金融理財(cái)復(fù)習(xí)(完整版)

1、金融理財(cái)復(fù)習(xí)單項(xiàng)選擇題1、以下各項(xiàng)中，（D）不屬于理財(cái)規(guī)劃師在為客戶制訂住房消費(fèi)方案時應(yīng)把握的原則。A、無須一次到位 B、不必盲目求大C、量力而行 D、買大面積的房子2、房屋月供款占借款人稅前月總收入的比率，一般不應(yīng)超過（B）。A、15%20% B、25%30%C、35%40% D、45%50%3、在一定的時間和空間，人們可以發(fā)揮主觀能動性改變某種風(fēng)險發(fā)生的頻率和損失程度，但絕對不可能徹底消滅風(fēng)險。這是指風(fēng)險具有（A）。A、客觀性 B、不確定性C、普遍性 D、可測性4、王先生家庭2008年初總資產(chǎn)150萬元，負(fù)債80萬元；2008年度家庭現(xiàn)金流量如下：收入總計(jì)120萬元，支出總計(jì)100萬元，則

2、王先生家庭2008年底凈資產(chǎn)是多少？DA、20萬元 B、70萬元C、80萬元D、90萬元5、我國現(xiàn)行的養(yǎng)老保險實(shí)行社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的運(yùn)行方式。其中個人賬戶的存儲額用于（B）。A、提前支取 B、職工養(yǎng)老C、企業(yè)投資 D、職工臨時使用6、以下哪項(xiàng)不是退休規(guī)劃的目的。( C )A、維持退休后的生活開支 B、享受退休后的閑暇時光C、留一筆財(cái)產(chǎn)傳承后代 D、財(cái)務(wù)獨(dú)立與財(cái)務(wù)尊嚴(yán)7、下列哪些資產(chǎn)不可以用作緊急預(yù)備金？(D )A、活期存款 B、現(xiàn)金C、貨幣市場基金 D、汽車等不動產(chǎn)8、趙某在理財(cái)規(guī)劃師的建議下開始建立緊急準(zhǔn)備金。緊急準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)用于以下用途( D )。A、購買家具B、按期支付住房貸款C、

3、支付因患慢性關(guān)節(jié)炎而定期購買藥品的費(fèi)用D、電視機(jī)因雷擊而損壞，購買新電視9、以下各項(xiàng)不屬于理財(cái)收入的是( C )。A、股息 B、資本利得C、債券本金 D、租出房屋的租金收入10、理財(cái)規(guī)劃師在進(jìn)行家庭財(cái)務(wù)報表分析的過程中發(fā)現(xiàn)了以下現(xiàn)象并給出相應(yīng)建議，建議正確的是( B )。A、客戶凈資產(chǎn)較少，建議客戶借錢炒股B、如果客戶的短期債務(wù)較多，建議客戶提高其資產(chǎn)流動性。C、客戶的現(xiàn)金流量為負(fù)，建議客戶多申請幾個信用卡，以備不時之需D、客戶的理財(cái)收入超過支出，建議客戶售出部分資產(chǎn)11、王先生向銀行辦理房屋貸款36萬元，貸款利率6，期限20年，按年等額本金攤還，請問第一年應(yīng)償還多少本金？B A、39，600

4、元 B、18,000元 C、36，000元 D、21，600元12、下列那個敘述最能正確表達(dá)客戶對投資風(fēng)險應(yīng)有的承受度？CA、年齡愈大，所能承擔(dān)的風(fēng)險愈高B、資金動用時間離現(xiàn)在愈短，愈需要冒風(fēng)險盡速獲利C、理財(cái)目標(biāo)彈性愈大，可承擔(dān)投資風(fēng)險愈高D、收入不穩(wěn)定的客戶，可承受較大投資風(fēng)險來獲得投資收益13、黃先生夫婦月均收入6000元，月支出3500元，則下列哪一項(xiàng)符合現(xiàn)金規(guī)劃中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物額度的要求（ C ）. A 6000元 B 7000元 C 15000元 D 30000元14、目前銀行推出的住房貸款還款方式越來越多，其中，對于當(dāng)前和未來的收入及支出都很穩(wěn)定的的人群，選擇（ B ）比較合適

5、。 A、等額本金還款法 B、等額本息還款法 C、等額遞增還款法 D、等額遞減還款法15、以下的各種風(fēng)險，不屬于保險規(guī)劃范圍的是： CA、死亡風(fēng)險 B、養(yǎng)老風(fēng)險C、投資風(fēng)險 D、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險16、一年前小張借給好友小李2000元，一年后物價水平上漲了12，小李償還給小張2100元，此時2100元的購買力（C ）原來2000元購買力。 A、大于 B、等于 C、小于 D、不確定17、（C ）是根據(jù)客戶投資理財(cái)目標(biāo)和風(fēng)險承受能力，為客戶指定合理的資產(chǎn)配置方案，構(gòu)建投資組合來幫助客戶實(shí)現(xiàn)理財(cái)目標(biāo)的過程。 A、消費(fèi)支出規(guī)劃 B、投資規(guī)劃 C、子女教育規(guī)劃 D、購房規(guī)劃18、理財(cái)規(guī)劃師王某正在運(yùn)用需求分析法計(jì)算

6、客戶的人壽保險需求，以下各項(xiàng)中王某不需要考慮的是：BA、維持客戶的家庭生活水平所需要的費(fèi)用B、客戶需要還清的債務(wù)C、客戶子女的教育費(fèi)用D、客戶自己的再教育費(fèi)用19、王先生的自用住房的購買價是50萬元，他花了10萬元進(jìn)行裝修。目前房屋的市價是70萬元，在為王先生編制資產(chǎn)負(fù)債表的自用住房項(xiàng)目時，應(yīng)以哪個數(shù)值入帳？DA、50萬元 B、60萬元 C、70萬元 D、無法確定20、下列哪些項(xiàng)目，不屬于支出項(xiàng)？CA、日常生活支出 B、學(xué)費(fèi)支出C、用銀行存款償還貸款本金 D、利息支出21、下列那個敘述最能正確表達(dá)客戶對投資風(fēng)險應(yīng)有的承受度？CA、年齡越大，所能承擔(dān)的風(fēng)險越高B、資金動用時間離現(xiàn)在越短，越需要冒

7、風(fēng)險盡速獲利C、理財(cái)目標(biāo)彈性越大，可承擔(dān)投資風(fēng)險愈高D、收入不穩(wěn)定的客戶，可承受較大投資風(fēng)險來獲得投資收益22、小王今年25歲，他打算以按揭貸款的方式購買自住房，小王當(dāng)前收入不高，短期內(nèi)還款壓力較大。但隨著工作經(jīng)驗(yàn)的積累，可預(yù)見小王未來收入會逐漸上升。目前銀行推出的住房貸款還款方式越來越多，其中，對于小王，你建議他選擇（ C ）比較合適。 A、等額本金還款法 B、等額本息還款法 C、等額遞增還款法 D、等額遞減還款法23、王先生年初投資了100元股票，持有期間獲得5元的紅利，年底以110元賣出該股票。王先生的投資回報率是多少？CA、5% B、10% C、15% D、20%24、關(guān)于理財(cái)規(guī)劃師職

8、業(yè)道德的勤奮原則要求不包括哪個方面： DA、提供合適的理財(cái)計(jì)劃 B、對專業(yè)服務(wù)進(jìn)行監(jiān)管C、按時、全面地為客戶提供服務(wù) D、24小時全天候服務(wù)25、小李1年前的買入某股票10萬元，目前股票價值是12萬元，請問在編制資產(chǎn)負(fù)債表時，股票項(xiàng)目應(yīng)填入金額是：BA、10萬元 B、12萬元 C、2萬元 D、11萬元26、以下哪項(xiàng)不是退休規(guī)劃的目的。( C )A、維持退休后的生活開支 B、享受退休后的閑暇時光C、留一筆財(cái)產(chǎn)傳承后代 D、財(cái)務(wù)獨(dú)立與財(cái)務(wù)尊嚴(yán)27、下列哪些資產(chǎn)不可以用作緊急預(yù)備金？( B )A、活期存款 B、現(xiàn)金C、貨幣市場基金D、汽車等不動產(chǎn)28、關(guān)于投資資產(chǎn)，下列哪一項(xiàng)說法正確？DA、投資資產(chǎn)

9、應(yīng)該重視安全性，故最好的存放方式是國債B、 投資資產(chǎn)是實(shí)現(xiàn)未來各項(xiàng)理財(cái)目標(biāo)的根本，所以應(yīng)注重投資資產(chǎn)的積累。C、房產(chǎn)是固定資產(chǎn)，出租的房產(chǎn)不屬于投資資產(chǎn)D、投資資產(chǎn)注重投資收益，應(yīng)以高收益證券的投資為主29、（C ）是指以被保險人在規(guī)定時間內(nèi)死亡為條件，給付死亡保險金的保險.A、兩全保險 B、萬能壽險 C、定期人壽保險 D、終身人壽保險30、王先生有一女兒，他為女兒進(jìn)行的教育投資規(guī)劃不符合子女教育規(guī)劃重要原則的是：BA、教育目標(biāo)設(shè)定切合實(shí)際，角度寬松B、盡早為女兒準(zhǔn)備教育金C、定期定額儲蓄方式完成子女教育金的儲備D、主要考慮對高收益投資工具的投資，才能獲得更多的教育金31、下列哪一項(xiàng)不符合理財(cái)

10、規(guī)劃師職業(yè)道德規(guī)范？BA、理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)該對所有客戶的資料嚴(yán)格保密B、客戶委托理財(cái)規(guī)劃師全權(quán)處置的資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)，理財(cái)規(guī)劃師不一定要保留所有的記錄C、理財(cái)規(guī)劃師只能在其具有競爭力的領(lǐng)域提供服務(wù)D、提供專業(yè)服務(wù)時，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)該告知客戶，環(huán)境的變化以及新出現(xiàn)的物質(zhì)信息都會對職業(yè)關(guān)系以及提供的服務(wù)產(chǎn)生一定影響32、CFP證照制度的四個E是指：CA、Earning、Examination、Experience、EthicsB、Earning、Examination、Empressement、EthicsC、Education、Examination、Experience、EthicsD、Education

11、、Examination、Empressement、Ethics33、黃先生夫婦月均收入6000元，月支出3500元，則下列哪一項(xiàng)符合現(xiàn)金規(guī)劃中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物額度的要求（ C ） A、6000元 B、7000元 C、15000元 D、30000元34、能夠通過分散投資的方法去除的風(fēng)險是（ B ）。A、系統(tǒng)風(fēng)險 B、非系統(tǒng)風(fēng)險 C、利率風(fēng)險 D、市場風(fēng)險35、以下的各種風(fēng)險，不屬于保險規(guī)劃范圍的是：CA、死亡風(fēng)險 B、養(yǎng)老風(fēng)險C、投資風(fēng)險 D、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險36、下列哪種情況，沒必要持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物？DA、企業(yè)效益差，隨時可能失業(yè)B、父母年紀(jì)大，身體不好C、妻子懷孕，小孩即將出生 D、3年后考慮

12、買房37、關(guān)于負(fù)債，下列哪像說法不正確？CA、負(fù)債是對家庭財(cái)富的要求權(quán)，在總資產(chǎn)一定的情況下，負(fù)債越大，凈資產(chǎn)越低。B、短期負(fù)債比重越大，要求客戶的流動性資產(chǎn)的比重也越高C、對于個人或家庭而言，應(yīng)盡量不欠債D、適當(dāng)負(fù)債，可以提高個人或家庭的生活質(zhì)量38、理財(cái)規(guī)劃師王某正在運(yùn)用需求分析法計(jì)算客戶的人壽保險需求，以下各項(xiàng)中王某不需要考慮的是：DA、維持客戶的家庭生活水平所需要的費(fèi)用B、客戶需要還清的債務(wù)C、客戶子女的教育費(fèi)用D、客戶自己的再教育費(fèi)用39、房價的主要取決因素是：A A、區(qū)位、面積 B、區(qū)位、交通 C、交通、面積 D、投資，消費(fèi)40、理財(cái)規(guī)劃師John正在給他的美國客戶做現(xiàn)金規(guī)劃，以保

13、持其資產(chǎn)具有足夠的流動性?？蛻舻囊韵沦Y產(chǎn)中，流動性最差的是( B )A、大額存單 B、長期債券 C、貨幣市場共同基金 D、活期儲蓄多項(xiàng)選擇題1、子女教育規(guī)劃和其他規(guī)劃相比: BDEA、有時間彈性 B、無時間彈性 C、有費(fèi)用彈性D、無費(fèi)用彈性 E、規(guī)劃沒有彈性2、以下哪項(xiàng)會影響客戶的資產(chǎn)凈值：ADEA、客戶持有指數(shù)基金時，股市上揚(yáng)B、以銀行儲蓄償還貸款C、以七成按揭購置樓房D、持有大量債券，而利率下跌E、所投資的商鋪市價下降3、理財(cái)規(guī)劃中，有理有據(jù)的進(jìn)行數(shù)據(jù)假設(shè)是理財(cái)規(guī)劃師的一項(xiàng)重要職責(zé)，以下哪項(xiàng)客戶的資料需要理財(cái)師的假設(shè)？ BCD A家庭基本情況 B通貨膨脹率 C學(xué)費(fèi)增長率D投資回報率 E每月

14、的收入支出比率4、影響退休規(guī)劃需求的因素包括: ABCA通貨膨脹 B生活費(fèi)用增長率 C退休后投資收益率D退休前投資收益率E固定資產(chǎn)的折舊率5、關(guān)于投資規(guī)劃和理財(cái)?shù)年P(guān)系以下表述正確的是: ADA.投資就是理財(cái)。B.投資是戰(zhàn)術(shù),理財(cái)是戰(zhàn)略。C.投資是戰(zhàn)略,理財(cái)是戰(zhàn)術(shù)。D.理財(cái)規(guī)劃中的子女教育退休房產(chǎn)等規(guī)劃都需要利用投資規(guī)劃去實(shí)現(xiàn)。E.投資規(guī)劃就是實(shí)現(xiàn)財(cái)富增長賺取更高的收益率。6、你的客戶劉某對你按照需求分析法計(jì)算他的人壽保險需求的過程還是感到迷惑，尤其是其中的家庭保障需求與可確保財(cái)務(wù)來源的概念。他對家庭保障需求與可確保財(cái)務(wù)來源作如下理解，你認(rèn)為正確的有哪些？ABDEA子女越小，夫婦越年輕的家庭，人

15、壽保險的家庭保障需求就越大B一般來說，生活費(fèi)支出越高，人壽保險的家庭保障需求就越大C家庭未來所有教育與再教育費(fèi)用，都是人壽保險的家庭保障需求的內(nèi)容D個人養(yǎng)老賬戶的余額也屬于可確保財(cái)務(wù)來源的內(nèi)容E不具有現(xiàn)金價值的保單，不是人壽保險可確保財(cái)務(wù)來源的內(nèi)容7、參保人員只有履行規(guī)定的義務(wù)。才能享受規(guī)定的社會養(yǎng)老保險待遇。這些義務(wù)主要包括（ABC）。A依法參加社會養(yǎng)老保險B依法繳納社會養(yǎng)老保險費(fèi)C達(dá)到法定的最低繳費(fèi)年限D(zhuǎn)依法工作到退休年齡E. 必須有穩(wěn)定的工作8、理財(cái)規(guī)劃師小李在對他的客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，已決定是否需要修改理財(cái)規(guī)劃方案。他的某一客戶的情況發(fā)生如下變化，請問哪些項(xiàng)會影響客戶的資產(chǎn)凈值

16、. ADA.客戶持有指數(shù)基金時，股市上揚(yáng)B.以銀行儲蓄償還貸款C.以七成按揭購置樓房D.持有大量債券，而利率下跌E.購買等離子電視機(jī)時以信用卡付款9、在實(shí)施理財(cái)計(jì)劃時，理財(cái)師應(yīng)向客戶提供產(chǎn)品解決方案，包含以下哪些內(nèi)容？ADEA. 產(chǎn)品的選擇應(yīng)該在流動性、風(fēng)險性和收益性中取得平衡。B. 為了提高客戶的收益，只選擇股票、權(quán)證等風(fēng)險較高的產(chǎn)品。C. 為了降低客戶的風(fēng)險，只選擇債券、貨幣市場基金等風(fēng)險較低的產(chǎn)品。D. 盡量選擇分散化的投資，來降低單只投資產(chǎn)品的風(fēng)險。E. 對于積極型的投資者來說，選擇系數(shù)較高的組合;對于保守型的投資者,選擇系數(shù)較低的組合.10、下列哪些工具，可作為子女教育規(guī)劃中的投資工

17、具？ABCDA、銀行存款 B、期貨 C、基金 D、債券 E、認(rèn)購權(quán)證11、老王現(xiàn)在65歲，正考慮到保險公司購買普通年金，保險公司告訴老王，如果現(xiàn)在支付10000元，他們將會在余生中每年年末支付給老王1000元。老王年平均投資回報率為8。以下計(jì)算結(jié)果正確的是：()。A、假設(shè)老王活到80歲，購買年金是合算的B、假設(shè)老王活到80歲，購買年金不合算C、如果老王活到80歲，則該年金的內(nèi)部報酬率是每年6D、如果老王活到80歲，未來年平均通貨膨脹率為5，這筆年金的回報率能夠抵御通貨膨脹率E、購買這筆年金，至少要活過83歲才合算12、小王想在10年后成為百萬富翁，則以下哪幾種方法可以讓他實(shí)現(xiàn)該目標(biāo)，假設(shè)年投資

18、回報率為9%。A、現(xiàn)在一次性準(zhǔn)備42萬元B、每年準(zhǔn)備6.6萬元C、假設(shè)現(xiàn)在已經(jīng)準(zhǔn)備了20萬元，則每年準(zhǔn)備3.5萬D、假設(shè)現(xiàn)在已經(jīng)準(zhǔn)備了50萬元，則每年準(zhǔn)備1萬E、假設(shè)現(xiàn)在已經(jīng)準(zhǔn)備了20萬元，則每年準(zhǔn)備6.6萬13、你分析一個客戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)時，發(fā)現(xiàn)他的月消費(fèi)超過了他的月收入，作為一個理財(cái)規(guī)劃師，你對他的建議可能包括哪些？ A、建議他進(jìn)行高風(fēng)險投資B、建議他兼職工作來增加收入C、檢查月消費(fèi)，看是否能夠削減一部分D、鼓勵他早點(diǎn)退休E、建議他逃稅14、子女教育規(guī)劃的原則有:() A、目標(biāo)合理 B、提前規(guī)劃 C、定期定額D、穩(wěn)健投資 E、風(fēng)險投資15、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶進(jìn)行理財(cái)服務(wù)時，以下哪些行為是正確

19、的？A、為了體現(xiàn)理財(cái)規(guī)劃師的專業(yè)和誠信，理財(cái)師不應(yīng)該向客戶推薦產(chǎn)品。B、根據(jù)勤奮原則，理財(cái)師應(yīng)該對推薦的產(chǎn)品，進(jìn)行調(diào)查研究。C、理財(cái)師應(yīng)該向客戶解釋理財(cái)規(guī)劃的執(zhí)行流程。D、在不具備競爭的領(lǐng)域，理財(cái)師應(yīng)尋求與其他專業(yè)人士的合作，如會計(jì)師、律師等。E、 理財(cái)師應(yīng)向客戶提供產(chǎn)品的選擇方案。16、注冊金融理財(cái)師（CFP）資格認(rèn)證的4大標(biāo)準(zhǔn)，簡稱4E,是指：A、Education B、Examination C、ExperienceD、Ethics E、Earning17、進(jìn)行人壽保險的保險需求分析時，必須的考慮項(xiàng)目包括： A、遺屬在一定時期內(nèi)的生活費(fèi)B、所有需要還清的債務(wù)C、身后喪葬費(fèi)用D、準(zhǔn)備給家人

20、留下的大額遺產(chǎn)E、為孩子準(zhǔn)備的教育基金18、以下哪些是理財(cái)規(guī)劃師可以使用的溝通語言? A、我們非常真誠的希望您能接受我們?yōu)槟朴喌膫€人理財(cái)規(guī)劃方案B、我們保證這只基金的年收益率會超過5%C、關(guān)于這只股票，我們有非?？煽康膬?nèi)部消息D、對于您的個人需求而言，我相信這只產(chǎn)品最適合于您E、 我們希望您能提供一些你的家庭收入支出情況給我19、理財(cái)計(jì)劃實(shí)施中，控制風(fēng)險是十分重要的環(huán)節(jié)，關(guān)于風(fēng)險的描述，正確的是：A、可以通過風(fēng)險控制、風(fēng)險保留、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險組合等方法來管理風(fēng)險。B、保險本質(zhì)就是風(fēng)險轉(zhuǎn)移；C、投資中可以通過組合投資來降低風(fēng)險；D、無論是何種風(fēng)險，都可以通過保險來轉(zhuǎn)移；E、只有非系統(tǒng)性風(fēng)險才可

21、以分散，而系統(tǒng)風(fēng)險不能分散。20、以下屬于理財(cái)規(guī)劃組成的部分有：A、現(xiàn)金規(guī)劃 B、投資規(guī)劃 C、保險規(guī)劃D、教育規(guī)劃 E、居住規(guī)劃計(jì)算與分析題1、小林未雨綢繆，每年存5000元供日后養(yǎng)老用，如果這筆退休儲蓄存款的報酬率為8%，每年復(fù)利一次，則25年退休后，小林一共累積了多少退休資金？FV =A（F/ A，i，n）=5000（F/ A，8%，25）=500073.106=365530(元)2、小張于年初存了一筆10萬元，為期一年的定存，若銀行利率為12%，每月復(fù)利一次的話，年底小張可領(lǐng)回多少錢？FV=PV（F/P，i，n）=10（F/P，12%/12，12）=101.1268=11.268(萬元

22、)3、小明與小慧這對夫妻相當(dāng)重視理財(cái)，因此再小孩一出生的時候就定期定額地進(jìn)行投資，這筆錢就可以用來作為寶貝兒女的教育基金。假設(shè)他們每年存6000元，投資報酬率假設(shè)為12%的話，18年后當(dāng)小孩要上大學(xué)時，這筆教育基金的總額有多少？FV =A（F/ A，i，n）=6000（F/ A，12%，18）=600055.74967=334498(元)4、如果小黃想在20年后退休，希望屆時累積到300萬元的養(yǎng)老基金：假設(shè)投資報酬率為12%，則身為專業(yè)理財(cái)顧問的你會建議小黃一年存多少錢？A =F/（F / A，i，n）=3000000/（F / A，12%，20）=416365、小華預(yù)計(jì)12年后上大學(xué)，屆時需

23、學(xué)費(fèi)16萬元。小華的父親每年投資1.2萬元于平均報酬率2%的債券型基金，則12年后是否足夠支付當(dāng)時學(xué)費(fèi)，差額多少?FV=A（F/A，i，n）=1.2（F/A，2%，12）=1.213.412=16.094(萬元)12年后此筆資金能足夠支付當(dāng)時學(xué)費(fèi)6、張先生有一購屋計(jì)劃, 打算五年后購買目標(biāo)總價60萬的自住房, 首付款三成, 貸款20年, 貸款利率7%, 假設(shè)投資報酬率可達(dá)6%, 針對首付款籌措部份, 每年應(yīng)有投資儲蓄額為多少？五年后采用本利平均攤還時, 每年需還多少 ?首府款：600.3=18萬元 每年應(yīng)有投資儲蓄額 A=FV（F/A，i，n）=18（F/A，6%，5）=185.6371=3.

24、19萬元 五年后本利平均攤還時，每年需還：A=42（P/A，i，n）=42（P/A，7%，20）=4210.594=3.965 (萬元)7、如果小黃想在20年后退休，希望屆時累積到300萬元的養(yǎng)老基金：假設(shè)投資報酬率為12%，則身為專業(yè)理財(cái)顧問的你會建議小黃一年存多少錢？A =F（A/F，i，n）=3000000（A/ F，12%，20）=41636建議小黃一年存4.1636萬元8、若要5年內(nèi)累積100萬元，年報酬率10，則每年最少要投資多少資金才能達(dá)成目標(biāo)？A =F/（F / A，i，n）=1000000/（F / A，10%，5）=163800每年最少要投資金額16.38萬元9、程先生計(jì)劃

25、送兒子出國留學(xué)，目前留學(xué)的費(fèi)用需要40萬元，預(yù)定兒子10年后出國時要準(zhǔn)備好留學(xué)基金，學(xué)費(fèi)成長率為3%，為了準(zhǔn)備此筆費(fèi)用，程先生每年要投資多少錢?（程先生的平均投資報酬率為5%）。 (1)計(jì)算10年后大學(xué)費(fèi)用：FV=PV（F/P，i，n）=40（F/P，3%，10）=401.3439=53.76(萬元)(2) 程先生每年要投資金額：A=FV（F/A，i，n）=53.76（F/A，5，10）=53.7612.578=4.274 (萬元)10、小林未雨綢繆，每年存5000元供日后養(yǎng)老用，如果這筆退休儲蓄存款的報酬率為8%，每年復(fù)利一次，則25年退休后，小林一共累積了多少退休資金？FV =A（F/ A

26、，i，n）=5000（F/ A，8%，25）=500073.106=365530(元)11、如果小黃想在20年后退休，希望屆時累積到300萬元的養(yǎng)老基金：假設(shè)投資報酬率為12%，則身為專業(yè)理財(cái)顧問的你會建議小黃一年存多少錢？A =F/（F / A，i，n）=3000000/（F / A，12%，20）=41636建議小黃一年存4.1636萬元12、李先生計(jì)劃5年后購房，貸款至多10年。李先生家庭當(dāng)前有金融資產(chǎn)30萬元可用于購房準(zhǔn)備。李先生一家每年可結(jié)余10萬元，其中可用于購房的額度約為3萬元。銀行房貸利率是5%，李先生的年平均投資報酬率為4%。李先生5年后可買總價大約是多少的房屋？李先生購房的

27、首付款：30*（F/P，4%，5）+3*（F/A，4%，5）=52.75（萬元）李先生可申請的貸款： 3*（P/A，5%，10）=23.17（萬元）李先生可購買房屋總價： 52.75+23.17=76(萬元)四、簡答題(參考教材)1、家庭財(cái)務(wù)管理要遵循哪些原則？572、保險規(guī)劃主要包括哪些流程？1813、教育投資規(guī)劃的流程是什么？1434、退休規(guī)劃的流程。2045、什么是個人理財(cái)？26、美國CFP標(biāo)準(zhǔn)委員會制定的職業(yè)道德準(zhǔn)則包括哪些具體原則？7、理財(cái)規(guī)劃建議書應(yīng)符合哪些要求？8、比較租房和購房的優(yōu)缺點(diǎn)。五、論述題(參考教材)1、試回答什么是個人理財(cái)規(guī)劃，個人理財(cái)規(guī)劃的能為客戶提供什么服務(wù)，并為

28、客戶解釋個人理財(cái)規(guī)劃的流程和步驟。2/2852、個人理財(cái)規(guī)劃師的職業(yè)道德是其專業(yè)水平的一個重要領(lǐng)域，也是CFP資格認(rèn)證制度中的核心部分。試回答CFP標(biāo)準(zhǔn)委員會制定的職業(yè)道德準(zhǔn)則的基本原則有哪些？附錄資料：不需要的可以自行刪除 竹材重點(diǎn)知識1竹材及非木質(zhì)材料作為原料的應(yīng)用特點(diǎn)與局限A非木質(zhì)原料應(yīng)用中具有的優(yōu)點(diǎn)來源廣泛，價格低廉；原料單一，對穩(wěn)定產(chǎn)品質(zhì)量有利，生產(chǎn)工藝易于控制；備料工段設(shè)備簡單（竹材除外）；工業(yè)生產(chǎn)中動力消耗較木質(zhì)原料少（加工、干燥等）。B不利因素原料收獲季節(jié)性強(qiáng)。為保證常年生產(chǎn)，工廠需儲備8-9個月的原料，而該類原料體積蓬松，占用地面與空間很大，造成儲存場地之困難；原料收購局限性

29、強(qiáng)。非木質(zhì)原料質(zhì)地松散，造成收集與運(yùn)輸上的不便，為降低成本，收集半徑一般不超過100公里；非木質(zhì)原料儲藏保管較難。非木質(zhì)原料所含糖類、淀粉及其它易分解的物質(zhì)較木質(zhì)材料高，易于蟲蛀或產(chǎn)生霉變與腐爛（采取的措施：高密度打包儲存，切段堆積儲存，干燥后儲存，噴灑藥劑儲存等，但增加了工序和成本）；非木質(zhì)原料含雜雜物多（蔗渣含20%以上的蔗髓，棉桿含殘花和泥沙，蘆葦有葦髓和葉鞘，稻殼含米坯等），對產(chǎn)品質(zhì)量有影響，生產(chǎn)前應(yīng)分離，增加了工序與成本；其它尚未解決的問題：棉桿皮韌性大，纏繞設(shè)備造成堵塞、起火；原料易水解，濕法生產(chǎn)中造成的污染大；稻殼板硬度大，對刀具磨損十分嚴(yán)重等，目前尚無參考模式，有待進(jìn)一步研究克

30、服。2.分布概況： 竹子是森林資源之一。中國竹類資源分為四個區(qū)：黃河-長江竹區(qū)、長江-南嶺竹區(qū)、華南竹區(qū)、西南高山竹區(qū)。3地下莖：竹類植物在土中橫向生長的莖部，有明顯的分節(jié)，節(jié)上生根，節(jié)側(cè)有芽，可萌發(fā)而為新的地下莖或發(fā)筍出土成竹，俗稱竹鞭，亦名鞭莖。因竹種不同，地下莖有下列三種類型：單軸型、合軸型、復(fù)軸型。4.竹稈：竹稈是竹子的主題部分，分為稈柄、稈基和稈莖三部分。1）稈柄：竹稈的最下部分，與竹鞭或母竹的稈基相連，細(xì)小、短縮、不生根，俗稱螺絲釘或龍眼雞頭，是竹子地上和地下系統(tǒng)連接輸導(dǎo)的樞紐。2）稈基：竹稈的入土生根部分，由數(shù)節(jié)至10數(shù)節(jié)組成，節(jié)間短縮而粗大。稈基各節(jié)密集生根，稱為竹根，形成竹株

31、獨(dú)立根系。稈基、稈柄和竹根合稱為竹蔸。3）稈莖：竹稈的地上部分，端正通直，一般形圓而中空有節(jié)，上部分枝著葉。每節(jié)有兩環(huán)，下環(huán)為籜環(huán)，又叫鞘環(huán)，是竹籜脫落后留下的環(huán)痕；上環(huán)為稈環(huán)，是居間分生組織停止生長后留下的環(huán)痕。兩環(huán)之間稱為節(jié)內(nèi)，兩節(jié)之間稱為節(jié)間。相鄰兩節(jié)間有一木質(zhì)橫隔，稱為節(jié)隔，著生于節(jié)內(nèi)。竹稈的節(jié)、節(jié)間形狀和節(jié)間長度因竹種而有變化。5.竹子各部位之間的關(guān)系 竹連鞭，鞭生芽，芽孕筍，筍長竹，竹又養(yǎng)鞭，循環(huán)增殖，互為因果，鞭竹息息相關(guān)的統(tǒng)一有機(jī)整體。6竹林的采伐竹林采伐時必須做到“采育兼顧”，才能達(dá)到竹林永續(xù)利用、資源永不枯竭之目的。正確確定伐竹年齡、采伐強(qiáng)度、采伐季節(jié)、采伐方法四個技術(shù)環(huán)節(jié)

32、是竹林采伐的關(guān)鍵所在。7.采伐竹齡：竹林為異齡林，一般只能采取齡級擇伐方式，根據(jù)竹類植物的生長發(fā)育規(guī)律，竹筍成竹后，稈形生長基本結(jié)束，體積不再有變化，但材質(zhì)生長仍在進(jìn)行，密度和力學(xué)強(qiáng)度仍在增長和變化，根據(jù)其變化情況可分為三個階段，即材質(zhì)增進(jìn)期，材質(zhì)穩(wěn)定期和材質(zhì)下降期。竹子的采伐年齡最好在竹材材質(zhì)穩(wěn)定期，遵循“存三（度）砍四（度）不留七（度）”的原則。8.伐竹季節(jié)：春栽夏劈秋冬伐。 一般竹林應(yīng)該在冬季采伐，應(yīng)在出筍當(dāng)年的晚秋或冬季（小年春前）。花年竹林，應(yīng)砍伐竹葉發(fā)黃、即將換葉的小年竹，而不應(yīng)砍伐竹葉茂密正在孵筍的大年竹；叢生竹林，一般夏秋季節(jié)出筍，采伐季節(jié)選在晚秋或早春，使新竹能發(fā)枝展葉。 原

33、因：a.該季節(jié)竹子處于休眠狀態(tài)，竹液流動慢，同化作用較弱； b.可溶性物質(zhì)變成復(fù)雜的有機(jī)物儲存，竹材力學(xué)性質(zhì)好，不易蟲蛀； c.冬季，林地中主要害蟲處于越冬狀態(tài)，不會對采伐后的竹林造成傷害； d.該季節(jié)新竹尚未發(fā)出，可避免采伐時造成損傷。9.竹材的儲藏與保管具體要求：1）按照不同質(zhì)量分類保管；2）按照規(guī)格大小，分別存放；3）先進(jìn)先出，推陳出新；4）防蟲防蛀，噴熏藥物。10.竹材的缺陷及其發(fā)生規(guī)律：1）蟲蛀和霉腐一般發(fā)生規(guī)律如下：a.竹黃較竹青嚴(yán)重；b.6-7年生竹材較輕，3-5年生以下較重；c.冬季采伐的較輕，秋季次之，春季采伐的較重；e.山地生長的較平地生長的輕；f.通風(fēng)透光儲藏遭受損害的較

34、少，陰暗不透風(fēng)的則多。11.竹壁：竹稈圓筒狀的外殼。一般根部最厚，至上部遞減，自內(nèi)向外分為竹青、竹肉和竹黃三個部分。 12.影響竹材密度的因素：竹種：與其地理分布有一定的關(guān)系，分布在氣溫較低、雨量較少的北部地區(qū)的竹材（如剛竹）密度較大，反之，則密度較小。竹齡：隨著年齡的增長，密度不斷的提高和變化（因竹材細(xì)胞壁和內(nèi)容物是隨竹齡的增加而逐漸充實(shí)和變化的），可根據(jù)其規(guī)律性作為確定竹材合理采伐年齡的理論依據(jù)之一。立地條件：氣候溫暖多濕，土壤深厚肥沃的條件下生長好，竹竿粗大，但組織疏松，維管束密度小，從而密度小，反之密度大。竹稈部位：同一竹種，自基部至稍部，密度逐漸增大，同一高度上，竹壁外側(cè)高于內(nèi)側(cè)，有

35、節(jié)部分大于無節(jié)部分。13竹材特性竹材與木材相比，具有強(qiáng)度高、韌性大，剛性好、易加工等特點(diǎn)，使竹材具有多種多樣的用途，但這些特性也在相當(dāng)程度上限制了其優(yōu)越性的發(fā)揮，竹材的基本特性如下：1）易加工，用途廣泛：剖篾、編織、彎曲成型、易染色漂白、原竹利用等；2）直徑小，壁薄中空，具有尖削度：強(qiáng)重比高，適于原竹利用，但不能像木材一樣直接進(jìn)行鋸切、刨切和旋切，經(jīng)過一定的措施可以獲得高得率的旋切竹單板和紋理美觀的刨切竹薄木；3）結(jié)構(gòu)不均勻：給加工利用帶來很多不利影響（如竹青、竹黃對膠粘劑的濕潤、膠合性能幾乎為零，而竹肉則有良好的膠合性能；4）各向異性明顯：主要表現(xiàn)在縱向強(qiáng)度大，橫向強(qiáng)度小，容易產(chǎn)生劈裂5）易

36、蟲蛀、腐朽和霉變：竹材比木材含有更多的營養(yǎng)物質(zhì)造成；6）運(yùn)輸費(fèi)用大，難以長期保存：壁薄中空，體積大，車輛實(shí)際裝載量小，不宜長距離運(yùn)輸；易蟲蛀、腐朽和霉變，不宜長時間保存；砍伐季節(jié)性強(qiáng)，規(guī)?；a(chǎn)與原竹供應(yīng)之間矛盾較為突出。14. 竹材人造板的構(gòu)成原則：以克服竹材本身固有的某些缺陷，使竹材人造板具有幅面大且不變形、不開裂等特點(diǎn)為出發(fā)點(diǎn)的，主要遵循以下兩個原則：對稱原則：對稱中心平面兩側(cè)的對應(yīng)層，竹種、厚度、層數(shù)、纖維方向、含水率、制造方法相互對應(yīng)。奇數(shù)性原則：主要針對非定向結(jié)構(gòu)的多層人造板15.竹材人造板的結(jié)構(gòu)特性：1）結(jié)構(gòu)的對稱性：盡可能的克服各向異性2）強(qiáng)度的均齊性：材料在各個方向強(qiáng)度大小的

37、差異，以均齊系數(shù)表達(dá)（竹纖維板、碎料板趨于1）。 3）材質(zhì)的均勻性：能提高板材外觀質(zhì)量，也可減少應(yīng)力集中造成的破壞。(板材優(yōu)于竹材，結(jié)構(gòu)單元越小的板材均勻性越好).16.膠層厚度：不產(chǎn)生缺膠的情況下，越薄越好（2050微米）？1）薄膠層變形需要的應(yīng)力比厚膠層大2）隨著膠層厚度的增加，流動或蠕變的幾率增大3）膠層越厚，由膨脹差而引起界面的內(nèi)應(yīng)力與熱應(yīng)力大4）堅(jiān)硬的膠粘劑，膠合界面在彎曲應(yīng)力的作用下，薄膠層斷裂強(qiáng)度高5）膠層越厚，氣泡或其他缺陷數(shù)量增加，早期破壞幾率增加17. 竹材膠合板：是將竹材經(jīng)過高溫軟化展平成竹片毛坯，再以科學(xué)的、比較簡便的、連續(xù)化的加工方法和盡可能少改變竹材厚度和寬度的結(jié)合

38、形式獲得最大厚度和寬度的竹片，減少生產(chǎn)過程中的勞動消耗和膠粘劑用量，從而生產(chǎn)出保持竹材特性的強(qiáng)度高、剛性好、耐磨損的工程結(jié)構(gòu)用竹材人造板。竹材的高溫軟化-展平是該項(xiàng)工藝的主要特征。A原竹截?cái)嘟財(cái)啵合热バ鳖^；由基至稍，分段截??；截彎存直，提高等級；留足余量。B竹片軟化的目的：將半圓形的竹筒展平，則竹筒的外表面受壓應(yīng)力，內(nèi)表面受拉應(yīng)力，其應(yīng)力大小為：=ES/2r減小E值是減小竹材展平時反向應(yīng)力的有效手段，從而可以減少展平時竹材內(nèi)表面的裂縫的寬度和深度。減小竹材彈性模量的方法和措施統(tǒng)稱為竹材軟化。C.軟化方法 ：在目前的技術(shù)條件下，提高竹筒含水率和溫度是提高竹材本身塑性、減小竹材彈性模量，從而達(dá)到減

39、小展開過程中方向彎曲時拉伸應(yīng)力的有效措施。D.刨削加工目的：1）去青去黃，改善竹材表面性能，提高膠粘效果； 2）使竹片全長上具有同一厚度，以獲得較高膠粘性能和較小的厚度偏差。E.竹片干燥: 實(shí)踐證明，使用PF時，竹片的含水率應(yīng)低于8%，而使用UF時，應(yīng)小于12%，才能獲得理想的膠合強(qiáng)度。預(yù)干燥：目的為了提高竹片的干燥效率，主要設(shè)備是高效螺旋燃燒爐竹片干燥窯，干燥周期較長，一般10-12小時，終含水率由35-50%降至12-15%。定型干燥：因竹片是由圓弧狀經(jīng)水煮、高溫軟化、展平而成平直狀，但在自然狀態(tài)中仍具有較大的彈性恢復(fù)力，故需采用加壓的干燥和設(shè)備。F組坯：將面、背板竹片和涂過膠的芯板竹片組

40、合成板坯的過程成為組坯。1）板坯厚度的確定：s=100s合/（100-）式中：s為板坯厚度（各層竹片厚度之和，mm），s合為竹材膠合板厚度（mm），為板坯熱壓時的壓縮率（%）。板坯的壓縮率與熱壓時的溫度、壓力和竹材的產(chǎn)地、竹齡等多種因素有關(guān)。通常溫度為140-145，單位壓力為3.0-3.5Mpa時，板坯的壓縮率為13.0%-16.0%。2）組坯操作注意事項(xiàng)：a. 面、背板竹片應(yīng)預(yù)先區(qū)分好。b.組坯時芯板與面、背板竹片纖維方向應(yīng)互相垂直。面板與背板竹片組坯時，竹青面朝外，竹黃面朝內(nèi)；芯板竹片組坯時，為防止竹材膠合板由于結(jié)構(gòu)不對稱而產(chǎn)生變形，應(yīng)將每張竹片的竹青、竹黃的朝向依次交替排列。c.竹片厚

41、度較大，寬度較?。ㄆ骄?00毫米左右），涂膠量不大，因而其吸水膨脹值（絕對值）不大，故芯板組坯時不必留有吸水膨脹后的間隙，只需將竹片涂膠后緊靠排列即可。d.組坯時面、背板及芯板竹片組成的板坯要做到“一邊一角一頭”平齊，可為鋸邊工序提供縱邊和橫邊兩個基準(zhǔn)面。G熱壓膠合1)工藝過程：竹片涂膠以后組成板坯，經(jīng)過加溫加壓使膠粘劑固化，膠合成竹材膠合板的過程稱為熱壓膠合，這是一個十分復(fù)雜的物理和化學(xué)變化過程?？蓧毫ψ兓闆r可分為三個階段：A第一階段：從放第一張板坯進(jìn)入熱壓板至全部熱壓板閉和并達(dá)到要求的單位壓力，稱為自由加熱期。B第二階段：從熱壓板內(nèi)的板坯達(dá)到要求的單位壓力至降壓開始，稱為壓力保持期；C第

42、三階段：從熱壓板的板坯降壓開始到熱壓板全部張開，稱為降壓期。在降壓期，因壓力降低，板坯中的水蒸氣急劇向外溢散，同時呈過熱狀態(tài)的水也很快變?yōu)樗魵猓虼水a(chǎn)生板坯內(nèi)外壓力不平衡的現(xiàn)象，降壓越快，壓力不平衡就越大，嚴(yán)重的可使膠層剝離，即“鼓泡”，層數(shù)越多，鼓泡現(xiàn)象越多。所以降壓時務(wù)必緩慢進(jìn)行，應(yīng)在板坯內(nèi)外的壓力基本保持平衡的狀態(tài)下進(jìn)行，為防止“鼓泡”現(xiàn)象的發(fā)生，通常要求實(shí)行三段降壓，即:由工作壓力降至“平衡壓力”（即與板坯內(nèi)部蒸汽壓力保持平衡的外部壓力，PF膠一般為0.3-0.4Mpa，這一階段的降壓速度可以快一點(diǎn)，一般3層板掌握在10-15s內(nèi)完成）；由“平衡壓力”降至零，該階段易發(fā)生鼓泡或“脫膠”，降壓速度要緩慢，要求降壓速度與水蒸氣從板坯中排除的速度相適應(yīng)，一般3層板約在30-50s內(nèi)完成，多層板應(yīng)適當(dāng)延長；由零到熱壓板完全張開，該段可打開閥門，以最大速度卸載，使熱壓板張開。應(yīng)注意的是壓機(jī)最下面一個工作間隔中的板坯，在表顯示為零的時候，實(shí)際上還承受著所有熱壓板自重的壓力，因此壓板張開要適當(dāng)放慢速度，以防“鼓泡”。2）影響膠合質(zhì)量的因素：A.壓力的影響：壓力過大，重者壓