商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理

1、第二章第3題試述1988年的巴塞爾協(xié)議的基本內(nèi)容？它對(duì)銀行業(yè)產(chǎn)生哪些影響？答：1988年的巴塞爾協(xié)議主要由四部分內(nèi)容構(gòu)成：區(qū)分資本、規(guī)定財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、規(guī)定資本充分率的目標(biāo)比率、過(guò)渡期及實(shí)行的安排。巴塞爾協(xié)議宣布實(shí)行后，為眾多國(guó)家寬泛采納，它在促使商業(yè)銀行穩(wěn)重經(jīng)營(yíng)、公正競(jìng)爭(zhēng)等方面發(fā)揮了踴躍作用，成為評(píng)估商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況的重要指標(biāo)，對(duì)銀行業(yè)的影響詳細(xì)表此刻以下幾方面：有助于各國(guó)銀行間的公正競(jìng)爭(zhēng)、有助于銀行業(yè)的國(guó)際化發(fā)展、有助于銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的控制、銀行增添資本的壓力加大。第三章第2題什么是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)？自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(hù)（automatictransferserviceaccounts，簡(jiǎn)稱(chēng)為ATS）

2、金融創(chuàng)新之一，這是一種存款能夠在積蓄存款賬戶(hù)和支票存款賬戶(hù)之間依照商定自動(dòng)變換的存款賬戶(hù)。創(chuàng)辦于1987年，是在電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(hù)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的。與電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(hù)的不同之處在于存款在賬戶(hù)間的變換不需存款人電話通知而由銀行按商定自動(dòng)辦理.存戶(hù)能夠同時(shí)在銀行開(kāi)立兩個(gè)賬戶(hù)：有息的積蓄賬戶(hù)和無(wú)息的活期支票存款賬戶(hù)?；钇谥贝婵钯~戶(hù)的余額要一直保持1美元。銀行收到存戶(hù)所開(kāi)出的支票需要付款時(shí)，可隨時(shí)將支付款項(xiàng)從積蓄賬戶(hù)上轉(zhuǎn)到活期支票存款賬戶(hù)上，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，即時(shí)支付支票上的款項(xiàng)。開(kāi)立自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(hù)，存戶(hù)要支付必定的服務(wù)費(fèi)。在開(kāi)立此賬戶(hù)以前，存戶(hù)一般先把款項(xiàng)存入積蓄賬戶(hù)，由此獲得利息收入，而當(dāng)需要開(kāi)銷(xiāo)票時(shí)

3、，存戶(hù)用電話通知開(kāi)戶(hù)行，將所需款項(xiàng)轉(zhuǎn)到活期支票賬戶(hù)。第四章第1題商業(yè)銀行流動(dòng)性怎樣權(quán)衡？商業(yè)銀前進(jìn)行流動(dòng)性管理的必需性。答：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與銀行將來(lái)的現(xiàn)金流量、信用風(fēng)險(xiǎn)等因素親密有關(guān)。一般來(lái)說(shuō)，權(quán)衡商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法有靜態(tài)剖析法和動(dòng)向剖析法兩大類(lèi)。靜態(tài)剖析法。是經(jīng)過(guò)運(yùn)用一些流動(dòng)性指標(biāo)權(quán)衡商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)向剖析法。包含流動(dòng)性缺口法和現(xiàn)金流量法。流動(dòng)性管理的實(shí)質(zhì)就是要保持適量的流動(dòng)性，這樣可防止流動(dòng)性盈余和不足，因?yàn)榍罢邥?huì)提升時(shí)機(jī)成本，后者會(huì)致使支付危機(jī)。第2題商業(yè)銀行流動(dòng)性展望的方法有哪些？商業(yè)銀行流動(dòng)性管理原則是什么？答：流動(dòng)性展望的方法好多，常用的方法有：資本根源與運(yùn)用法、資本構(gòu)造

4、法和流動(dòng)性指標(biāo)法。銀行在進(jìn)行流動(dòng)性管理決議時(shí)主要應(yīng)依照以下原則：1進(jìn)步型原則；2守舊型原則；3成本最低原則。第五章第4題簡(jiǎn)述商業(yè)銀行對(duì)借錢(qián)公司信用剖析的內(nèi)容。商業(yè)銀行對(duì)借錢(qián)公司信用剖析就是為了確定借錢(qián)人的將來(lái)還款能力。影響借錢(qián)人將來(lái)還款能力的因素主要有財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量，信用支持和非財(cái)務(wù)因素等。借錢(qián)人的財(cái)務(wù)因素和現(xiàn)金流量構(gòu)成借錢(qián)人的第一還款根源，而信用支持為第二還款根源，非財(cái)務(wù)因素雖不構(gòu)成直接還款根源，但會(huì)影響借錢(qián)人的還款能力。第六章第1題商業(yè)銀前進(jìn)行證券投資有何作用？答：銀前進(jìn)行證券投資主要有三個(gè)方面的作用：（1）獲取利潤(rùn)。商業(yè)銀行擁有的證券是其資產(chǎn)欠債表中除貸款財(cái)產(chǎn)之外的最大財(cái)產(chǎn)，所以證券

5、投資業(yè)務(wù)已成為除銀行貸款和存款之外的第三大表內(nèi)業(yè)務(wù)。（2）增補(bǔ)流動(dòng)性。流動(dòng)性高低是權(quán)衡商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)能否穩(wěn)重的一個(gè)重要標(biāo)志。銀行經(jīng)過(guò)二級(jí)市場(chǎng)交易，擁有證券不單能夠獲取必定收入，在必需時(shí)也能夠快速變現(xiàn)以知足銀行的流動(dòng)性要求。（3）降低風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行可利用證券投資來(lái)有效管理利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)，來(lái)提升其安全性。在利率市場(chǎng)的環(huán)境下，銀行經(jīng)常用資本缺口和連續(xù)期缺口來(lái)控制利率風(fēng)險(xiǎn)。選擇證券的信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常比貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)峻低，投資證券能夠改變銀行財(cái)產(chǎn)構(gòu)造單一、風(fēng)險(xiǎn)集中的弊端。第2題銀行怎樣利用利潤(rùn)率曲線進(jìn)行證券投資選擇？答：利潤(rùn)率曲線關(guān)于銀行證券投資管理人員的投資決議擁有以下重要的意義。一方面收益

6、率曲線的形狀是銀行證券投資管理人員決定擁有那些限期證券的重要參照依照，另一方面在短時(shí)間內(nèi)，利潤(rùn)率曲線為銀行證券投資管理人員供應(yīng)了有關(guān)證券過(guò)分訂價(jià)和訂價(jià)不足的線索，最后利潤(rùn)率限期還告訴銀行證券投資管理人員怎樣在追求更大利潤(rùn)和接受更狂風(fēng)險(xiǎn)之間獲得均衡。第七章第3題簡(jiǎn)述波及風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)（狹義的表外業(yè)務(wù)）的特色和意義。答:1.利用銀行信用獲取利潤(rùn):如擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù)，就是指商業(yè)銀行利用自己的信用獲取利潤(rùn)。2.躲避管束，增添利潤(rùn)根源:如為躲避資本管束，銀行大批經(jīng)營(yíng)表外業(yè)務(wù)，因?yàn)楸硗鈽I(yè)務(wù)能夠是銀行在不增添資本甚至減少資本的狀況下身，還能擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，增添盈余能力。3.轉(zhuǎn)移、分別與躲避風(fēng)險(xiǎn):為了控制、分別和

7、躲避風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行開(kāi)始大規(guī)模展開(kāi)各樣擁有套期保值作用的創(chuàng)新業(yè)務(wù)活動(dòng)。4.適應(yīng)金融環(huán)境變化和客戶(hù)多樣化服務(wù)需要:商業(yè)銀行為了穩(wěn)固老客戶(hù)，拓展新客戶(hù)，就應(yīng)不停增添服務(wù)品種，改進(jìn)服務(wù)手段，提升服務(wù)質(zhì)量來(lái)知足新老客戶(hù)的各樣需求，以此吸引和留住客戶(hù)。5.科技進(jìn)步推進(jìn)表外業(yè)務(wù)發(fā)展:商業(yè)銀行寬泛應(yīng)用信息技術(shù)，借助與信息網(wǎng)絡(luò)和先進(jìn)的信息辦理技術(shù)，銀行能夠設(shè)計(jì)出很多新的金融工具。第九章第2題簡(jiǎn)述現(xiàn)代商業(yè)銀行財(cái)產(chǎn)欠債管理的“三性”目標(biāo)。答：現(xiàn)代商業(yè)銀行財(cái)產(chǎn)欠債管理的“三性”目標(biāo)指盈余性、流動(dòng)性和安全性。商業(yè)銀行的盈余性是指銀行在進(jìn)行財(cái)產(chǎn)欠債管理的過(guò)程中獲取利潤(rùn)的能力。盈余性越高，商業(yè)銀行獲取利潤(rùn)的能力越強(qiáng)。在財(cái)產(chǎn)

8、欠債管理的“三性”目標(biāo)中，盈余性是銀行競(jìng)爭(zhēng)力的重要表現(xiàn)，是財(cái)產(chǎn)欠債管理的核心目標(biāo)。流動(dòng)性又稱(chēng)清賬力，它是指銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶(hù)提存和知足客戶(hù)貸款要求的能力。流動(dòng)性有基本流動(dòng)性和充分流動(dòng)性之分。安全性是指商業(yè)銀行的財(cái)產(chǎn)、收入、信用等全部經(jīng)營(yíng)發(fā)展的條件免遭損失或影響的靠譜程度。因?yàn)樯虡I(yè)銀行在財(cái)產(chǎn)欠債管理過(guò)程中要自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我發(fā)展，安全性目標(biāo)就顯得尤其重要。第3題簡(jiǎn)述利率敏感性缺口管理的兩種策略。答：因?yàn)槔拭舾行匀笨谥蹬c銀行凈利息收入改動(dòng)之間存在著親密聯(lián)系，所以銀行可經(jīng)過(guò)缺口管理躲避利率風(fēng)險(xiǎn)，甚至利用利率的改動(dòng)來(lái)擴(kuò)大利潤(rùn)。利率敏感性缺口管理主要有兩種策略：進(jìn)步性策略。進(jìn)步性策略是指利用利

9、率改動(dòng)主動(dòng)盈余。當(dāng)展望利率將上漲時(shí)，銀行應(yīng)保持正缺口，如預(yù)期利率上漲幅度較大，正缺口值也應(yīng)擴(kuò)大；反之，如展望利率將降落，銀行應(yīng)使缺口值為負(fù)，假如預(yù)期利率降落幅度較大，負(fù)缺口值也應(yīng)擴(kuò)大。這類(lèi)策略合適于大銀行和謀利意識(shí)較強(qiáng)的銀行。防守性策略。采納進(jìn)步性策略要冒必定風(fēng)險(xiǎn)，如不可以正確掌握利率改動(dòng)趨向，銀行將承受巨大損失。所以大部分中小銀行常常采納防守性策略，保持利率敏感性財(cái)產(chǎn)與敏感性欠債之間的均衡，使缺口值為零或很小，以達(dá)到最大限度地減少利率風(fēng)險(xiǎn)損失的目的。第4題簡(jiǎn)述我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)產(chǎn)欠債管理存在的問(wèn)題。答：我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)產(chǎn)欠債管理存在的問(wèn)題有：（1）財(cái)產(chǎn)欠債管理意識(shí)仍需進(jìn)一步增強(qiáng)。我國(guó)商業(yè)銀行的財(cái)產(chǎn)

10、欠債管理固然獲取逐漸完美，但基層行在詳細(xì)工作中還把財(cái)產(chǎn)欠債管理片面地理解為汲取存款和發(fā)放貸款，部分商業(yè)銀行財(cái)產(chǎn)欠債管理仍以過(guò)后反應(yīng)、監(jiān)察為主，把業(yè)務(wù)操作與管理人為割裂，使財(cái)產(chǎn)欠債管理的“三性”脫節(jié)。（2）財(cái)產(chǎn)欠債管理內(nèi)容單一、不合理。主要表此刻財(cái)產(chǎn)欠債構(gòu)造單一，穩(wěn)固性差，多年來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)產(chǎn)欠債管理主要集中在貸款和存款這兩個(gè)項(xiàng)目上。（3）財(cái)產(chǎn)欠債管理組織功能單一，側(cè)重于財(cái)產(chǎn)欠債比率管理。（4）財(cái)產(chǎn)欠債管理手段落伍，業(yè)務(wù)創(chuàng)新不夠。第5題改良我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)產(chǎn)欠債管理現(xiàn)狀的對(duì)策和建議是什么？答：改良我國(guó)商業(yè)銀行財(cái)產(chǎn)欠債管理現(xiàn)狀的對(duì)策和建議有：（1）提升銀行職工的認(rèn)識(shí)，確定財(cái)產(chǎn)欠債管理在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理

11、中的中心地位。（2）側(cè)重財(cái)產(chǎn)欠債業(yè)務(wù)內(nèi)容的調(diào)整和創(chuàng)新。（3）成立財(cái)產(chǎn)欠債管理制度，不停完美財(cái)產(chǎn)欠債管理系統(tǒng)。（4）踴躍引進(jìn)先進(jìn)的財(cái)產(chǎn)欠債管理方法，不停提升電子化應(yīng)用管理水平。第6題我國(guó)選擇住宅抵押貸款作為財(cái)產(chǎn)證券化的切入點(diǎn)的可行性安在？我國(guó)發(fā)展住宅抵押貸款證券化的必需性從我國(guó)銀行信貸財(cái)產(chǎn)構(gòu)造特色和發(fā)展趨向剖析，在我國(guó)商業(yè)銀行的財(cái)產(chǎn)構(gòu)造中，信貸資產(chǎn)向來(lái)都占特別大的比重。發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行存貸比一般不超出50%，而我國(guó)當(dāng)前仍在70%以上，這類(lèi)較高的信貸財(cái)產(chǎn)占比致使我國(guó)銀行財(cái)產(chǎn)的流動(dòng)性較低。所以，經(jīng)過(guò)財(cái)產(chǎn)證券化將這一巨大財(cái)產(chǎn)盤(pán)活，關(guān)于改良商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)擁有重要意義。從發(fā)展債券市場(chǎng)的角度剖析，成熟的債券

12、市場(chǎng)是一個(gè)國(guó)家金融市場(chǎng)的基礎(chǔ)，能夠?yàn)榻鹑谙到y(tǒng)供應(yīng)必需的流動(dòng)性、低風(fēng)險(xiǎn)的投資工具，并為中央銀行錢(qián)幣政策的順暢傳導(dǎo)供應(yīng)重要載體。我國(guó)債券市場(chǎng)仍十分落伍，債券市場(chǎng)規(guī)模狹窄，還沒(méi)有形成一致的市場(chǎng)，還沒(méi)有形成擁有定價(jià)基準(zhǔn)作用的債券利潤(rùn)率曲線。債券品種少、工具單一，存在構(gòu)造性缺點(diǎn)，創(chuàng)新不夠。所以，從發(fā)展金融市場(chǎng)、開(kāi)辟融資渠道及提升經(jīng)濟(jì)效率的角度看，需要趕快鼎力發(fā)展債券市場(chǎng)。為此，應(yīng)在合適擴(kuò)大債券刊行規(guī)模的同時(shí)，確實(shí)創(chuàng)新債券品種，而財(cái)產(chǎn)證券化能夠?yàn)榇似鸬綉?yīng)有的作用，商業(yè)銀行巨額的信貸財(cái)產(chǎn)中有大批可供證券化，由此將產(chǎn)生規(guī)模增添快速的各種財(cái)產(chǎn)支持型債券。這無(wú)疑將有益于擴(kuò)展債券市場(chǎng)的基礎(chǔ)，為債券市場(chǎng)的發(fā)展創(chuàng)建必需

13、條件。從我國(guó)住宅金融系統(tǒng)改革、刺激住宅花費(fèi)和拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增添的角度剖析，住宅花費(fèi)正在成為我國(guó)花費(fèi)構(gòu)造升級(jí)和促使經(jīng)濟(jì)增添的重要手段?？墒?，當(dāng)前我國(guó)的住宅金融系統(tǒng)還很不健全，一級(jí)市場(chǎng)規(guī)模有限、二級(jí)市場(chǎng)發(fā)展緩慢。同時(shí)，因?yàn)殂y行資本根源擁有短期性，住宅抵押貸款倒是長(zhǎng)久的，這類(lèi)限期和構(gòu)造上的不般配也使銀行面對(duì)著愈來(lái)愈嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，假如沒(méi)有相應(yīng)配套的體制，將難以配合住宅花費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展的需要。將銀行的住宅抵押貸款證券化能夠使銀行快速回收滯留在長(zhǎng)久住宅抵押貸款上的資本，解決流動(dòng)性問(wèn)題，又能夠使銀行有更多的資本周轉(zhuǎn)用于發(fā)放住宅抵押貸款，從而知足我國(guó)居民不停增添的住宅花費(fèi)需求，擴(kuò)大住宅市場(chǎng)的規(guī)模。銀行將住宅抵押

14、貸款證券化能夠用較低的成原來(lái)調(diào)整自己的財(cái)產(chǎn)欠債構(gòu)造，除去短存長(zhǎng)貸現(xiàn)象，從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提升盈余能力，更好地參加住宅金融市場(chǎng)和進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。進(jìn)行住宅抵押貸款證券化，還能夠開(kāi)辟住宅金融二級(jí)市場(chǎng)，解決一級(jí)市場(chǎng)自己沒(méi)法解決的有關(guān)流動(dòng)性、資本供應(yīng)等一系列問(wèn)題，從而形成一個(gè)較為齊備的住宅金融系統(tǒng)。我國(guó)發(fā)展住宅抵押貸款證券化的可行性土地使用制度和住宅制度的改革為住宅抵押貸款證券化供應(yīng)了前提條件。跟著土地使用制度改革的不停深入，用地單位或居民逐漸擁有了房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)，這就為土地和房子的抵押開(kāi)辟了道路，也為房地產(chǎn)權(quán)益的切割供應(yīng)了條件。我國(guó)發(fā)展住宅抵押貸款證券化有著巨大的市場(chǎng)需求。住宅花費(fèi)和流通急迫需要

15、經(jīng)過(guò)金融市場(chǎng)融通大批的資本。可是我國(guó)傳統(tǒng)住宅金融制度沒(méi)法知足新的需要，這就為住宅金融制度創(chuàng)新供應(yīng)了新的機(jī)會(huì)，為發(fā)展住宅債券供應(yīng)了巨大的市場(chǎng)需求。我國(guó)的住宅抵押貸款一級(jí)市場(chǎng)已初具規(guī)模，為住宅抵押貸款證券化的發(fā)展供應(yīng)了必需的條件。不一樣限期和利率的抵押貸款擁有的風(fēng)險(xiǎn)不一樣，以它們?yōu)榛A(chǔ)的證券也擁有不一樣的風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)水平。只有具備了為數(shù)眾多的單個(gè)住宅抵押貸款，才有可能把那些貸款限期、利率相同的貸款聚集重構(gòu)成抵押貸款組群，并據(jù)以刊行相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)程度和利潤(rùn)水平的抵押證券。社會(huì)上存在大批的抵押貸款證券的潛伏投資者。住宅抵押貸款證券化作為一種融資工具，它的存在溫順利運(yùn)作需要大批社會(huì)資本的支持，只有社會(huì)上的最后投

16、資者不停地購(gòu)置抵押貸款證券，才能使展開(kāi)證券化的金融機(jī)構(gòu)實(shí)時(shí)地回收原來(lái)占用在住宅抵押貸款上的長(zhǎng)久資金，并用以轉(zhuǎn)動(dòng)發(fā)放新的抵押貸款，整個(gè)證券化業(yè)務(wù)才能不停循環(huán)下去。從我國(guó)當(dāng)前的現(xiàn)狀來(lái)看，已經(jīng)具備了大批的抵押貸款證券的潛伏投資者，能夠基本保證證券化業(yè)務(wù)的展開(kāi)。第十章第1題銀行為何要保持必定的流動(dòng)性，試論銀行流動(dòng)性與盈余性之間的關(guān)系第2題商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法有哪些？這些方法有何內(nèi)在邏輯關(guān)系。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的辨別、權(quán)衡和控制而以最小的成本使風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失達(dá)到最低程度的管理方法。1、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理2、商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理3、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)回避是一項(xiàng)存心識(shí)不讓銀行面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)

17、損失的行為，這是防備和控制風(fēng)險(xiǎn)最完全的方法，但也會(huì)使銀行失掉盈余的時(shí)機(jī)。風(fēng)險(xiǎn)分別的實(shí)質(zhì)是經(jīng)過(guò)貸款或投資的分別化來(lái)達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。第3題商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制法和財(cái)務(wù)法的內(nèi)容，它們的合用對(duì)象分別是什么？商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制法核心指標(biāo)分為三個(gè)層次，即風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷移微風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。（一）風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)包含流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)。（二）風(fēng)險(xiǎn)遷移類(lèi)指標(biāo)權(quán)衡商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為財(cái)產(chǎn)質(zhì)量以先期到本期變化的比率，屬于動(dòng)向指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)遷移類(lèi)指標(biāo)包含正常貸款遷移率和不良貸款遷移率。（三）風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)權(quán)衡商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包含盈余能力、

18、準(zhǔn)備金充分程度和資本充分程度三個(gè)方面。商業(yè)銀行財(cái)務(wù)法(一)資本運(yùn)用狀況的剖析主要剖析商業(yè)銀行信貸計(jì)劃履行狀況。剖析銀行資本運(yùn)用的合理性、安全性、流動(dòng)性，剖析銀行財(cái)產(chǎn)欠債比率狀況，剖析銀行財(cái)產(chǎn)的構(gòu)造、質(zhì)量狀況，剖析資本流向、流量的增減變化。經(jīng)過(guò)對(duì)資本運(yùn)用狀況的剖析，能夠?qū)崟r(shí)展望銀行資本頭寸的松緊，認(rèn)識(shí)銀行資本散布狀況。(二)財(cái)務(wù)狀況的剖析主要剖析商業(yè)銀行財(cái)務(wù)進(jìn)出計(jì)劃履行狀況。剖析銀行的盈余性、效益性，剖析銀行收入、成本花費(fèi)及利潤(rùn)計(jì)劃的履行結(jié)果。經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)狀況的剖析，能夠發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)進(jìn)出中存在的問(wèn)題和影響利潤(rùn)的因素，發(fā)現(xiàn)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理中的問(wèn)題，以便采納舉措，增強(qiáng)管理，提升銀行經(jīng)營(yíng)管理水平。第4題銀行內(nèi)

19、部稽核的主要內(nèi)容有哪些？商業(yè)銀行內(nèi)部稽核，是指商業(yè)銀行內(nèi)部稽核部門(mén)依據(jù)國(guó)家法律法例、金融目標(biāo)與政策、內(nèi)部控制規(guī)章與制度，依照現(xiàn)代控制理論，聯(lián)合商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特色，對(duì)商業(yè)銀行自己的業(yè)務(wù)活動(dòng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行稽核、查對(duì)、檢查、監(jiān)察，以判斷其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性、正確性、完好性和效益性。商業(yè)銀行內(nèi)部稽核包含以下內(nèi)容：存款業(yè)務(wù)的稽核，波及公司存款，積蓄存款和外匯存款的稽核。主假如對(duì)存款業(yè)務(wù)政策原則履行狀況的稽核以及帳戶(hù)管理和業(yè)務(wù)核算的稽核。貸款業(yè)務(wù)稽核，分為工商貸款的稽核、農(nóng)業(yè)貸款的稽核、基本建設(shè)貸款稽核和外匯貸款稽核，側(cè)重于對(duì)貸款投向和貸款經(jīng)濟(jì)效益方面的稽核。結(jié)算業(yè)務(wù)稽核，包含結(jié)

20、算履行原則狀況的稽核、結(jié)算方式的稽核、聯(lián)行來(lái)往的稽核和國(guó)際結(jié)算稽核。第十一章1、試論網(wǎng)上銀行產(chǎn)生對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展有何影響？（1）、對(duì)商業(yè)銀行有重要的戰(zhàn)略發(fā)展意義網(wǎng)上銀行的技術(shù)基礎(chǔ)，使其擁有靈巧、強(qiáng)盛的業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力，不單能夠延長(zhǎng)、改進(jìn)傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，還出現(xiàn)了諸如銀證合一、存折炒股、在線支付等新業(yè)務(wù)。并且其創(chuàng)新的空間還很巨大。同時(shí)，網(wǎng)上銀行的出現(xiàn)，以其靈巧、便利的優(yōu)勢(shì)，正被人們快速接受，填補(bǔ)了傳統(tǒng)銀行業(yè)沒(méi)法或不便波及的領(lǐng)域，信息容量驚人。能夠料想，傳統(tǒng)銀行業(yè)支撐著網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的快速成長(zhǎng)，網(wǎng)上銀行也將拉動(dòng)傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的連續(xù)發(fā)展?？煞駥?shí)時(shí)、有效地在網(wǎng)上銀行領(lǐng)域占有一席之地，不單關(guān)系到可否保持商業(yè)銀行現(xiàn)有的市

21、場(chǎng)份額，也將決定其將來(lái)的市場(chǎng)構(gòu)造。從現(xiàn)實(shí)看，我國(guó)商業(yè)銀行與外國(guó)商業(yè)銀行的差距眾所周知，并且成為加入WTO后開(kāi)放銀行市場(chǎng)的一塊芥蒂。但在新興的網(wǎng)上銀行技術(shù)方面，我們與外國(guó)的差距不大，并且國(guó)內(nèi)銀行基本處于同一同跑線上。外國(guó)銀前進(jìn)來(lái)后，也不行能一下于把網(wǎng)絡(luò)建起來(lái)。所以，加速網(wǎng)上銀行的發(fā)展步伐，也是迎接WTO的挑戰(zhàn)、減小與國(guó)際銀行業(yè)發(fā)展差距的捷徑和時(shí)機(jī)。（2）、急迫要求商業(yè)銀行更新經(jīng)營(yíng)、管理觀點(diǎn)與管理方式網(wǎng)上銀行擁有覆蓋面廣、客戶(hù)操作靈巧、依賴(lài)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、操作的無(wú)紙化、虛構(gòu)化等特色，使銀行原有的管理觀點(diǎn)和業(yè)務(wù)運(yùn)行方式發(fā)生著實(shí)質(zhì)的變化。對(duì)此、明顯不可以簡(jiǎn)單地套用現(xiàn)有銀行的業(yè)務(wù)和管理系統(tǒng)。比方，應(yīng)由網(wǎng)點(diǎn)的擴(kuò)

22、充轉(zhuǎn)向網(wǎng)絡(luò)的擴(kuò)展；需要更新銀行的服務(wù)理念，深入服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)整機(jī)建立設(shè)、成本控制、管理信息資源的獲取與利用等思路，主動(dòng)揚(yáng)棄、升華管理制度。更重要的是，以開(kāi)放、采納的心態(tài)對(duì)待這一新惹禍物。（3）、安全與風(fēng)險(xiǎn)防備更加復(fù)雜安全與風(fēng)險(xiǎn)防備是傳統(tǒng)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)“三性”之首位因素，在網(wǎng)上銀行時(shí)代這一因素并沒(méi)有淡化。這是因?yàn)樗鎸?duì)著開(kāi)放、虛構(gòu)、管理松懈和不布防的互聯(lián)網(wǎng)，時(shí)刻經(jīng)受著黑客、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的挑戰(zhàn)與考驗(yàn)，擁有風(fēng)險(xiǎn)傳輸快、影響面廣等特色，還有來(lái)自銀行內(nèi)部人員的操作性風(fēng)險(xiǎn)。與傳統(tǒng)銀行安全問(wèn)題集中、詳細(xì)、風(fēng)險(xiǎn)防備環(huán)節(jié)多等對(duì)比，顯得更加復(fù)雜。1998年，巴塞爾銀行業(yè)看管委員會(huì)就將對(duì)電子銀行與電子錢(qián)幣活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分為操作

23、風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、跨境風(fēng)險(xiǎn)，以及與傳統(tǒng)銀行同樣的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。這些問(wèn)題，是發(fā)展網(wǎng)上銀行不行回避的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。2、銀行再造對(duì)我國(guó)銀行改革有什么啟迪？定義：銀行再造是國(guó)際商業(yè)銀行在信息化浪潮下追求銀行管理新模式的實(shí)踐。它要求銀行揚(yáng)棄過(guò)去那種按職能進(jìn)行分工，而后組合經(jīng)營(yíng)的管理方法，借助現(xiàn)代信息技術(shù)，從頭設(shè)計(jì)銀行的管理模式和業(yè)務(wù)流程，為銀行實(shí)現(xiàn)科學(xué)的“減肥”，使銀行集中核心力量，獲取可持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)。銀行再造對(duì)我國(guó)銀行集約化經(jīng)營(yíng)的啟迪西方銀行業(yè)的再造實(shí)踐為我國(guó)銀行業(yè)正在進(jìn)行的集約化經(jīng)營(yíng)改革供應(yīng)了優(yōu)秀的借鑒，也為我國(guó)銀行實(shí)現(xiàn)集約化經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了新的思路。第一，我們應(yīng)當(dāng)以業(yè)

24、務(wù)流程改革為核心，實(shí)現(xiàn)科學(xué)的集約化經(jīng)營(yíng)。其次，我們應(yīng)當(dāng)創(chuàng)建性地使用信息技術(shù)，使集約化經(jīng)營(yíng)獲得打破性進(jìn)度。最后，我們應(yīng)當(dāng)建立為了客戶(hù)利益重修銀行的觀點(diǎn)，使集約化經(jīng)營(yíng)供應(yīng)更高的對(duì)客戶(hù)價(jià)值。3、試剖析比較分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式與混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的優(yōu)弊端，并建立我國(guó)將來(lái)銀行的經(jīng)營(yíng)模式分業(yè)經(jīng)營(yíng)是指銀行業(yè)與證券業(yè)的分業(yè)，或稱(chēng)銀行業(yè)的專(zhuān)業(yè)化、證券業(yè)的專(zhuān)業(yè)化；所謂混業(yè)經(jīng)營(yíng)（全能經(jīng)營(yíng)）是指銀行業(yè)與證券業(yè)的混淆經(jīng)營(yíng)，或稱(chēng)銀行業(yè)與證券業(yè)的相互浸透與一體化經(jīng)營(yíng)。分業(yè)經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)處1.推行分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式有益于政府和中央銀行依據(jù)詳細(xì)狀況，分別調(diào)控和管理國(guó)家金融活動(dòng)。2.分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式嚴(yán)禁銀行從事證券經(jīng)營(yíng)與投資，能夠防備銀行以客戶(hù)存款投資證券，利留給自己