員工培訓(xùn)訓(xùn)年度規(guī)規(guī)劃和分分公司培培訓(xùn)年度度規(guī)劃；審核外派高高管培訓(xùn)訓(xùn)方案。審批董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的總部員員工職業(yè)業(yè)規(guī)劃方方案；審核外派高高管職業(yè)業(yè)規(guī)劃方方案。分管人力資資源副總總裁審核董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的總部員員工績(jī)效效考核方方案和獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲建議議；審核外派高高管績(jī)效效考核方方案和獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲建議議。審核董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的總部員員工薪酬酬方案；審核外派高高管薪酬酬方案；審核總部和和分公司司薪酬總總額。審核董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的總部員員工培訓(xùn)訓(xùn)年度規(guī)規(guī)劃和分

27、分公司培培訓(xùn)年度度規(guī)劃和和外派高高管培訓(xùn)訓(xùn)方案；審批總部員員工具體體培訓(xùn)方方案。審核董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的總部員員工職業(yè)業(yè)規(guī)劃方方案外派派高管和和職業(yè)規(guī)規(guī)劃方案案。人力資源部部草擬董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的總部員員工和外外派高管管績(jī)效考考核方法法和制度度；參與對(duì)上述述人員的的績(jī)效考考核實(shí)施施；執(zhí)行對(duì)總部部所有員員工的獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲。草擬董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的總部員員工和外外派高管管的薪酬酬制度；草擬總部薪薪酬總額額方案；對(duì)分公司的的薪酬總總額進(jìn)行行審核備備案。草擬董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的總部員員工和外外派高管管的培訓(xùn)訓(xùn)規(guī)劃；草擬和以上上人員的的入職培培訓(xùn)方案案和實(shí)施施培訓(xùn)；組織各部門(mén)門(mén)草擬和和以上人

28、人員的專(zhuān)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)訓(xùn)方案和和實(shí)施培培訓(xùn)；審核備案分分公司的的培訓(xùn)規(guī)規(guī)劃。草擬董事會(huì)會(huì)擬訂崗崗位外的的總部員員工職業(yè)業(yè)規(guī)劃方方案外派派高管和和職業(yè)規(guī)規(guī)劃方案案并組織織實(shí)施?？偛扛髀毮苣懿块T(mén)參與對(duì)本部部門(mén)員工工的績(jī)效效考核實(shí)實(shí)施。配合人力資資源部草草擬和以以上人員員的專(zhuān)業(yè)業(yè)培訓(xùn)方方案和參參、控與與培訓(xùn)。分公司及其其下屬子公司司擬定對(duì)分公公司副總總裁和財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)外的其其他員工工的績(jī)效效考核方方法和制制度，并并實(shí)施，執(zhí)執(zhí)行獎(jiǎng)懲懲。擬定對(duì)分公公司副總總裁和財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)外的其其他員工工薪酬制制度；草擬分公司司薪酬總總額方案案。草擬分公司司副總裁裁和財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)外外的員工工的培訓(xùn)訓(xùn)規(guī)劃；擬定具體培培訓(xùn)方案案組

29、織培培訓(xùn)。擬定分公司司副總裁裁和財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)外外的分公公司員工工職業(yè)規(guī)規(guī)劃方案案外派高高管和職職業(yè)規(guī)劃劃方案并并組織實(shí)實(shí)施?？偛咳肆Y資源規(guī)劃劃流程參參與者包包括人力力資源部部、總部部各部門(mén)門(mén)、分管管人力資資源副總總裁、總總裁；流流程完成成時(shí)限為為每年二二月初到到三月初初?？偛繂T工定定崗定編編流程參參與者包包括人力力資源部部、總部部各部門(mén)門(mén)員工、分分管人力力資源副副總裁、總總裁；流流程完成成時(shí)限為為每年二二月初到到三月初初。總部年度招招聘計(jì)劃劃制訂流流程參與與者包括括人力資資源部、總總部各部部門(mén)員工工、分管管人力資資源副總總裁、總總裁；流流程完成成時(shí)限為為每年二二月初到到三月初初?？偛空衅噶髁鞒?/p>

30、參與與者包括括人力資資源部、總總部各部部門(mén)員工工、分管管人力資資源副總總裁、總總裁；流流程完成成時(shí)限按按招聘計(jì)計(jì)劃進(jìn)行行?？偛繂T工入入職流程程參與者者包括面面試合格格人員、人人力資源源部、用用人部門(mén)門(mén)、總部部各部門(mén)門(mén)總經(jīng)理理、總裁裁辦公室室；流程程完成時(shí)時(shí)限按招招聘計(jì)劃劃進(jìn)行。總部員工辭辭職流程程參與者者包括辭辭職人員員、人力力資源部部、總部部各部門(mén)門(mén)、分管管人力資資源副總總裁；流流程完成成時(shí)限不不超過(guò)一一個(gè)月?？偛繂T工薪薪酬制訂訂流程參參與者包包括人力力資源部部、分管管人力資資源副總總裁、總總裁、總總裁辦公公會(huì)；流流程完成成時(shí)限為為每年二二月初到到三月初初?？偛磕甓扰嗯嘤?xùn)計(jì)劃劃制訂流流程參與

31、與者包括括人力資資源部、總總部各部部門(mén)總經(jīng)經(jīng)理、分分管人力力資源副副總裁、總總裁；流流程完成成時(shí)限為為每年二二月初到到三月初初?？偛颗嘤?xùn)子子流程參參與者包包括人力力資源部部、總部部各部門(mén)門(mén)、分管管人力資資源副總總裁；流流程完成成時(shí)限為為從流程程開(kāi)始到到下發(fā)培培訓(xùn)通知知不超過(guò)過(guò)兩周?？偛繂T工職職業(yè)生涯涯規(guī)劃流流程參與與者包括括人力資資源部、總總部各部部門(mén)員工工、分管管人力資資源副總總裁、總總裁；流流程完成成時(shí)限為為每年二二月初到到三月初初。行政辦公管管理行政辦公類(lèi)類(lèi)管理流流程包括括但不限限于以下下流程：總部發(fā)文流流程，流流程圖如如圖7-1所示示；總部收文流流程，流流程圖如如圖7-2所示示；集團(tuán)印

32、章刻刻制、啟啟用流程程，流程程圖如圖圖7-33所示；總部固定資資產(chǎn)采購(gòu)購(gòu)流程，流流程圖如如圖7-4所示示；總部集中采采購(gòu)物品品申購(gòu)流流程，流流程圖如如圖7-5所示示；集團(tuán)車(chē)輛日日常費(fèi)用用（維修修費(fèi)、汽汽油費(fèi)）管管理流程程，流程程圖如圖圖7-66所示。行政辦公類(lèi)類(lèi)管理流流程的主主推動(dòng)部部門(mén)是總總裁辦公公室。總部發(fā)文流流程的參參與者包包括總裁裁辦公室室、相關(guān)關(guān)部門(mén)和和領(lǐng)導(dǎo)；流程完完成時(shí)限限從相關(guān)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽簽發(fā)到正正式發(fā)文文不超過(guò)過(guò)兩個(gè)工工作日。總部收文流流程的參參與者包包括總裁裁辦公室室、相關(guān)關(guān)部門(mén)和和領(lǐng)導(dǎo)；流程完完成時(shí)限限從收到到文件到到呈送相相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)批閱不不超過(guò)一一個(gè)工作作日，從從相關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)閱

33、示示到分送送有關(guān)部部門(mén)執(zhí)行行不超過(guò)過(guò)一個(gè)工工作日。集團(tuán)印章刻刻制、啟啟用流程程參與者者包括總總裁辦公公室、總總部各部部門(mén)和分分公司、主主管副總總裁；流流程完成成時(shí)限不不超過(guò)兩兩周?？偛抗潭ㄙY資產(chǎn)采購(gòu)購(gòu)流程參參與者包包括總裁裁辦公室室、總部部各部門(mén)門(mén)、總裁裁、財(cái)務(wù)務(wù)部和財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)；流程程完成時(shí)時(shí)限按采采購(gòu)計(jì)劃劃執(zhí)行?？偛考胁刹少?gòu)物品品申購(gòu)流流程參與與者包括括總裁辦辦公室、總總部各部部門(mén)、總總裁、財(cái)財(cái)務(wù)部和和財(cái)務(wù)總總監(jiān)；流流程完成成時(shí)限按按采購(gòu)計(jì)計(jì)劃執(zhí)行行。集團(tuán)車(chē)輛日日常費(fèi)用用（維修修費(fèi)、汽汽油費(fèi)）管管理流程程參與者者包括總總裁辦公公室、總總部各部部門(mén)、財(cái)財(cái)務(wù)部；流程完完成時(shí)限限不超過(guò)過(guò)五個(gè)工

34、工作日。附則本制度由企企業(yè)管理理部組織織各部門(mén)門(mén)起草和和修訂，經(jīng)經(jīng)由電廣廣傳媒總總裁辦公公會(huì)審批批后發(fā)布布。企業(yè)管理部部對(duì)本制制度具有有總體解解釋權(quán)，各各個(gè)流程程主推動(dòng)動(dòng)部門(mén)對(duì)對(duì)所負(fù)責(zé)責(zé)的流程程具有解解釋權(quán)。企業(yè)管理部部為修訂訂公司內(nèi)內(nèi)控管理理流程制制度的主主管部門(mén)門(mén)，每年年根據(jù)公公司的組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)和業(yè)務(wù)務(wù)情況的的變化負(fù)負(fù)責(zé)組織織公司各各單位對(duì)對(duì)公司內(nèi)內(nèi)控管理理流程制制度進(jìn)行行完善或或更新。本制度自發(fā)發(fā)布之日日起施行行。圖2-1：集團(tuán)中中長(zhǎng)期投投資規(guī)劃劃管理流流程層層審核NY層層審批分、子公司戰(zhàn)略規(guī)劃集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃行業(yè)投資建議評(píng)價(jià)和控制組織實(shí)施結(jié)束分、子公司中長(zhǎng)期投資規(guī)劃企業(yè)管理部股東大會(huì)董事會(huì)

35、總裁辦公會(huì)投資決策委員會(huì)開(kāi)始層層審核NY層層審批分、子公司戰(zhàn)略規(guī)劃集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃行業(yè)投資建議評(píng)價(jià)和控制組織實(shí)施結(jié)束分、子公司中長(zhǎng)期投資規(guī)劃企業(yè)管理部股東大會(huì)董事會(huì)總裁辦公會(huì)投資決策委員會(huì)開(kāi)始圖2-2：集團(tuán)年年度投資資計(jì)劃流流程開(kāi)始層層審核結(jié)束集團(tuán)中長(zhǎng)期投資規(guī)劃NY審核匯總、編制集團(tuán)年度投資計(jì)劃編制分、子公司年度投資計(jì)劃審批投資決策委員會(huì)預(yù)算委員會(huì)總裁辦公會(huì)董事會(huì)企業(yè)管理部分、子公司NY股東大會(huì)圖2-3：分公司司、控股股子公司司項(xiàng)目投投資管理理流程開(kāi)始層層審核結(jié)束集團(tuán)中長(zhǎng)期投資規(guī)劃NY審核匯總、編制集團(tuán)年度投資計(jì)劃編制分、子公司年度投資計(jì)劃審批投資決策委員會(huì)預(yù)算委員會(huì)總裁辦公會(huì)董事會(huì)企業(yè)管理部分、

36、子公司NY股東大會(huì)NNYYNYNY組織論證反饋?lái)?xiàng)目信息項(xiàng)目立項(xiàng)審核審核提出項(xiàng)目建議開(kāi)始董事會(huì)股東大會(huì)投資決策委員會(huì)總裁辦公會(huì)企業(yè)管理部項(xiàng)目發(fā)起人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人分、子公司層層審核Y談判簽約方案論證法律咨詢(xún)YNNN編制運(yùn)作方案和相關(guān)文件前期談判階段Ya決策審批NY圖2-3：分公司司、控股股子公司司項(xiàng)目投投資管理理流程（續(xù)續(xù)）NNYYNYNY組織論證反饋?lái)?xiàng)目信息項(xiàng)目立項(xiàng)審核審核提出項(xiàng)目建議開(kāi)始董事會(huì)股東大會(huì)投資決策委員會(huì)總裁辦公會(huì)企業(yè)管理部項(xiàng)目發(fā)起人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人分、子公司層層審核Y談判簽約方案論證法律咨詢(xún)YNNN編制運(yùn)作方案和相關(guān)文件前期談判階段Ya決策審批NY結(jié)束效益評(píng)估過(guò)程監(jiān)督控制項(xiàng)目實(shí)施a企業(yè)管

37、理部分、子公司圖2-4：總部項(xiàng)項(xiàng)目投資資管理流流程結(jié)束效益評(píng)估過(guò)程監(jiān)督控制項(xiàng)目實(shí)施a企業(yè)管理部分、子公司開(kāi)始組織論證層層審核YYNNYN投資決策委員會(huì)總裁辦公會(huì)項(xiàng)目發(fā)起人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人談判簽約方案論證法律咨詢(xún)編制運(yùn)作方案和相關(guān)文件編制可行性研究報(bào)告a審核提出項(xiàng)目建議企業(yè)管理部董事會(huì)股東大會(huì)決策審批圖2-4：總部項(xiàng)項(xiàng)目投資資管理流流程（續(xù)續(xù)）開(kāi)始組織論證層層審核YYNNYN投資決策委員會(huì)總裁辦公會(huì)項(xiàng)目發(fā)起人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人談判簽約方案論證法律咨詢(xún)編制運(yùn)作方案和相關(guān)文件編制可行性研究報(bào)告a審核提出項(xiàng)目建議企業(yè)管理部董事會(huì)股東大會(huì)決策審批結(jié)束組織項(xiàng)目實(shí)施效益評(píng)估過(guò)程監(jiān)督控制a項(xiàng)目負(fù)責(zé)人企業(yè)管理部圖3-1：

38、參、控控股子公公司重大大經(jīng)營(yíng)事事項(xiàng)管理理流程結(jié)束組織項(xiàng)目實(shí)施效益評(píng)估過(guò)程監(jiān)督控制a項(xiàng)目負(fù)責(zé)人企業(yè)管理部是否需董事會(huì)決策董事會(huì)批示YNY總裁辦公會(huì)討論并提出意見(jiàn)企業(yè)管理部表決形成董事會(huì)決議結(jié)束在子公司董事會(huì)按總部意見(jiàn)表決提出處理意見(jiàn)開(kāi)始集團(tuán)董事會(huì)外派產(chǎn)權(quán)代表反饋公司意見(jiàn)分析論證，上報(bào)是否需董事會(huì)決策董事會(huì)批示YNY總裁辦公會(huì)討論并提出意見(jiàn)企業(yè)管理部表決形成董事會(huì)決議結(jié)束在子公司董事會(huì)按總部意見(jiàn)表決提出處理意見(jiàn)開(kāi)始集團(tuán)董事會(huì)外派產(chǎn)權(quán)代表反饋公司意見(jiàn)分析論證，上報(bào)圖3-2：參、控控股子公公司外派派高管任任命流程程N(yùn)正式發(fā)文決定人選人力資源部Y 審查結(jié)束提出候選人開(kāi)始任命總裁人力資源部企業(yè)管理部財(cái)務(wù)總

39、監(jiān)總裁辦公會(huì)或集團(tuán)董事會(huì)圖3-3：參、控控股子公公司外派派高管年年度績(jī)效效考核流流程N(yùn)正式發(fā)文決定人選人力資源部Y 審查結(jié)束提出候選人開(kāi)始任命總裁人力資源部企業(yè)管理部財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁辦公會(huì)或集團(tuán)董事會(huì)結(jié)束開(kāi)始人力資源部人力資源部企業(yè)管理部審計(jì)監(jiān)察部財(cái)務(wù)總監(jiān)外派高管兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲審批總裁匯總考核結(jié)果提出獎(jiǎng)懲措施提出考核意見(jiàn)評(píng)議/打分填寫(xiě)績(jī)效考核表/年度工作總結(jié)圖3-4：參、控控股子公公司外派派高管變變動(dòng)管理理流程結(jié)束開(kāi)始人力資源部人力資源部企業(yè)管理部審計(jì)監(jiān)察部財(cái)務(wù)總監(jiān)外派高管兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲審批總裁匯總考核結(jié)果提出獎(jiǎng)懲措施提出考核意見(jiàn)評(píng)議/打分填寫(xiě)績(jī)效考核表/年度工作總結(jié)開(kāi)始開(kāi)始匯總提出變動(dòng)方案結(jié)束執(zhí)行方案總裁提

40、出變動(dòng)意見(jiàn)人力資源部人力資源部企業(yè)管理部審計(jì)監(jiān)察部財(cái)務(wù)總監(jiān)發(fā)文審批總裁辦公會(huì)或集團(tuán)董事會(huì)圖4-1：公司內(nèi)內(nèi)部資金金調(diào)撥流流程匯總提出變動(dòng)方案結(jié)束執(zhí)行方案總裁提出變動(dòng)意見(jiàn)人力資源部人力資源部企業(yè)管理部審計(jì)監(jiān)察部財(cái)務(wù)總監(jiān)發(fā)文審批總裁辦公會(huì)或集團(tuán)董事會(huì)審批額度，明確調(diào)撥單位開(kāi)始財(cái)務(wù)部總經(jīng)理按要求付款協(xié)調(diào)辦理總裁財(cái)務(wù)總監(jiān)NY簽收 審核結(jié)束提出資金需求調(diào)出資金單位分、子公司N 審核圖4-2：公司投投資類(lèi)資資金調(diào)撥撥流程審批額度，明確調(diào)撥單位開(kāi)始財(cái)務(wù)部總經(jīng)理按要求付款協(xié)調(diào)辦理總裁財(cái)務(wù)總監(jiān)NY簽收 審核結(jié)束提出資金需求調(diào)出資金單位分、子公司N 審核其它投資資金需求項(xiàng)目投資資金需求是否預(yù)算內(nèi)企業(yè)管理部總經(jīng)理審

41、批開(kāi)始開(kāi)始結(jié)束審核專(zhuān)項(xiàng)支出報(bào)告NY審核專(zhuān)項(xiàng)支出報(bào)告總裁財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部企業(yè)管理部審批出納按指令付款圖4-3：總部個(gè)個(gè)人公務(wù)務(wù)借款流流程其它投資資金需求項(xiàng)目投資資金需求是否預(yù)算內(nèi)企業(yè)管理部總經(jīng)理審批開(kāi)始開(kāi)始結(jié)束審核專(zhuān)項(xiàng)支出報(bào)告NY審核專(zhuān)項(xiàng)支出報(bào)告總裁財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部企業(yè)管理部審批出納按指令付款財(cái)務(wù)總監(jiān)或主管行政審批的副總裁財(cái)務(wù)總監(jiān)或主管行政審批的副總裁部門(mén)分管副總裁5000元內(nèi)2000元內(nèi)審核20000元內(nèi)NYY2000元內(nèi)每月例行NNY審核審核審核審核5000元內(nèi)N是否預(yù)算內(nèi)結(jié)束開(kāi)始公務(wù)請(qǐng)款簽收提供現(xiàn)金或支票審批審批部門(mén)經(jīng)理審批審批YNNYYYN審批審批審批出納復(fù)核審批專(zhuān)項(xiàng)支出報(bào)告部門(mén)經(jīng)理審核總裁

42、財(cái)務(wù)部費(fèi)用發(fā)生部門(mén)圖4-4：總部日日常費(fèi)用用報(bào)銷(xiāo)流流程部門(mén)分管副總裁5000元內(nèi)2000元內(nèi)審核20000元內(nèi)NYY2000元內(nèi)每月例行NNY審核審核審核審核5000元內(nèi)N是否預(yù)算內(nèi)結(jié)束開(kāi)始公務(wù)請(qǐng)款簽收提供現(xiàn)金或支票審批審批部門(mén)經(jīng)理審批審批YNNYYYN審批審批審批出納復(fù)核審批專(zhuān)項(xiàng)支出報(bào)告部門(mén)經(jīng)理審核總裁財(cái)務(wù)部費(fèi)用發(fā)生部門(mén)財(cái)務(wù)總監(jiān)或主管行政審批的副總裁2000元內(nèi)NNYNY開(kāi)始結(jié)束NYNYYNYN部門(mén)經(jīng)理審核Y每月例行審核出納復(fù)核審批審批20000元內(nèi)審核審核審核5000元內(nèi)審核審核5000元內(nèi)2000元內(nèi)專(zhuān)項(xiàng)支出報(bào)告是否預(yù)算內(nèi)填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)部門(mén)分管副總裁財(cái)務(wù)部費(fèi)用發(fā)生部門(mén)部門(mén)經(jīng)理審批

43、審批總裁圖4-5：總部銀銀行轉(zhuǎn)帳帳付款流流程財(cái)務(wù)總監(jiān)或主管行政審批的副總裁2000元內(nèi)NNYNY開(kāi)始結(jié)束NYNYYNYN部門(mén)經(jīng)理審核Y每月例行審核出納復(fù)核審批審批20000元內(nèi)審核審核審核5000元內(nèi)審核審核5000元內(nèi)2000元內(nèi)專(zhuān)項(xiàng)支出報(bào)告是否預(yù)算內(nèi)填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)部門(mén)分管副總裁財(cái)務(wù)部費(fèi)用發(fā)生部門(mén)部門(mén)經(jīng)理審批審批總裁YYY審定審核審核財(cái)務(wù)部出納總裁財(cái)務(wù)部總經(jīng)理付款部門(mén)總經(jīng)理N簽收結(jié)束填寫(xiě)付款申請(qǐng)單開(kāi)始財(cái)務(wù)總監(jiān)經(jīng)辦人審批N圖4-6：總部會(huì)會(huì)計(jì)核算算管理流流程YYY審定審核審核財(cái)務(wù)部出納總裁財(cái)務(wù)部總經(jīng)理付款部門(mén)總經(jīng)理N簽收結(jié)束填寫(xiě)付款申請(qǐng)單開(kāi)始財(cái)務(wù)總監(jiān)經(jīng)辦人審批N各部門(mén)工作人員憑證審核并

44、電腦復(fù)核通過(guò)編制銀行及轉(zhuǎn)帳憑證輸入電腦 報(bào)帳并編制現(xiàn)金憑證輸入電腦編制報(bào)表上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)NY 審核結(jié)束整理業(yè)務(wù)憑證開(kāi)始財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)部出納財(cái)務(wù)部費(fèi)用審核各部門(mén)總經(jīng)理NY財(cái)務(wù)審核圖4-7：公司財(cái)財(cái)務(wù)綜合合管理流流程各部門(mén)工作人員憑證審核并電腦復(fù)核通過(guò)編制銀行及轉(zhuǎn)帳憑證輸入電腦 報(bào)帳并編制現(xiàn)金憑證輸入電腦編制報(bào)表上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)NY 審核結(jié)束整理業(yè)務(wù)憑證開(kāi)始財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)部出納財(cái)務(wù)部費(fèi)用審核各部門(mén)總經(jīng)理NY財(cái)務(wù)審核 審核總裁辦公會(huì)審批下發(fā)至相關(guān)單位制定集團(tuán)系統(tǒng)相關(guān)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理制度結(jié)束制定集團(tuán)系統(tǒng)核算方法執(zhí)行相關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)總監(jiān)制定集團(tuán)系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理模式開(kāi)始各分公司財(cái)務(wù)部門(mén)財(cái)務(wù)部討論和調(diào)整總裁圖4-8

45、：總部年年度費(fèi)用用預(yù)算管管理流程程 審核總裁辦公會(huì)審批下發(fā)至相關(guān)單位制定集團(tuán)系統(tǒng)相關(guān)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理制度結(jié)束制定集團(tuán)系統(tǒng)核算方法執(zhí)行相關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)總監(jiān)制定集團(tuán)系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理模式開(kāi)始各分公司財(cái)務(wù)部門(mén)財(cái)務(wù)部討論和調(diào)整總裁層層審核考核預(yù)算執(zhí)行結(jié)果結(jié)束監(jiān)督執(zhí)行情況執(zhí)行可控費(fèi)用預(yù)算和不可控費(fèi)用預(yù)算YN預(yù)算匯總和分析提出可控費(fèi)用和不可控費(fèi)用預(yù)算開(kāi)始財(cái)務(wù)部集團(tuán)總部各部門(mén)審批董事會(huì)財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理辦公會(huì)圖5-1：常規(guī)審審計(jì)流程程層層審核考核預(yù)算執(zhí)行結(jié)果結(jié)束監(jiān)督執(zhí)行情況執(zhí)行可控費(fèi)用預(yù)算和不可控費(fèi)用預(yù)算YN預(yù)算匯總和分析提出可控費(fèi)用和不可控費(fèi)用預(yù)算開(kāi)始財(cái)務(wù)部集團(tuán)總部各部門(mén)審批董事會(huì)財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理辦公會(huì)跟蹤檢查執(zhí)行情況下達(dá)

46、審計(jì)決定執(zhí)行審計(jì)決定審批擬訂審計(jì)決定形成正式審計(jì)報(bào)告審批向被審方反饋意見(jiàn)審計(jì)人員擬訂審計(jì)報(bào)告雙方交換審計(jì)意見(jiàn)審計(jì)人員根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記錄做底稿審計(jì)人員抽查核實(shí)財(cái)務(wù)資料財(cái)務(wù)部門(mén)配合派出審計(jì)人員下達(dá)審計(jì)通知擬訂詳細(xì)實(shí)施計(jì)劃審批董事長(zhǎng)審計(jì)監(jiān)察部被審計(jì)單位提出審計(jì)計(jì)劃得到審計(jì)通知結(jié)束開(kāi)始圖5-2：專(zhuān)項(xiàng)審審計(jì)流程程跟蹤檢查執(zhí)行情況下達(dá)審計(jì)決定執(zhí)行審計(jì)決定審批擬訂審計(jì)決定形成正式審計(jì)報(bào)告審批向被審方反饋意見(jiàn)審計(jì)人員擬訂審計(jì)報(bào)告雙方交換審計(jì)意見(jiàn)審計(jì)人員根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記錄做底稿審計(jì)人員抽查核實(shí)財(cái)務(wù)資料財(cái)務(wù)部門(mén)配合派出審計(jì)人員下達(dá)審計(jì)通知擬訂詳細(xì)實(shí)施計(jì)劃審批董事長(zhǎng)審計(jì)監(jiān)察部被審計(jì)單位提出審計(jì)計(jì)劃得到審計(jì)通知結(jié)束開(kāi)始審

47、計(jì)人員抽查核實(shí)財(cái)務(wù)資料安排審計(jì)任務(wù)了解審計(jì)目的范圍、內(nèi)容跟蹤檢查執(zhí)行情況下達(dá)審計(jì)決定執(zhí)行審計(jì)決定審批擬訂審計(jì)決定形成正式審計(jì)報(bào)告審批向被審方反饋意見(jiàn)審計(jì)人員擬訂審計(jì)報(bào)告雙方交換審計(jì)意見(jiàn)審計(jì)人員根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記錄做底稿財(cái)務(wù)部門(mén)配合派出審計(jì)人員下達(dá)審計(jì)通知擬訂實(shí)施計(jì)劃審批審計(jì)監(jiān)察部被審計(jì)單位得到審計(jì)通知結(jié)束開(kāi)始董事長(zhǎng)圖6-1：總部人人力資源源規(guī)劃流流程審計(jì)人員抽查核實(shí)財(cái)務(wù)資料安排審計(jì)任務(wù)了解審計(jì)目的范圍、內(nèi)容跟蹤檢查執(zhí)行情況下達(dá)審計(jì)決定執(zhí)行審計(jì)決定審批擬訂審計(jì)決定形成正式審計(jì)報(bào)告審批向被審方反饋意見(jiàn)審計(jì)人員擬訂審計(jì)報(bào)告雙方交換審計(jì)意見(jiàn)審計(jì)人員根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記錄做底稿財(cái)務(wù)部門(mén)配合派出審計(jì)人員下達(dá)審計(jì)通知

48、擬訂實(shí)施計(jì)劃審批審計(jì)監(jiān)察部被審計(jì)單位得到審計(jì)通知結(jié)束開(kāi)始董事長(zhǎng)確定需求填表總部各部門(mén)結(jié)束開(kāi)始審批分管副總裁人力資源部實(shí)施編制人力資源規(guī)劃編制人力資源規(guī)劃人力資源需求分析分析內(nèi)部人力資源狀況了解外部人力資源供給狀況下發(fā)人力資源需求表NY集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃總裁審核圖6-2：總部員員工定崗崗定編流流程確定需求填表總部各部門(mén)結(jié)束開(kāi)始審批分管副總裁人力資源部實(shí)施編制人力資源規(guī)劃編制人力資源規(guī)劃人力資源需求分析分析內(nèi)部人力資源狀況了解外部人力資源供給狀況下發(fā)人力資源需求表NY集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃總裁審核是否部門(mén)經(jīng)理審批總部各部門(mén)員工結(jié)束開(kāi)始分管副總裁人力資源部制訂崗位和編制填寫(xiě)意見(jiàn)表匯總意見(jiàn)表擬定定崗定編方案下發(fā)定崗定

49、編意見(jiàn)表總裁NY審批公布定崗定編方案圖6-3：總部年年度招聘聘計(jì)劃制制訂流程程是否部門(mén)經(jīng)理審批總部各部門(mén)員工結(jié)束開(kāi)始分管副總裁人力資源部制訂崗位和編制填寫(xiě)意見(jiàn)表匯總意見(jiàn)表擬定定崗定編方案下發(fā)定崗定編意見(jiàn)表總裁NY審批公布定崗定編方案集團(tuán)人力資源規(guī)劃招聘下發(fā)總部年度招聘計(jì)劃總部各部門(mén)總經(jīng)理結(jié)束開(kāi)始分管副總裁人力資源部根據(jù)年度工作計(jì)劃填表編制總部年度招聘計(jì)劃下發(fā)年度人員需求計(jì)劃表NY審核總裁審批圖6-4：總部招招聘流程程集團(tuán)人力資源規(guī)劃招聘下發(fā)總部年度招聘計(jì)劃總部各部門(mén)總經(jīng)理結(jié)束開(kāi)始分管副總裁人力資源部根據(jù)年度工作計(jì)劃填表編制總部年度招聘計(jì)劃下發(fā)年度人員需求計(jì)劃表NY審核總裁審批分管副總裁NY是否

50、管理人員招聘總部各部門(mén)總經(jīng)理擬定招聘方案確定錄取名單正式通知被錄用人員復(fù)試初試挑選簡(jiǎn)歷舉行內(nèi)外招聘活動(dòng)發(fā)布招聘信息審批結(jié)束開(kāi)始人力資源部對(duì)招聘方案提出建議根據(jù)年度招聘計(jì)劃草擬招聘方案NY審批是否部門(mén)經(jīng)理以上招聘總裁審批圖6-5：總部員員工入職職流程分管副總裁NY是否管理人員招聘總部各部門(mén)總經(jīng)理擬定招聘方案確定錄取名單正式通知被錄用人員復(fù)試初試挑選簡(jiǎn)歷舉行內(nèi)外招聘活動(dòng)發(fā)布招聘信息審批結(jié)束開(kāi)始人力資源部對(duì)招聘方案提出建議根據(jù)年度招聘計(jì)劃草擬招聘方案NY審批是否部門(mén)經(jīng)理以上招聘總裁審批結(jié)束開(kāi)始用人部門(mén)部門(mén)總經(jīng)理總裁辦公室人力資源部面試合格人員組織轉(zhuǎn)正評(píng)審攜帶相關(guān)資料任職工作Y發(fā)布任職通知N審核結(jié)果Y

51、審批申請(qǐng)及建議N辦理辭退手續(xù)提出職位建議辦理轉(zhuǎn)正手續(xù)辦理轉(zhuǎn)正申請(qǐng)是否通過(guò)評(píng)審進(jìn)入試用期專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn)組織職前培訓(xùn)領(lǐng)取辦公用品財(cái)產(chǎn)登記辦理試用期手續(xù)結(jié)束圖6-6：總部員員工辭職職流程結(jié)束開(kāi)始用人部門(mén)部門(mén)總經(jīng)理總裁辦公室人力資源部面試合格人員組織轉(zhuǎn)正評(píng)審攜帶相關(guān)資料任職工作Y發(fā)布任職通知N審核結(jié)果Y審批申請(qǐng)及建議N辦理辭退手續(xù)提出職位建議辦理轉(zhuǎn)正手續(xù)辦理轉(zhuǎn)正申請(qǐng)是否通過(guò)評(píng)審進(jìn)入試用期專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn)組織職前培訓(xùn)領(lǐng)取辦公用品財(cái)產(chǎn)登記辦理試用期手續(xù)結(jié)束結(jié)束開(kāi)始辭 職YNNYN部門(mén)經(jīng)理簽批財(cái)務(wù)部核發(fā)薪資核算薪金/福利批復(fù)結(jié)果審核辭職申請(qǐng)簽署辭職申請(qǐng)表辦理辭職手續(xù)簽批結(jié)果批復(fù)結(jié)果批復(fù)辭職報(bào)告審核/建議YYN是否需上級(jí)主管審批提出辭職報(bào)告總部各部門(mén)分管副總裁 人力資源部辭職人員圖6-7：總部員員工薪酬酬制訂流流程結(jié)束開(kāi)始辭 職YNNYN部門(mén)經(jīng)理簽批財(cái)務(wù)部核發(fā)薪資核算薪金/福利批復(fù)結(jié)果審核辭職申請(qǐng)簽署辭職申請(qǐng)表辦理辭職手續(xù)簽批結(jié)果批復(fù)結(jié)果批復(fù)辭職報(bào)告審核/建議YYN是否需上級(jí)主管審批提出辭職報(bào)告總部各部門(mén)分管副總裁 人力資源部辭職人員總裁NY審批結(jié)束開(kāi)始草擬年度薪酬方案分管副總裁人力資源部總裁辦公會(huì)執(zhí)行年度薪酬方案擬定年度薪酬方案審核圖6