會(huì)計(jì)電算化KIS-方氏食品案例操作

1、會(huì)計(jì)電算化軟軟件操作講義義 重慶大學(xué)建建設(shè)管理與房房地產(chǎn)學(xué)院 王貴春3. 金蝶財(cái)務(wù)務(wù)軟件（要配配合案例進(jìn)行行）賬務(wù)處理理模塊3.1 金蝶蝶軟件版本的的介紹 金蝶KKIS標(biāo)準(zhǔn)版版本的是 77.0以下 7.0-77.5 77.5-9.1 專業(yè)版本本的是9.44-10.KK3系列 10.-10.33（最新100.4）是KK4系列 我們學(xué)學(xué)習(xí)的是7.5V3.2 安裝 安裝軟軟件有兩種方方式：人工安安裝，或者由由安裝軟件自自動(dòng)安裝。 把光盤盤插入光驅(qū)，該該軟件帶自動(dòng)動(dòng)性安裝。 一般安安裝后都要重重新啟動(dòng)運(yùn)用用最好。3.3 新建賬賬套雙擊桌面的快捷捷鍵或者單擊擊開始所有程序序金蝶KIIS金蝶KIIS標(biāo)準(zhǔn)版

2、，可以進(jìn)入入金蝶標(biāo)準(zhǔn)版版7.5。由由于采用教學(xué)學(xué)版，會(huì)出現(xiàn)現(xiàn)提示：?jiǎn)螕舸_定按按鈕，進(jìn)入系系統(tǒng)登錄界面面，如下圖： 系統(tǒng)提提示選擇用戶戶并輸入口令令，第一次使使用，選擇預(yù)預(yù)設(shè)用戶“Managger”，口令為空空。如果選擇擇樣本賬套ssamplss.ais，就就可以進(jìn)入“會(huì)計(jì)之家”主界面。 這個(gè)樣樣本賬套初始始化等設(shè)置完完畢，可以進(jìn)進(jìn)行日常的操操作。從上面面可以看出金金蝶標(biāo)準(zhǔn)版本本軟件具有日日常處理、固固定資產(chǎn)、工工資管理、往往來(lái)管理、報(bào)報(bào)表與分析、出出納管理、系系統(tǒng)維護(hù)等功功能模塊。 賬套是是保存賬務(wù)資資料的文件，賬賬套中存放的的內(nèi)容包括會(huì)會(huì)計(jì)科目、記記賬憑證、各各種賬簿、會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表等。在在一個(gè)

3、賬套中中只可能保存存一個(gè)公司或或一個(gè)單獨(dú)核核算單位的賬賬務(wù)資料，但但在實(shí)際工作作中可以根據(jù)據(jù)需要建立任任意數(shù)量的賬賬套文件。 如果在在登錄界面，點(diǎn)點(diǎn)擊新建賬賬套，或者者在進(jìn)入會(huì)計(jì)計(jì)之家界面下下點(diǎn)擊文件件下的新新建賬套或或工具欄的新新建按鈕，將將出現(xiàn)新建賬賬套的對(duì)話框框和建賬向?qū)?dǎo)。根據(jù)建賬賬向?qū)Э梢酝晖瓿山ㄙ~工作作。 根據(jù)所所給案例，具具體操作如下下： （1）在在新建賬套對(duì)對(duì)話框中輸入入賬套文件名名為“方氏食品”，點(diǎn)擊保保存、根據(jù)據(jù)建賬向?qū)?，點(diǎn)點(diǎn)下一步； 注意：賬套文件名名的后綴是 .AIS。 （2）在在賬套名稱中中輸入本單位位的單位名稱稱“方氏食品廠廠”，點(diǎn)下一一步； 注意意：賬套名稱稱與賬

4、套文件件名是兩個(gè)截截然不同的概概念。賬套名名稱一般是使使用該賬套的的公司或單位位名稱，用于于語(yǔ)標(biāo)識(shí)該賬賬套所屬的會(huì)會(huì)計(jì)主體。賬賬套名稱將在在輸出憑證、賬賬簿、報(bào)表等等業(yè)務(wù)資料時(shí)時(shí)使用，所以以在此處一定定要輸入單位位全稱。賬套套文件名則市市計(jì)算機(jī)管理理賬套的方式式，是為存儲(chǔ)儲(chǔ)在計(jì)算機(jī)的的文件的取名名，命名規(guī)則則與winddows 的的文件命名規(guī)規(guī)則一樣，為為便于區(qū)別和和聯(lián)系，以單單位名稱或簡(jiǎn)簡(jiǎn)寫為名。 （3）選選擇本單位所所屬的行業(yè)工業(yè)企業(yè)，點(diǎn)下一一步； （4）選選擇默認(rèn)的記記賬本位幣人民幣，點(diǎn)點(diǎn)下一步； （5）根根據(jù)案例，將將科目級(jí)次定定位“3-2-2”，點(diǎn)下一一步；（注注意操作的方方法，把科

5、目目級(jí)數(shù)6改成成3即可） （6）系系統(tǒng)出現(xiàn)賬套套期間設(shè)定畫畫面，如下圖圖。 根據(jù)案案例，會(huì)計(jì)期期間定為自然然月份，會(huì)計(jì)計(jì)年度開始日日期為1月11日，賬套啟啟用會(huì)計(jì)期間間為20077年1期，系系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算算賬套啟用日日期為20007年1月11日。然后點(diǎn)點(diǎn)擊下一步步、完成成，就進(jìn)入入初始化設(shè)置置。 在操作作時(shí)，要特別別注意每個(gè)步步驟的提示，并并且要正確，有有些數(shù)據(jù)在后后面要用，并并且不能改。3.4 初始化化設(shè)置 這個(gè)教教學(xué)版本是個(gè)個(gè)升級(jí)版本，有有這個(gè)提示。根根據(jù)這個(gè)信息息提示，要設(shè)設(shè)置一個(gè)固定定資產(chǎn)減值準(zhǔn)準(zhǔn)備科目1662，在進(jìn)入入后設(shè)置。點(diǎn)點(diǎn)擊確定，進(jìn)入會(huì)計(jì)計(jì)之家的初初始設(shè)置。 金蝶標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)版的初始

6、始化設(shè)置主要要包括操作員員設(shè)置、賬套套選項(xiàng)中的參參數(shù)設(shè)置、幣幣別設(shè)置、核核算項(xiàng)目設(shè)置置、會(huì)計(jì)科目目設(shè)置、初始始數(shù)據(jù)錄入、啟啟用賬套等幾幾個(gè)功能模塊塊。 初始化化設(shè)置僅僅是是正常使用電電算化信息系系統(tǒng)的必備條條件，它并非非每個(gè)月均要要進(jìn)行，只要要會(huì)計(jì)制度不不發(fā)生變化，單單位的會(huì)計(jì)核核算辦法不發(fā)發(fā)生變化就沒沒有必要重新新設(shè)置。3.4.1 操操作員管理 操作員員管理主要是是輸入、修改改系統(tǒng)應(yīng)用人人員的姓名、密密碼及權(quán)限。單單擊工具下的用戶戶管理字菜菜單，彈出“用戶組管理”界面。如下下圖： 在用戶戶（組）管理理界面中主要要對(duì)用戶組（相當(dāng)于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)下的科室）和用戶進(jìn)行設(shè)置。用戶組方便了權(quán)限的管理，主要有

7、系統(tǒng)管理員與其他組兩類權(quán)限，只有系統(tǒng)管理員組的用戶才可以對(duì)其他用戶進(jìn)行授權(quán)，可以進(jìn)行增加和刪除用戶，可以反過(guò)賬和反結(jié)賬。系統(tǒng)開始默認(rèn)有一個(gè)系統(tǒng)管理員組和一個(gè)缺省組。用戶是隸屬于不同的用戶組的，每一個(gè)用戶就是一個(gè)操作員，因此我們要對(duì)每個(gè)用戶都授予其相應(yīng)的權(quán)限。這里增加的用戶都會(huì)出現(xiàn)在系統(tǒng)登錄窗口的用戶名下拉菜單中。用戶組設(shè)置欄可以對(duì)用戶組進(jìn)行新增、修改和刪除，用戶設(shè)置欄可對(duì)用戶進(jìn)行新增、改組、刪除和授權(quán)操作。 根據(jù)案案例，將光標(biāo)標(biāo)定位缺省省組后點(diǎn)擊擊用戶組設(shè)設(shè)置下的修修改，把缺缺省組改為為操作員組組，點(diǎn)擊用戶組設(shè)置置下的新增增，增加出出納組。 用戶組組設(shè)置后，點(diǎn)點(diǎn)擊“用戶設(shè)置”下的新增增，輸入用

8、用戶名“張為漢”，安全密碼碼為“123455”，用戶組名名為“系統(tǒng)管理員員組”。如下圖。 單擊確定后，將將光標(biāo)定位在在張為漢，點(diǎn)點(diǎn)擊授權(quán)，出現(xiàn)用戶戶界面（如下下圖），進(jìn)行行授權(quán)。 點(diǎn)擊權(quán)權(quán)限對(duì)象下各各項(xiàng)，如憑憑證，在查查詢、審核、檢檢查、過(guò)賬、打打印后授權(quán)。在在出納管理理、系統(tǒng)統(tǒng)維護(hù)、報(bào)表權(quán)限-賬務(wù)處理、報(bào)表權(quán)權(quán)限-報(bào)表與與分析、科目權(quán)限等響應(yīng)的權(quán)權(quán)限下設(shè)置會(huì)會(huì)計(jì)主管應(yīng)該該具備的權(quán)限限。設(shè)置完后后，點(diǎn)擊授授權(quán)，然后后點(diǎn)擊關(guān)閉閉，返回用戶（組）管管理頁(yè)面。 在用用戶（組）管管理下繼續(xù)續(xù)增加，袁德德民和程敏兩兩個(gè)用戶，并并對(duì)每一個(gè)用用戶按上述方方法授予相應(yīng)應(yīng)的權(quán)限。3.4.2 幣別設(shè)置 在文文件菜

9、單下下的更換操操作員或點(diǎn)點(diǎn)擊狀態(tài)欄中中的“Managger”，先更換用用戶為袁德民民（學(xué)生本人人姓名，主辦辦會(huì)計(jì)，觀察察狀態(tài)欄），再再點(diǎn)擊幣別別菜單欄進(jìn)進(jìn)行幣別的設(shè)設(shè)置。根據(jù)所所給案例，方方氏食品廠有有美元和英鎊鎊兩存款賬戶戶，因此應(yīng)增增加美元和英英鎊兩種貨幣幣，其匯率分分別為8.88和13。單單擊增加按鈕輸入貨貨幣代碼（三三位，如美元元為USD，英英鎊為UNKK）、貨幣名名稱、期初匯匯率（一定要要注意是會(huì)計(jì)計(jì)期間）以增增加幣別。3.4.3 結(jié)結(jié)算方式設(shè)置置 點(diǎn)擊基礎(chǔ)資料結(jié)算方式式。系統(tǒng)結(jié)結(jié)算方式預(yù)設(shè)設(shè)為支票結(jié)算算方式，按案案例要求增加加結(jié)算方式：“商業(yè)匯票”和“其他”兩種結(jié)算方方式。3.4.

10、4 核核算項(xiàng)目設(shè)置置 通過(guò)核核算項(xiàng)目的設(shè)設(shè)置，可以達(dá)達(dá)到進(jìn)行輔助助核算的作用用，金蝶財(cái)務(wù)務(wù)軟件一個(gè)科科目最多可以以同時(shí)對(duì)4個(gè)個(gè)核算項(xiàng)目進(jìn)進(jìn)行輔助核算算，點(diǎn)擊初始始設(shè)置畫面中中的核算項(xiàng)項(xiàng)目，在核核算項(xiàng)目設(shè)置置畫面中系統(tǒng)統(tǒng)預(yù)設(shè)了三種種核算項(xiàng)目類類別：往來(lái)單單位、部門、職職員。用戶不不能對(duì)上述三三種類別進(jìn)行行刪除操作，但但可以根據(jù)需需要增設(shè)核算算項(xiàng)目類別。在在每個(gè)類別下下可自由增加加核算項(xiàng)目。根根據(jù)本案例，增增加如下類別別和核算項(xiàng)目目： 新增類類別：產(chǎn)品成成本 新增核核算項(xiàng)目：“往來(lái)單位”下新增“長(zhǎng)江公司（0001）”、“三峽公司（0002）”。 “部門”下新增“財(cái)務(wù)部（0001）”、“廠部（000

11、2）” “職員”下新增“劉成剛（0001，財(cái)務(wù)務(wù)部）”、“齊平生（0002，廠部部）” “產(chǎn)品成本”下新增“直接材料（001）”、“直接人工（002）”、“其他直接費(fèi)費(fèi)用（03）”、 “制造費(fèi)用（004）”3.4.5 會(huì)會(huì)計(jì)科目設(shè)置置 會(huì)計(jì)科科目由科目編編碼和科目名名稱兩部分組組成，其中科科目編碼的最最大級(jí)別數(shù)為為6級(jí)（案例例中科目編碼碼最大為3級(jí)級(jí)），最大為為數(shù)為15位位。科目名稱稱可以由漢字字或字符構(gòu)成成（如現(xiàn)金、AA材料）。金金蝶財(cái)務(wù)軟件件的科目體系系不僅包含了了編碼、名稱稱，同時(shí)還包包含了科目的的性質(zhì)等內(nèi)容容，用來(lái)確定定科目的類別別、余額方向向、外幣核算算、各種輔助助核算。點(diǎn)擊擊初始設(shè)

12、置畫畫面中的會(huì)會(huì)計(jì)科目，系系統(tǒng)將出現(xiàn)預(yù)預(yù)設(shè)的會(huì)計(jì)科科目窗口，在在該窗口可以以進(jìn)行會(huì)計(jì)科科目的增加、修修改、刪除、復(fù)復(fù)制以及打印印等操作。點(diǎn)點(diǎn)擊增加，則可以增增加會(huì)計(jì)科目目，如增加440101 A產(chǎn)品時(shí)的的屏幕如圖所所示。 圖中，助助記碼是會(huì)計(jì)計(jì)電算化輸入入會(huì)計(jì)科目的的一種輔助核核算形式，目目的在于幫助助記憶并加快快輸入速度，需需要特別指出出的是：如果果在會(huì)計(jì)科目目增加中指定定會(huì)計(jì)科目核核算某種外幣幣，則在輸入入會(huì)計(jì)憑證時(shí)時(shí)使用到該科科目，就要求求錄入原幣金金額；如果設(shè)設(shè)置會(huì)計(jì)科目目下掛核算項(xiàng)項(xiàng)目，則在使使用該科目時(shí)時(shí)要求輸入具具體的核算項(xiàng)項(xiàng)目；如果設(shè)設(shè)置會(huì)計(jì)科目目為往來(lái)業(yè)務(wù)務(wù)核算，則在在使用該

13、科目目時(shí)要求輸入入業(yè)務(wù)編號(hào)；如果設(shè)置會(huì)會(huì)計(jì)科目為數(shù)數(shù)量金額核算算，則在使用用該科目時(shí)要要求輸入數(shù)量量、單價(jià)。如如果設(shè)置科目目為日記賬，則則該科目可以以出日記賬；如果設(shè)置科科目為結(jié)算類類科目，則使使用該科目時(shí)時(shí)要求輸入結(jié)結(jié)算號(hào)、結(jié)算算方式以便于于進(jìn)行對(duì)賬。 一般地地，在會(huì)計(jì)電電算化操作前前，首先應(yīng)整整理出本行業(yè)業(yè)應(yīng)該需要的的一級(jí)科目，并并設(shè)置出二級(jí)級(jí)或三級(jí)的明明細(xì)科目，從從而形成完整整的本企業(yè)科科目代碼表。根根據(jù)本案例，應(yīng)應(yīng)該修改某些些一級(jí)科目、增增添一些二級(jí)級(jí)或三級(jí)明細(xì)細(xì)科目，還應(yīng)應(yīng)對(duì)一些特殊殊科目進(jìn)行設(shè)設(shè)置。（應(yīng)該該要求獨(dú)立地地完成） （1）應(yīng)應(yīng)增加的科目目 102201 工工行存款 222

14、101 應(yīng)交增值值稅 332203 提取盈余余公積 102202 中中行存款 222101011 進(jìn)項(xiàng)稅稅額 322099 提取法法定公積金 10220201 美元存款款 222101022 銷項(xiàng)稅稅額 322100 提取法法定公益金 10220202 英鎊戶存存款 221102 城城維稅 401011 A產(chǎn)品品 123301 甲甲材料 222103 應(yīng)交所得得稅 401022 B產(chǎn)品品 123302 乙乙材料 224101 一年內(nèi)到到期的長(zhǎng)期借借款 405011 一車間間 137701 AA產(chǎn)品 224102 一年以上上的長(zhǎng)期借款款 405002 二車車間 137702 BB產(chǎn)品 33130

15、1 法定盈余余公積 552101 工資福利利費(fèi) 1622 固定資資產(chǎn)減值準(zhǔn)備備 331302 法定公益益金 521022 折舊修修理費(fèi) 313303 任任意盈余公積積 521103 業(yè)業(yè)務(wù)辦公費(fèi) 522104 其他費(fèi)用 （2）需需要核算單一一外幣的科目目 10220201 美元戶存存款（美元） 100202022 英鎊戶戶存款（英鎊鎊） （3）需需要設(shè)置輔助助核算的科目目 1133 應(yīng)收賬款款（往來(lái)單位位） 1119 其他他應(yīng)收款 （職職員） 401101 AA產(chǎn)品（產(chǎn)品品成本） 440102 B產(chǎn)品品（產(chǎn)品成本本） 其中1113應(yīng)收賬賬款、1199其他應(yīng)收款款，還需要設(shè)設(shè)置往來(lái)業(yè)務(wù)務(wù)核算 （

16、4）需需要設(shè)置數(shù)量量金額輔助核核算的科目 123301 甲材材料（kg）、112302 乙材料（kkg）、133701 AA產(chǎn)品（袋）、113702 B產(chǎn)品（瓶瓶）。 （5）需需要修改的科科目 1122 應(yīng)收票票據(jù) 應(yīng)設(shè)設(shè)置為結(jié)算類類科目 根據(jù)所所給案例，依依次輸入各科科目，對(duì)于軟軟件預(yù)設(shè)科目目中不存在的的科目需要增增加，多余的的科目則要求求刪除（注意意凡是會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表預(yù)設(shè)的科科目則要求保保留，為了安安全起見，暫暫時(shí)不要求刪刪除），不正正確的科目請(qǐng)請(qǐng)予以修改。3.4.6 賬賬套參數(shù)設(shè)置置 點(diǎn)擊賬套選項(xiàng)，打開賬賬套選項(xiàng)頁(yè)頁(yè)面，對(duì)賬套套的相關(guān)參數(shù)數(shù)進(jìn)一步設(shè)置置，進(jìn)行完善善。賬套選項(xiàng)項(xiàng)中有賬套參參數(shù)，

17、一般在在建立時(shí)產(chǎn)生生，是不可能能修改的，整整套名稱可以以修改；特別別科目包含六六個(gè)，有我們們?cè)黾拥?662固定資產(chǎn)產(chǎn)減值準(zhǔn)備科科目；“憑證”里有些預(yù)設(shè)設(shè)置，有些根根據(jù)需要設(shè)置置，我們要求求選上“憑證錄入時(shí)時(shí)自動(dòng)填補(bǔ)斷斷號(hào)”和“憑證保存后后立即新增”；“賬簿”里根據(jù)需要要調(diào)整；“稅務(wù)、銀行行”是企業(yè)法人人的一些信息息，根據(jù)需要要進(jìn)行設(shè)置；對(duì)于“合并報(bào)表”，本案例不不要求。 在單擊擊高級(jí)選選項(xiàng)，本頁(yè)面面有“系統(tǒng)、憑證證、賬簿報(bào)表表、結(jié)賬、工工資、固定資資產(chǎn)和出納”的選項(xiàng)設(shè)置置，本案例要要求對(duì)固定資資產(chǎn)進(jìn)行設(shè)置置，主要是固固定資產(chǎn)減值值準(zhǔn)備 1662的設(shè)置；要求對(duì)出納納進(jìn)行設(shè)置，如如下圖。3.4.7

18、 基礎(chǔ)資料的的其他參數(shù)設(shè)設(shè)置 根據(jù)案案例或?qū)嶋H的的需要，還可可以對(duì)其他參參數(shù)進(jìn)行設(shè)置置。單擊一級(jí)級(jí)菜單基礎(chǔ)礎(chǔ)資料，在在二級(jí)菜單里里有對(duì)固定資資產(chǎn)類別及變變更方式，職職員類別、職職務(wù)和文化程程度，憑證種種類（主要是是收、付、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)）等進(jìn)行設(shè)設(shè)置。3.4.8 初初始數(shù)據(jù)錄入入 初始數(shù)數(shù)據(jù)錄入是將將手工會(huì)計(jì)每每一個(gè)最明細(xì)細(xì)科目的余額額及其本年的的借方累計(jì)發(fā)發(fā)生額、貸方方累計(jì)發(fā)生額額過(guò)戶到電算算化賬套，保保證數(shù)據(jù)的連連貫性、準(zhǔn)確確性。 （1）科科目余額的錄錄入切記，要要仔細(xì)，認(rèn)真真 點(diǎn)擊初始數(shù)據(jù)圖標(biāo)進(jìn)入期期初余額錄入入界面，這里里要求錄入每每一個(gè)最明細(xì)細(xì)科目的期初初余額，進(jìn)行行外幣核算的的要輸入期初初原

19、幣金額，進(jìn)進(jìn)行數(shù)量核算算的要輸入期期初結(jié)存數(shù)量量。點(diǎn)擊人人民幣后將將光標(biāo)點(diǎn)擊期初余額欄欄，就可以以進(jìn)行科目期期初余額的錄錄入。 在錄入入初始數(shù)據(jù)中中，如果數(shù)據(jù)據(jù)很多，上下下查找具體的的科目比較困困難時(shí)，可以以點(diǎn)擊查看看菜單欄中中的查找，錄入或選選擇要查找科科目的代碼后后點(diǎn)擊確定定，系統(tǒng)就就會(huì)自動(dòng)地找找到科目。 （2）外外幣的錄入 點(diǎn)擊左左上角人民民幣下拉菜菜單下的美美元或英英鎊，就可可以進(jìn)行外幣幣的原幣期初初余額的輸入入。 當(dāng)外幣幣的原幣期初初余額全部輸輸入后，可以以點(diǎn)擊左上角角人民幣下拉菜單下下的綜合本本位幣就可可以看到科目目所有幣種的的綜合本位幣幣的金額。 （3）數(shù)數(shù)量的錄入 點(diǎn)擊左左上角

20、人民民幣下拉菜菜單下的數(shù)數(shù)量，就可可以進(jìn)行期初初結(jié)存數(shù)量的的錄入。進(jìn)行行數(shù)量金額核核算的科目的的金額在輸入入人民幣的界界面里輸入，數(shù)數(shù)量在數(shù)量界界面里錄入。 （4）往往來(lái)業(yè)務(wù)資料料的錄入 光標(biāo)進(jìn)進(jìn)入設(shè)有往來(lái)來(lái)核算的會(huì)計(jì)計(jì)科目余額輸輸入框（米黃黃色框）時(shí)，雙雙擊鼠標(biāo)左鍵鍵（按F8鍵鍵或從查看看菜單中選選擇補(bǔ)充資資料選項(xiàng)不能使用用），進(jìn)入初初始往來(lái)業(yè)務(wù)務(wù)資料輸入窗窗口。在此窗窗口可進(jìn)行往往來(lái)業(yè)務(wù)初始始資料的設(shè)置置。單擊增增加按鈕，增增加往來(lái)業(yè)務(wù)務(wù)資料，如下下圖所示。 金蝶軟軟件中相關(guān)概概念的含義： 業(yè)務(wù)編編號(hào)：往來(lái)業(yè)業(yè)務(wù)的編號(hào)，系系統(tǒng)在處理有有關(guān)往來(lái)業(yè)務(wù)務(wù)時(shí)會(huì)根據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)編號(hào)來(lái)進(jìn)進(jìn)行。將來(lái)在在進(jìn)行往

21、來(lái)業(yè)業(yè)務(wù)核銷時(shí)，系系統(tǒng)會(huì)根據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)編號(hào)來(lái)處處理。編號(hào)一一般為數(shù)字或或字符，最大大長(zhǎng)度為100位。 發(fā)生日日期：指往來(lái)來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)生的的日期。 借方、貸貸方：該筆往往來(lái)業(yè)務(wù)資料料發(fā)生時(shí)的原原幣金額。 余額：當(dāng)前往來(lái)業(yè)業(yè)務(wù)資料的余余額。借方余余額用正數(shù)表表示，貸方余余額用負(fù)數(shù)表表示。 （5）試試算平衡 將案例例中方氏食品品廠的所有科科目余額錄入入完畢后，點(diǎn)點(diǎn)擊左上角人民幣下下拉菜單下的的試算平衡衡表進(jìn)行試試算平衡，如如平衡則可以以退出初始錄錄入界面，進(jìn)進(jìn)行賬套啟用用；如果不平平衡，請(qǐng)仔細(xì)細(xì)檢查錄入的的數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)準(zhǔn)確，試算平平衡后再啟用用賬套。（案案例試算平衡衡的結(jié)果是借借貸雙方合計(jì)計(jì)均為8133325

22、0.00元） （6）固固定資產(chǎn)的期期初數(shù)據(jù)錄入入3.4.7 啟啟用賬套 當(dāng)試算算平衡后，才才可以啟用賬賬套進(jìn)行日常常處理。點(diǎn)擊擊啟用賬套套后，點(diǎn)擊擊繼續(xù)，系系統(tǒng)提示用戶戶進(jìn)行匪份，用用戶選擇備份份文件所存放放的驅(qū)動(dòng)器和和路徑后點(diǎn)擊擊確定。 注意：初始數(shù)據(jù)的的備份很重要要，因?yàn)橘~套套啟用后，一一些初始設(shè)置置就無(wú)法修改改，如科目的的期初余額、科科目的級(jí)次。當(dāng)當(dāng)期初余額輸輸入有誤后啟啟用賬套，只只有恢復(fù)初始始數(shù)據(jù)的備份份才能修改，但但是后面所做做的工作全部部報(bào)廢。3.5 日常會(huì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理理 金蝶軟軟件的日常處處理包括憑證證的錄入、修修改、刪除、審審核、過(guò)賬、匯匯總、賬簿的的查詢、結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)損益、報(bào)表表

23、的生成、系系統(tǒng)維護(hù)及出出納的各項(xiàng)日日常處理。3.5.1 憑憑證錄入 憑證錄錄入工作由“袁德民（改改成學(xué)生本人人的名字）”完成。點(diǎn)擊擊憑證輸入入就進(jìn)入憑憑證錄入界面面。憑證錄入入時(shí)要求錄入入憑證錄入日日期、憑證字字、憑證號(hào)、附附單據(jù)張數(shù)、第第一條分錄的的摘要、借貸貸最明細(xì)科目目（有核算項(xiàng)項(xiàng)目的則要錄錄入核算項(xiàng)目目）及每一筆筆分錄的金額額。如果科目目進(jìn)行往來(lái)業(yè)業(yè)務(wù)核算、數(shù)數(shù)量金額核算算或是結(jié)算類類科目則要求求輸入相應(yīng)的的資料。憑證證錄入畫面如如下圖。憑證輸入的步驟驟如下： （1）雙雙擊日期框，出出現(xiàn)選擇日期期的對(duì)話框，選選擇正確的日日期。也可以以選用微調(diào)按按鈕進(jìn)行修改改。 （2）點(diǎn)點(diǎn)擊憑證字字下拉

24、框，選選擇正確的憑憑證字。憑證證號(hào)由金蝶軟軟件自動(dòng)生成成，如要修改改，可點(diǎn)擊微微調(diào)圖標(biāo)上下下按鈕進(jìn)行選選擇。 （3）輸輸入附單據(jù)的的張數(shù)，點(diǎn)擊擊微調(diào)圖標(biāo)上上下按鈕進(jìn)行行選擇，也可可以手工直接接輸入。 （4）輸輸入摘要。點(diǎn)點(diǎn)擊摘要框，手工輸輸入摘要，也也可以按F77或點(diǎn)擊“獲取”摘要圖標(biāo)選選擇“摘要庫(kù)”中的摘要。在在摘要庫(kù)中可可以保存常用用的摘要，以以備以后調(diào)用用。 （5）輸輸入會(huì)計(jì)科目目（注意一定定要授權(quán)，否否則錄不進(jìn)去去），錄入完完摘要后，敲敲回車鍵或點(diǎn)點(diǎn)擊會(huì)計(jì)科目目框，或按FF7或點(diǎn)擊“獲取”科目圖標(biāo)選選擇科目代碼碼，也可以手手工輸入科目目代碼。 （6）如如果該會(huì)計(jì)科科目進(jìn)行了輔輔助核算，

25、則則要求選擇或或錄入核算項(xiàng)項(xiàng)目的代碼；如果該會(huì)計(jì)計(jì)一科目進(jìn)行行了往來(lái)業(yè)務(wù)務(wù)核算，則要要求輸入往來(lái)來(lái)業(yè)務(wù)單據(jù)號(hào)號(hào)；如果該會(huì)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行行了數(shù)量金額額輔助核算，則則要求錄入單單價(jià)和數(shù)量；如果該會(huì)計(jì)計(jì)科目是結(jié)算算類科目，則則要求選擇結(jié)結(jié)算方式和輸輸入結(jié)算號(hào)。 （7）在在借方金額額欄或貸貸方金額欄欄中錄入金額額。在金蝶財(cái)財(cái)務(wù)軟件中用用借方金額、貸貸方金額來(lái)區(qū)區(qū)別分錄的借借貸方向。如如果該科目進(jìn)進(jìn)行外幣核算算，則錄入外外幣金額。 當(dāng)憑證證字、憑證號(hào)號(hào)、日期、原原始單據(jù)張數(shù)數(shù)、摘要、會(huì)會(huì)計(jì)科目、金金額及輔助的的項(xiàng)目錄入完完畢后，點(diǎn)擊擊保存圖標(biāo)標(biāo)按鈕或按按F8保存憑憑證。 錄入技技巧特別說(shuō)明明：查看摘要要、

26、科目代碼碼按F7鍵或或點(diǎn)擊“獲取”圖標(biāo)；Cttrl+F77自動(dòng)補(bǔ)平最最后一筆分錄錄；按“空格”鍵將已錄入入的金額在借借貸方向之間間進(jìn)行轉(zhuǎn)換；要輸入負(fù)數(shù)數(shù)據(jù)金額，在在錄入數(shù)字后后再輸入“-”號(hào)，系統(tǒng)即即會(huì)以紅字顯顯示；復(fù)制上上一條分錄的的摘要，在下下一行中按“.”，復(fù)制第一一條要按“/”。 假定方方氏食品廠22007年11月共發(fā)生案案例中的所有有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，請(qǐng)請(qǐng)嚴(yán)格按照每每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)務(wù)中的經(jīng)濟(jì)內(nèi)內(nèi)容及憑證字字號(hào)輸入。因因金蝶財(cái)務(wù)軟軟件中可采用用自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損損益，故轉(zhuǎn)字字25、266號(hào)憑證不必必錄入；如果果不采用自動(dòng)動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益，則則要求錄入。3.5.2 憑憑證查詢、修修改、刪除、打打印 憑證錄錄入后，

27、需要要查找、修改改、刪除、打打印以前所輸輸入的憑證。點(diǎn)點(diǎn)擊憑證查查詢出現(xiàn)憑憑證過(guò)濾器，如如圖3-5所所示。 在內(nèi)內(nèi)容欄，系系統(tǒng)提示了日日期、憑證字字、憑證號(hào)、摘摘要、會(huì)計(jì)科科目、幣別、原原幣金額、匯匯率、數(shù)量、單單價(jià)、業(yè)務(wù)編編號(hào)、結(jié)算方方式、借方金金額、貸方金金額等項(xiàng)目?jī)?nèi)內(nèi)容，可作為為數(shù)據(jù)過(guò)濾時(shí)時(shí)的組合查詢?cè)儣l件。 在比比較關(guān)系欄欄，系統(tǒng)提供供了按等于、不不等于、大于于、大于或等等于、小于或或等于、包含含、不包含、為為空值、不為為空值等幾項(xiàng)項(xiàng)比較關(guān)系來(lái)來(lái)描述各查詢?cè)儣l件間的組組合關(guān)系。 比較較值欄要求求輸入或選擇擇內(nèi)容欄欄所對(duì)應(yīng)的比比較值。 憑證過(guò)過(guò)濾功能還提提供了各項(xiàng)條條件的綜合查查詢，在多

28、項(xiàng)項(xiàng)條件之間提提供了“且”與“或”的邏輯運(yùn)算算。 在設(shè)定定上述過(guò)濾條條件的同時(shí)，還還可以設(shè)定要要過(guò)濾憑證的的范圍。過(guò)濾濾憑證的范圍圍有兩組選項(xiàng)項(xiàng)，一組是未過(guò)賬、已過(guò)賬、全部；另另一組是未未審核、已審核、全部。 假定要要求查詢第一一期、已過(guò)賬賬、憑證號(hào)大大于3的非轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證，在在憑證過(guò)濾器器中輸入如圖圖所示的過(guò)濾濾條件。單擊擊確定系系統(tǒng)即將滿足足條件的憑證證全部過(guò)濾出出來(lái)，顯示在在會(huì)計(jì)分錄序序時(shí)簿中。如如上圖所示。 在序時(shí)時(shí)簿中，可以以對(duì)憑證進(jìn)行行修改、刪除除、打印、審審核、復(fù)制等等操作。 注意：如果是已過(guò)過(guò)賬或已審核核的憑證則不不能修改、刪刪除，可以打打印、復(fù)制。 在圖33-22中點(diǎn)點(diǎn)擊第一個(gè)

29、圖圖標(biāo)可以打印印分錄序時(shí)簿簿；點(diǎn)擊第三三個(gè)圖標(biāo)可以以打印憑證；點(diǎn)擊第五個(gè)個(gè)圖標(biāo)可以復(fù)復(fù)制一張憑證證；點(diǎn)擊第六六個(gè)圖標(biāo)可以以粘貼被復(fù)制制的憑證；點(diǎn)點(diǎn)擊第八個(gè)圖圖標(biāo)可以新增增一張憑證，憑憑證的錄入方方法與在憑證證輸入模塊中中一樣；點(diǎn)擊擊第九個(gè)圖標(biāo)標(biāo)可以刪除一一張憑證；點(diǎn)點(diǎn)擊第十個(gè)圖圖標(biāo)可以修改改憑證；點(diǎn)擊擊第十一個(gè)圖圖標(biāo)可以審核核憑證（見下下一部分）；點(diǎn)擊第十二二個(gè)圖標(biāo)可以以成批審核憑憑證（見下一一部分）。3.5.3 憑憑證審核 根據(jù)會(huì)會(huì)計(jì)制度規(guī)定定，制單與審審核不能為同同一個(gè)人。本本案例中憑證證的審核為用用戶“張為漢”。點(diǎn)擊文文件菜單下下的更換操操作員或點(diǎn)點(diǎn)擊屏幕右下下角的“袁德民（或或者學(xué)生本

30、人人姓名）”，更換用戶戶為“張為漢”。金蝶財(cái)務(wù)務(wù)軟件有兩種種審核憑證的的方法：一是是單張憑證審審核；二是成成批審核。 （1）選選憑證查詢?cè)冞x擇過(guò)濾濾條件后確確定，出現(xiàn)現(xiàn)分錄序時(shí)簿簿界面。選文件菜單單下審核或點(diǎn)擊審核核圖標(biāo)就可以以單張審核一一張憑證。 確定憑憑證沒有問(wèn)題題后，點(diǎn)擊記記賬憑證上的的審核圖標(biāo)，在在憑證下方的的審核欄中顯顯示出審核人人為“張為漢”。 （2）選選文件菜菜單下的成成批審核或或按“Ctrl+H”鍵（在會(huì)計(jì)計(jì)分錄簿里的的工具欄上有有成批審核圖圖標(biāo)，見上圖圖），就可以以成批審核分分錄序時(shí)簿下下的所有未審審核憑證，系系統(tǒng)提示“是否批量審審核序時(shí)簿中中的憑證？”，選擇是是后系統(tǒng)自自動(dòng)

31、審核所有有憑證，并出出具“批量審核報(bào)報(bào)告”。3.5.4 憑憑證過(guò)賬 憑證過(guò)過(guò)賬相當(dāng)于手手工會(huì)計(jì)的登登賬，在金蝶蝶財(cái)務(wù)軟件中中憑證過(guò)賬，即即登記了總賬賬又登記了明明細(xì)賬。因此此無(wú)賬賬核對(duì)對(duì)的必要。選選憑證過(guò)賬賬后點(diǎn)擊前進(jìn)，系系統(tǒng)提示出一一對(duì)話框（如如下圖）。做做完選擇后，點(diǎn)點(diǎn)擊前進(jìn)，系統(tǒng)即自自動(dòng)完成登記記總分類賬、明明細(xì)分類賬的的工作。 在“憑憑證過(guò)賬”對(duì)話框中，有有關(guān)于憑證字字號(hào)連續(xù)性的的三個(gè)選項(xiàng)： （1）表表示憑證號(hào)不不連續(xù)時(shí)系統(tǒng)統(tǒng)不會(huì)出現(xiàn)任任何提示就中中止了過(guò)賬。 （2）表表示憑證號(hào)不不連續(xù)時(shí)系統(tǒng)統(tǒng)會(huì)提示用戶戶進(jìn)行選擇是是否繼續(xù)過(guò)賬賬。 （3）表表示憑證號(hào)不不連續(xù)時(shí)系統(tǒng)統(tǒng)不會(huì)出現(xiàn)任任何提示

32、就完完成過(guò)賬。 同時(shí)，我我們還只可以以選擇部分憑憑證過(guò)賬，當(dāng)當(dāng)選擇部分憑憑證過(guò)賬時(shí)，系系統(tǒng)出現(xiàn)憑證證過(guò)濾器，其其操作方法與與憑證查詢時(shí)時(shí)選擇憑證過(guò)過(guò)濾一樣。 注意：本案例中，過(guò)過(guò)賬后，不需需要自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬，也不需要要處理期末調(diào)調(diào)匯（因?yàn)闆]沒有外幣業(yè)務(wù)務(wù)）。3.5.5 結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)損益 金蝶財(cái)財(cái)務(wù)軟件具有有自動(dòng)將損益益類科目的本本期余額結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)潤(rùn)科目的功能能，因此在日日常處理過(guò)程程中，凡是損損益類科目結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利利潤(rùn)的憑證均均不能手工輸輸入。所有的的憑證全部輸輸入，并過(guò)賬賬后，選擇結(jié)賬模塊塊中的結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)損益，結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)損益的設(shè)設(shè)定畫面如圖圖所示。錄入入自動(dòng)生成的的憑證的摘要要、選擇憑證證字以及“本年

33、利潤(rùn)”的科目代碼碼后點(diǎn)擊前前進(jìn)，系統(tǒng)統(tǒng)自動(dòng)生成一一張憑證。這這樣就可以將將損益類科目目的實(shí)際發(fā)生生額結(jié)轉(zhuǎn)到本本年利潤(rùn)科目目中去，從而而得出本期的的經(jīng)營(yíng)成果。 注意：（1）系統(tǒng)統(tǒng)是按照在“會(huì)計(jì)科目”中選定的科科目類別來(lái)進(jìn)進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)損益工作的的。只有在科科目類別設(shè)定定為“損益類”的科目余額額才能進(jìn)行自自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。 （2）只只有過(guò)賬的憑憑證才能生成成。 （3）自自動(dòng)生成的憑憑證是一張轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證，憑憑證字號(hào)連接接到轉(zhuǎn)賬憑證證的字號(hào)（因因?yàn)?5和226號(hào)沒有輸輸入是空著的的，應(yīng)為轉(zhuǎn)字字29號(hào)；如如果不空，則則為轉(zhuǎn)字277號(hào)），這張張憑證還應(yīng)財(cái)財(cái)務(wù)主管審核核，再由會(huì)計(jì)計(jì)過(guò)賬。 更換操操作人員為張張為漢，

34、進(jìn)行行審核；然后后再更換為主主辦會(huì)計(jì)袁德德民（學(xué)生本本人姓名），進(jìn)進(jìn)行過(guò)賬。3.5.6 賬賬簿輸出 期末，當(dāng)當(dāng)所有的業(yè)務(wù)務(wù)處理完成后后，就可以進(jìn)進(jìn)行各類賬簿簿的查詢。金金蝶財(cái)務(wù)軟件件已經(jīng)實(shí)現(xiàn)賬賬賬、賬證一一體化查詢，即即從總分類賬賬可直接查到到明細(xì)分類賬賬，明細(xì)分類類賬直接查到到憑證，方便便會(huì)計(jì)人員的的查賬工作。 （1）總總分類賬 點(diǎn)擊賬簿報(bào)表模塊中的總賬，選選擇要查詢的的會(huì)計(jì)期間、所所要查詢的科科目級(jí)次、本本期無(wú)發(fā)生額額的科目是否否顯示、所要要查詢的科目目范圍后點(diǎn)擊擊確定。就就可以查詢所所需的賬簿。在在總分類賬中中雙擊任意一一部總賬科目目就可以查詢?cè)兊皆摽颇康牡拿骷?xì)分類賬賬。雙擊明細(xì)細(xì)分類賬

35、，就就可以直接查查到憑證。同同樣還可以處處理“數(shù)量金額總總賬”和“核算項(xiàng)目總總賬”。 （2）明明細(xì)分類賬 點(diǎn)擊賬簿報(bào)表模塊中的明細(xì)賬，在在過(guò)濾條件件中選擇所所查詢的會(huì)計(jì)計(jì)期間、所要要查詢的明細(xì)細(xì)科目或非明明細(xì)科目的代代碼，在篩篩選條件中中設(shè)置過(guò)濾條條件后就可以以查詢出所需需的賬簿。在在明細(xì)分類賬賬中雙機(jī)雙擊擊任意一明細(xì)細(xì)科目或非明明細(xì)科目，就就可以直接查查到憑證，極極為方便。同同時(shí)在查詢明明細(xì)分類賬時(shí)時(shí)可以包括未未過(guò)賬憑證。在在過(guò)濾條件件中選“包含未過(guò)賬賬憑證”，所查詢出出的明細(xì)分類類賬中就包含含了未過(guò)賬憑憑證。同樣還還可以處理“數(shù)量金額明明細(xì)賬”。 （3）多多欄式明細(xì)賬賬 在金蝶蝶財(cái)務(wù)軟件中

36、中沒有已經(jīng)設(shè)設(shè)置好的多欄欄式明細(xì)賬，需需要設(shè)置后才才可以生成多多欄式明細(xì)賬賬。選賬簿簿報(bào)表模塊塊中的多欄欄式明細(xì)賬后，設(shè)置明明細(xì)賬科目，然然后點(diǎn)擊查查詢條件標(biāo)標(biāo)簽，系統(tǒng)要要求選擇查詢?cè)兌鄼谫~的期期間，是否包包括未過(guò)賬憑憑證、是否有有輔助核算項(xiàng)項(xiàng)目三項(xiàng)查詢?cè)儣l件；在憑證過(guò)濾標(biāo)簽中過(guò)濾濾憑證（操作作方法與憑證證查詢時(shí)過(guò)濾濾憑證的方法法一樣）。在在點(diǎn)擊多欄欄賬標(biāo)簽后后點(diǎn)擊增加加，系統(tǒng)能能夠出現(xiàn)一個(gè)個(gè)多欄式明細(xì)細(xì)賬的設(shè)置對(duì)對(duì)話框。 在多多欄賬科目欄按F7選選非明細(xì)科目目后點(diǎn)擊自自動(dòng)編排，將將光標(biāo)定位各各明細(xì)科目上上通過(guò)上下按按鈕可以通過(guò)過(guò)改變其排列列位置。設(shè)置置好多欄式明明細(xì)賬后點(diǎn)擊擊確定就就可以生成

37、需需的多欄式明明細(xì)賬。 （4）其其他賬簿報(bào)表表 在賬賬務(wù)處理下下的賬簿報(bào)報(bào)表模塊中中，還可以查查詢憑證匯總總表、科目日日?qǐng)?bào)表、試算算平衡表、科科目余額表、核核算項(xiàng)目余額額表和核算項(xiàng)項(xiàng)目明細(xì)表等等。在此，不不一一贅述。3.5.7 報(bào)報(bào)表輸出本節(jié)具體操操作應(yīng)在報(bào)表表完成后進(jìn)行行參見第44章 當(dāng)所有有的日常工作作處理完后，就就可以查看、輸輸出所需的各各種報(bào)表。點(diǎn)點(diǎn)擊報(bào)表模塊中的各各項(xiàng)生成相應(yīng)應(yīng)的報(bào)表。關(guān)關(guān)于自定義報(bào)報(bào)表的設(shè)置在在以后的章節(jié)節(jié)中再做詳細(xì)細(xì)說(shuō)明，但必必須在結(jié)賬前前編制。報(bào)表表的查看與輸輸出既可以在在結(jié)賬前進(jìn)行行，也可以在在結(jié)賬以后進(jìn)進(jìn)行。3.5.8 期末結(jié)賬應(yīng)在報(bào)表表過(guò)后，所有有業(yè)務(wù)完成

38、后后操作 在本期期所有的會(huì)計(jì)計(jì)業(yè)務(wù)全部處處理完畢之后后，就可以進(jìn)進(jìn)行期末結(jié)賬賬處理了。系系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處處理只是針對(duì)對(duì)于本期的所所有業(yè)務(wù)，要要進(jìn)行下一期期間的業(yè)務(wù)處處理，必須將將本期的賬務(wù)務(wù)全部進(jìn)行結(jié)結(jié)賬處理，系系統(tǒng)才能進(jìn)入入下一期間。如如有外幣業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)先調(diào)整整期末匯率。 選結(jié)結(jié)賬模塊中中的期末結(jié)結(jié)賬、前前進(jìn)，輸入入正確的口令令，在系統(tǒng)的的提示下做好好備份。系統(tǒng)統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)入下下一個(gè)會(huì)計(jì)期期間進(jìn)行下一一輪的日常處處理。如果要要修改數(shù)據(jù)，只只能調(diào)用打開開備份，才能能完成。3.6 出納日日常處理 出納的的日常處理包包括第一次使使用出納模塊塊進(jìn)行的初始始設(shè)置；日常常的現(xiàn)金賬銀行存款賬賬的逐步輸入入；支票的

39、購(gòu)購(gòu)置、領(lǐng)用登登記；銀行對(duì)對(duì)賬等操作。3.6.1 期期初余額的輸輸入 期初余余額的輸入包包括現(xiàn)金期初初余額的錄入入、銀行存款款期初余額的的錄入兩部分分。 （1）期期初現(xiàn)金余額額的輸入 在我們們?cè)O(shè)計(jì)的案例例中，只有用用戶“程敏”有使用出納納模塊的權(quán)限限（符合會(huì)計(jì)計(jì)內(nèi)部控制制制度），首先先更換用戶為為“程敏”。在主功能能選項(xiàng)中出出納管理模模塊，出現(xiàn)出出納的業(yè)務(wù)處處理界面。用用鼠標(biāo)點(diǎn)擊現(xiàn)金初始余余額圖標(biāo)，在在現(xiàn)金初始始余額框中中輸入先進(jìn)的的期初余額。對(duì)對(duì)與不同的現(xiàn)現(xiàn)金明細(xì)科目目，通過(guò)左下下方的左、右右箭頭選擇。請(qǐng)請(qǐng)輸入案例中中方氏食品廠廠1月初現(xiàn)金金日記賬余額額（300.00元） （2）期期初銀行存

40、款款余額的錄入入 用鼠標(biāo)標(biāo)點(diǎn)擊出納納管理模塊中的銀行行存款初始余余額圖標(biāo)，出出現(xiàn)銀行初初始余額錄錄入界面。銀銀行存款的期期初余額的錄錄入與現(xiàn)金有有所不同，銀銀行存款的期期初余額的錄錄入包括銀行行日記賬的期期初余額的輸輸入及銀行對(duì)對(duì)賬單的期初初余額的錄入入，即在銀銀行初始余額額錄入界面面要錄入啟用用期初余額和和企業(yè)未達(dá)賬賬項(xiàng)和銀行未未達(dá)賬項(xiàng)。 在銀行行日記賬啟用用期初余額中中輸入期初的的銀行存款余余額，在銀行行對(duì)賬單啟用用期初余額中中輸入銀行對(duì)對(duì)賬單上的期期初余額。點(diǎn)點(diǎn)擊企業(yè)未未達(dá)圖標(biāo)可以以輸入企業(yè)未未達(dá)賬。這里里可以輸入、刪刪除、修改企企業(yè)未達(dá)賬。點(diǎn)點(diǎn)擊新增圖標(biāo)標(biāo)或編輯菜單下的新增出現(xiàn)現(xiàn)銀行對(duì)

41、賬單單輸入界面。 點(diǎn)擊銀行存款科科目欄選擇擇要輸入企業(yè)業(yè)未達(dá)賬的銀銀行存款科目目；在日期期欄選擇未未達(dá)賬的日期期；在結(jié)算算方式欄選選擇未達(dá)賬的的結(jié)算方式；在結(jié)算號(hào)號(hào)輸入結(jié)算算號(hào)；在銀銀行借方或或銀行貸方方輸入未達(dá)達(dá)賬金額，這這里只能輸入入借方或貸方方，不能借貸貸同時(shí)輸入；在經(jīng)手人人欄選擇經(jīng)經(jīng)辦人；在摘要欄選選擇或輸入摘摘要。輸入完完畢后點(diǎn)擊增加保存存，保存后彈彈出一張新增增加頁(yè)面，直直至錄完，點(diǎn)點(diǎn)擊關(guān)閉退出。 同樣在在銀行存款初初始余額中，點(diǎn)點(diǎn)擊銀行未未達(dá)，就可以以輸入像企業(yè)業(yè)未達(dá)賬一樣樣輸入銀行未未達(dá)賬。調(diào)整整余額相等后后進(jìn)行銀行存存款日記賬的的日常處理。 根據(jù)所所給案例，輸輸入方氏食品品廠

42、20077年1月初銀銀行存款的余余額、銀行日日記賬余額及及未達(dá)賬項(xiàng)。3.6.2日常常處理 出納日日常處理中包包括輸入現(xiàn)金金日記賬、銀銀行存款日記記賬、銀行對(duì)對(duì)賬單、進(jìn)行行銀行對(duì)賬、生生成銀行存款款余額調(diào)節(jié)表表、支票管理理等日常操作作。 （1）日日記賬的輸入入 點(diǎn)擊擊現(xiàn)金日記記賬，出現(xiàn)現(xiàn)一過(guò)濾器，輸輸入過(guò)濾條件件后，點(diǎn)擊確定，出出現(xiàn)現(xiàn)金日記記賬界面，點(diǎn)點(diǎn)擊圖標(biāo)（增增加）就可以以逐筆登記現(xiàn)現(xiàn)金日記賬。操操作的方法與與現(xiàn)金初始余余額輸入的方方法一樣。點(diǎn)點(diǎn)擊銀行日日記賬，銀銀行存款日記記賬的登記方方法與銀行存存款初始余額額的輸入方法法也完全一樣樣。不同的是是，銀行存款款日記賬可以以從銀行存款款憑證中引

43、入入銀行存款日日記賬，選編輯菜單單中從憑證證中引入銀行行日記賬就就可以將憑證證中的銀行存存款憑證的記記錄引入到銀銀行存款日記記賬中。根據(jù)據(jù)案例，輸入入方氏食品廠廠1月份銀行行存款日記賬賬或直接引入入憑證中銀行行存款日記賬賬。（如果不不能操作，需需要在賬套設(shè)設(shè)置里的高級(jí)級(jí)進(jìn)行設(shè)置） （2）現(xiàn)現(xiàn)金盤點(diǎn)與對(duì)對(duì)賬 在出出納管理模塊塊中，點(diǎn)選現(xiàn)金盤點(diǎn)與與對(duì)賬，在在選擇現(xiàn)金明明細(xì)科目后，點(diǎn)點(diǎn)擊確定，出現(xiàn)現(xiàn)金金盤點(diǎn)與對(duì)賬賬框，在現(xiàn)現(xiàn)金實(shí)盤數(shù)欄中輸入盤盤點(diǎn)的實(shí)際數(shù)數(shù)，就可以進(jìn)進(jìn)行現(xiàn)金對(duì)賬賬。 （3）銀銀行對(duì)賬單的的輸入 點(diǎn)選銀行對(duì)賬單單，在選擇擇銀行存款明明細(xì)科目、結(jié)結(jié)算方式等過(guò)過(guò)濾條件后點(diǎn)點(diǎn)擊確定，出出現(xiàn)銀行對(duì)賬賬單的輸入界界面。在這里里，可以逐筆筆輸入銀行對(duì)對(duì)賬單上的每每一筆銀行賬賬往來(lái)。點(diǎn)擊擊增加圖標(biāo)可可以輸入銀行行對(duì)賬單。銀銀行對(duì)賬單的的輸入方法與與銀行日記賬賬的操作方法法完全一樣。如如果銀行對(duì)賬賬單是一個(gè)符符合金蝶財(cái)務(wù)務(wù)軟件接口標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的“DBF”文件，也可可以點(diǎn)擊文文件菜單下下的因如銀銀行對(duì)賬單記記錄，把銀銀行對(duì)賬單商商店記錄引入入到金爹財(cái)務(wù)務(wù)軟件中來(lái)。本案例，要求將將案例中方氏氏食品廠20007年1月月份的銀行存存款