財(cái)務(wù)各部門職位說(shuō)明書

1、財(cái)務(wù)類職位說(shuō)明書綜合庫(kù)部門名稱：綜合庫(kù)上級(jí)部門：庫(kù)管部下屬崗位：綜合庫(kù)管員部門本職：非生產(chǎn)性物資、備品、備件的收、發(fā)、存與管理。主要職能：（1） 入庫(kù)物品驗(yàn)收，辦理入庫(kù)手續(xù)并登記臺(tái)帳。（2） 定期盤點(diǎn)庫(kù)存物品，配合會(huì)計(jì)部盤點(diǎn)。（3） 對(duì)庫(kù)存物品進(jìn)行分類存放與管理，對(duì)特殊貨品進(jìn)行特殊管理或存儲(chǔ)。（4） 每月定期上報(bào)庫(kù)存月度報(bào)告表，進(jìn)行庫(kù)存分析，及時(shí)上報(bào)預(yù)警信息。（5） 庫(kù)存物品報(bào)損、報(bào)失、報(bào)廢工作，并制定預(yù)防與糾正措施。（6） 與相關(guān)部門協(xié)調(diào)，保持現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境衛(wèi)生工作，確保倉(cāng)庫(kù)和物資安全，庫(kù)容整潔。（12） 做好倉(cāng)庫(kù)工具、設(shè)備設(shè)施的管理與維護(hù)工作。管轄范圍：（1） 庫(kù)管部所屬員工。（2） 庫(kù)管部所屬

2、工作場(chǎng)所及衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。（3） 庫(kù)管部所屬工具、設(shè)施設(shè)備。（4） 庫(kù)存物資。決策分析部部門名稱：決策分析部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)管理部下屬崗位：決策分析員部門本職：對(duì)財(cái)務(wù)資料、會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行分析，為決策機(jī)構(gòu)提供決策支持。主要職能：（1） 定期（年末、季末、月底）分析公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的完成情況及各部門預(yù)算執(zhí)行情況。（2） 定期分析銷售收入、成本與費(fèi)用的增減變動(dòng)情況及其影響因素。（3） 定期上報(bào)財(cái)務(wù)決策分析報(bào)告，為企業(yè)年度計(jì)劃和中長(zhǎng)期規(guī)劃提供決策支持。（4） 定期分析預(yù)期利潤(rùn)線、投資平衡線、企業(yè)維持線、生產(chǎn)維持線及發(fā)展趨勢(shì)。（5） 對(duì)公司重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)做出分析和建議。管轄范圍：（1） 決策分析部所屬員工。（2） 決

3、策分析部辦公場(chǎng)所及辦公設(shè)施、設(shè)備。（3） 決策分析部衛(wèi)生區(qū)。財(cái)務(wù)總監(jiān)部門名稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)上級(jí)部門：董事會(huì)、總經(jīng)理下屬部門：會(huì)計(jì)部、財(cái)務(wù)管理部、庫(kù)管部、招采部部門本職：公司財(cái)和物的控制與管理。主要職能：（1） 組織制訂實(shí)施公司財(cái)會(huì)、采購(gòu)、庫(kù)管制度和工作程序。（2） 領(lǐng)導(dǎo)會(huì)計(jì)部進(jìn)行核算、出納、統(tǒng)計(jì)、財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)工作。（3） 領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行編制預(yù)算與預(yù)算平衡、財(cái)務(wù)分析、商務(wù)審核、合同審查、財(cái)產(chǎn)管理工作。（4） 領(lǐng)導(dǎo)招采部進(jìn)行尋價(jià)、市場(chǎng)采購(gòu)、選擇和控制供應(yīng)商及供應(yīng)合同實(shí)施工作。（5） 領(lǐng)導(dǎo)庫(kù)管部進(jìn)行采購(gòu)物資的收、發(fā)、存與管理工作。（6） 代表公司與政府對(duì)口部門和有關(guān)社會(huì)團(tuán)體、機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)聯(lián)系。（7） 財(cái)

4、務(wù)系統(tǒng)文件、報(bào)表、賬薄等資料的保管與定期歸檔工作。（8） 做好BaoMi工作。管轄范圍：（1） 財(cái)務(wù)系統(tǒng)所屬員工。（2） 財(cái)務(wù)系統(tǒng)辦公場(chǎng)所及衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。（3） 財(cái)務(wù)系統(tǒng)辦公用具、設(shè)施設(shè)備。會(huì)計(jì)室部門名稱：會(huì)計(jì)室上級(jí)部門：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部下屬崗位：材料會(huì)計(jì)、往來(lái)會(huì)計(jì)、稅務(wù)會(huì)計(jì)、電算會(huì)計(jì)、出納部門本職：會(huì)計(jì)核算與會(huì)計(jì)監(jiān)督工作主要職能：（1） 執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)務(wù)通則和有關(guān)的統(tǒng)一財(cái)經(jīng)制度，參與制訂公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及規(guī)定。（2） 按照制度及規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，及時(shí)準(zhǔn)確反映公司經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)情況。（3） 正確設(shè)置會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿，編制審核憑證、登記賬簿、編制報(bào)表，進(jìn)行分析和檢查。（4） 嚴(yán)格按照國(guó)家有

5、關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的有關(guān)規(guī)定，做好出納業(yè)務(wù)管理，做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)真實(shí)精準(zhǔn)，處理及時(shí)。（5） 按照相關(guān)規(guī)定實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，保證公司財(cái)產(chǎn)安全。（6） 管理公司財(cái)產(chǎn)，并定期與相關(guān)部門對(duì)帳，進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查、盤點(diǎn)工作，保證賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。（7） 辦理流動(dòng)資產(chǎn)盤盈、盤虧和毀損的審批手續(xù)，并根據(jù)批件進(jìn)行帳務(wù)處理。（8） 積極應(yīng)用現(xiàn)代會(huì)計(jì)方法和技術(shù)手段，提高會(huì)計(jì)電算化水平。（9） 參與稅收籌劃方案的制訂，并按照既定的方案組織實(shí)施。（10） 具體指導(dǎo)、監(jiān)督檢查各內(nèi)部獨(dú)立核算單位的會(huì)計(jì)核算與會(huì)計(jì)監(jiān)督工作，定期與期對(duì)帳。（11） 按照相關(guān)規(guī)定向相關(guān)部門報(bào)送相關(guān)報(bào)表與資料。（12） 組織參加培

6、訓(xùn)和考核活動(dòng)。（一三） 組織做好會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料的保管和定期歸檔工作。（14） 組織做好BaoMi工作。（一五） 辦理其他會(huì)計(jì)事務(wù)。管轄范圍：（1） 會(huì)計(jì)室員工。（2） 會(huì)計(jì)室辦公場(chǎng)所及衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。（3） 會(huì)計(jì)室辦公用具、設(shè)施、設(shè)備。會(huì)計(jì)部部門名稱：會(huì)計(jì)部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)總監(jiān)下屬部門：財(cái)務(wù)核算部部門本職：會(huì)計(jì)核算和資金管理主要職能：（35） 會(huì)計(jì)憑證的審核、編制、核簽。（36） 材料、成本、費(fèi)用項(xiàng)目的分?jǐn)?、記錄、?fù)核及核算。（37） 有關(guān)財(cái)務(wù)核算報(bào)表的審核、匯總，定期編制、上報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表并進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告分析。（38） 固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的核算。（39）

7、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)的核算。（40） 存貨的核算。（41） 對(duì)外投資的核算。（42） 流動(dòng)負(fù)債、長(zhǎng)期負(fù)債的核算。（43） 損益及利潤(rùn)分配的核算。（44） 所有者權(quán)益的核算。（45） 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程當(dāng)中所發(fā)生的其他經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算。（46） 登記各項(xiàng)賬簿，及時(shí)與相關(guān)部門對(duì)帳。（47） 貨幣資金的核算及出納。（48） 對(duì)原始單據(jù)的審核、報(bào)銷。（49） 員工工資的發(fā)放及各項(xiàng)稅金的計(jì)算與報(bào)繳。（50） 進(jìn)行資金使用的控制與監(jiān)督。（51） 財(cái)產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)。（52） 會(huì)計(jì)資料、憑證、賬簿的保管與定期歸檔。（53） 做好BaoMi工作。管轄范圍：（7） 會(huì)計(jì)部所有員工。（8） 會(huì)計(jì)部所屬辦公場(chǎng)所、衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。（9）

8、 會(huì)計(jì)部所屬辦公用具、設(shè)施設(shè)備。管理會(huì)計(jì)部部門名稱：管理會(huì)計(jì)部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)中心下屬崗位：預(yù)測(cè)決策會(huì)計(jì)、規(guī)劃控制會(huì)計(jì)部門本職：對(duì)公司經(jīng)濟(jì)過(guò)程進(jìn)行預(yù)測(cè)、決策、規(guī)劃、控制和責(zé)任考核評(píng)價(jià)，強(qiáng)化內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理。主要職能：（54） 預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)前景：按照公司發(fā)展目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)方針，有目的地預(yù)計(jì)和推測(cè)未來(lái)公司銷售、利潤(rùn)、成本及資金的變動(dòng)趨勢(shì)和水平，為公司經(jīng)營(yíng)決策提供信息。（55） 參與經(jīng)濟(jì)決策：根據(jù)公司決策目標(biāo)搜集、整理有關(guān)信息資料，通過(guò)科學(xué)計(jì)算篩選出最優(yōu)方案。（56） 規(guī)劃經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：定期組織編制、調(diào)整和實(shí)施公司經(jīng)營(yíng)預(yù)算，并監(jiān)督檢查預(yù)算執(zhí)行情況。（57） 控制經(jīng)濟(jì)過(guò)程：根據(jù)預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程當(dāng)中的實(shí)際與計(jì)劃發(fā)生的偏差

9、進(jìn)行原因分析，及時(shí)采取措施進(jìn)行調(diào)整、改善工作。（58） 考核評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)：依據(jù)各部門責(zé)任目標(biāo)和實(shí)績(jī)進(jìn)行考核分析，為獎(jiǎng)懲制度的實(shí)施和工作改善措施提供依據(jù)。（59） 組織做好管理會(huì)計(jì)部的文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。（60） 組織做好BaoMi工作。管轄范圍：（10） 管理會(huì)計(jì)部員工。（11） 管理會(huì)計(jì)部所屬辦公場(chǎng)所、衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。（12） 管理會(huì)計(jì)部所屬辦公用具、設(shè)施設(shè)備。工資室部門名稱：工資室上級(jí)部門：會(huì)計(jì)部下屬部門：工資員部門本職：分配和發(fā)放工資主要職能：（1） 監(jiān)督工資基金計(jì)劃的執(zhí)行情況。（2） 負(fù)責(zé)提取員工福利基金。（3） 建立員工工資檔案。（4） 組織分配和發(fā)放工資。（5） 代扣

10、代繳個(gè)人調(diào)節(jié)稅。管轄范圍：（1） 發(fā)放工資，編制相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證。（2） 辦公場(chǎng)所及其有關(guān)的設(shè)備設(shè)施。電算室部門名稱：電算室上級(jí)部門：會(huì)計(jì)部下屬崗位：電算員部門本職：公司財(cái)務(wù)電算化主要職能：1、 貫徹實(shí)施公司財(cái)務(wù)核算辦法，財(cái)務(wù)管理制度。2、 按統(tǒng)一核算辦法設(shè)置會(huì)計(jì)科目。3、 財(cái)務(wù)賬目電腦查詢。4、 會(huì)計(jì)憑證的錄入。5、 出會(huì)計(jì)報(bào)表。6、 進(jìn)行財(cái)務(wù)電算化分析。7、 部門內(nèi)物品的安全管理。兼管職能：出納室部門名稱：出納室上級(jí)部門：會(huì)計(jì)部下屬崗位：出納員部門本職：現(xiàn)金收支主要職能：（1） 負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付。（2） 對(duì)憑證進(jìn)行月結(jié)。（3） 登記現(xiàn)金和銀行存款的日記賬。（4） 填寫收支、存款、日?qǐng)?bào)表。管轄范圍：（1） 保險(xiǎn)柜。（2） 辦公場(chǎng)所及相關(guān)設(shè)備設(shè)施。成品庫(kù)部門名稱：成品庫(kù)上級(jí)部門：庫(kù)管部下屬崗位：成品庫(kù)管員部門本職：成品的收、發(fā)、存與管理工作。主要職能：（1） 成品