財務(wù)共享中心設(shè)計建設(shè)方案

1、XX股份有限企業(yè)財務(wù)共享服務(wù)中心設(shè)計方案第1頁此次項目目標(biāo)意在明確財務(wù)共享服務(wù)中心建設(shè)藍(lán)圖規(guī)劃，確定財務(wù)未來工作方向，助力提升財務(wù)工作管理規(guī)模性效益，實現(xiàn)業(yè)務(wù)與財務(wù)融合發(fā)展全方面梳理XX當(dāng)前財務(wù)管理及財務(wù)信息化應(yīng)用現(xiàn)實狀況，提出財務(wù)共享服務(wù)中心設(shè)計方向性提議方案，助力XX將企業(yè)內(nèi)各種財務(wù)資源整合集中處理，以到達(dá)規(guī)模效應(yīng)，實現(xiàn)業(yè)財融合項目目標(biāo)項目主要內(nèi)容項目范圍此次項目覆蓋XX本部及其下屬各組員企業(yè)推進(jìn)財務(wù)組織變革優(yōu)化財務(wù)資源配置促進(jìn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化第2頁財務(wù)共享服務(wù)中心藍(lán)圖規(guī)劃與詳細(xì)設(shè)計第3頁實施財務(wù)共享服務(wù)能夠為企業(yè)帶來價值協(xié)調(diào)資源財務(wù)共享創(chuàng)造價值整合信息財務(wù)轉(zhuǎn)型控制風(fēng)險集團管控降低成本統(tǒng)一目

2、標(biāo)、統(tǒng)一語言，為戰(zhàn)略性決議提供有力支持；使財務(wù)專業(yè)化成為可能，全放位強化集團管控能力。推進(jìn)財務(wù)人員轉(zhuǎn)型，釋放財務(wù)部門生產(chǎn)力，將工作重點轉(zhuǎn)向預(yù)算管理、財務(wù)分析、決議支持等附加值較高財務(wù)管理活動中去。經(jīng)過對預(yù)算及績效支持、保障資源使用效率和效益。簡化流程與操作，壓縮財務(wù)人員數(shù)量；集中辦公，降低管理成本。經(jīng)過標(biāo)準(zhǔn)制訂、流程嵌入及效果檢測，有效控制企業(yè)不停增加戰(zhàn)略、財務(wù)、經(jīng)營和其它各種風(fēng)險。財務(wù)業(yè)務(wù)流程一體化，確保財務(wù)及業(yè)務(wù)信息實時、及時、準(zhǔn)確、有效、完整搜集和傳遞。第4頁藍(lán)圖規(guī)劃按照-共享服務(wù)中心設(shè)計方法論分六大方面展開明確共享中心職能劃分明確共享中心業(yè)務(wù)范圍明確共享中心服務(wù)對象確認(rèn)共享服務(wù)中心業(yè)務(wù)

3、范圍確立共享中心關(guān)鍵流程框架明確共享中心建設(shè)目標(biāo)及愿景確立共享中心管理定位選擇共享中心服務(wù)模式設(shè)置共享服務(wù)中心管理運行框架明確共享中心關(guān)鍵運行要素和管理重點財務(wù)共享服務(wù)中心II組織規(guī)劃III業(yè)務(wù)流程規(guī)劃VI變革管理規(guī)劃V運行管理規(guī)劃IV信息系統(tǒng)規(guī)劃I戰(zhàn)略定位規(guī)劃設(shè)計共享服務(wù)中心系統(tǒng)應(yīng)用架構(gòu)方案設(shè)計項目管理系統(tǒng)、協(xié)議系統(tǒng)、采購系統(tǒng)、共享系統(tǒng)架構(gòu)方案設(shè)計網(wǎng)絡(luò)布署方案提出變革管理應(yīng)對提議梳理建設(shè)過程中風(fēng)險并提出處理提議第5頁1. 戰(zhàn)略定位規(guī)劃：明確共享中心職能定位和服務(wù)范圍確保與其它財務(wù)管理職能權(quán)責(zé)界面明確、清楚、統(tǒng)一，在詳細(xì)方案設(shè)計上有據(jù)可依為管理層提供決議支持制訂財務(wù)戰(zhàn)略和規(guī)劃制訂財務(wù)制度、規(guī)范

4、和政策資金和投融資管理風(fēng)險管控和績效管理稅務(wù)策劃為各業(yè)務(wù)單元提供經(jīng)營決議支持管控業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中風(fēng)險支持業(yè)務(wù)單元計劃、預(yù)算和預(yù)測支持業(yè)務(wù)單元投資分析、成本費用分析、盈利性分析以及其它財務(wù)分析會計業(yè)務(wù)處理財務(wù)信息管理總帳關(guān)帳和財務(wù)報表內(nèi)部會計稽查財務(wù)數(shù)據(jù)查詢服務(wù)法定財務(wù)匯報標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)分析匯報專題財務(wù)分析匯報財務(wù)戰(zhàn)略和規(guī)劃企業(yè)財務(wù)制度和政策財務(wù)數(shù)據(jù)和分析需求財務(wù)數(shù)據(jù)需求財務(wù)數(shù)據(jù)查詢服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)分析匯報財務(wù)數(shù)據(jù)需求企業(yè)財務(wù)制度和政策財務(wù)規(guī)劃和管控業(yè)務(wù)分析和支持共享財務(wù)交易處理各分（子）企業(yè)財務(wù)是“業(yè)務(wù)財務(wù)”，組織架構(gòu)考慮與管理層有效承接，突出對業(yè)務(wù)緊密支持，崗位設(shè)置明確精簡，突出關(guān)鍵職能。作為教授中心和

5、卓越中心，是“戰(zhàn)略財務(wù)”，以“指方向、定規(guī)則、統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)”為主要職責(zé)“共享財務(wù)”，作為資金結(jié)算、會計核實業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行機構(gòu)，將管理工作與基礎(chǔ)業(yè)務(wù)分離，加強集中管理同時提升基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)化程度I 戰(zhàn)略定位規(guī)劃第6頁2.組織規(guī)劃：明確未來XX企業(yè)財務(wù)管理組織與匯報關(guān)系XX組織及管理關(guān)系提供專業(yè)化服務(wù)當(dāng)?shù)刎攧?wù)部門當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)部門組員單位b組員單位c服務(wù)單位CFO/財務(wù)總監(jiān)財務(wù)共享中心財務(wù)部組員單位a業(yè)務(wù)財務(wù)教授財務(wù)/COE同源數(shù)據(jù)提供管理匯報管理匯報規(guī)則統(tǒng)一制訂同源數(shù)據(jù)提供示例共享財務(wù)II 組織規(guī)劃第7頁2.組織規(guī)劃：承接通用性和行業(yè)屬性業(yè)務(wù)差異化要求在財務(wù)共享中心組織架構(gòu)上，亦將在專業(yè)化分組基礎(chǔ)上，基于流程效

6、率考慮，對于行業(yè)特點顯著業(yè)務(wù)設(shè)置行業(yè)專職崗位客戶關(guān)系維護質(zhì)量優(yōu)化提升業(yè)態(tài)特定業(yè)態(tài)通用服務(wù)交付服務(wù)支持與優(yōu)化服務(wù)交付：負(fù)責(zé)報賬合規(guī)性審核及賬務(wù)處理、對賬、采購發(fā)票校驗、法定報表編制、制式管理報表編制、普通納稅申報、資金結(jié)算等財務(wù)共享中心運行處理部資金組應(yīng)付組應(yīng)收組總賬組XX業(yè)態(tài)XX業(yè)態(tài)服務(wù)支持部XX業(yè)態(tài)費用組客戶服務(wù)組運行支持組質(zhì)量績效管理組流程優(yōu)化及分析組XX業(yè)態(tài)XX業(yè)態(tài)XX業(yè)態(tài)對公對私報表收款支付薪酬總賬客戶服務(wù)組人員及行政管理組服務(wù)支持：負(fù)責(zé)咨詢答疑/問題統(tǒng)計/后續(xù)處理、客戶滿意度調(diào)查、投訴受理、人員招聘/培養(yǎng)/晉升、后勤管理、系統(tǒng)維護等服務(wù)優(yōu)化：負(fù)責(zé)服務(wù)質(zhì)量檢驗及提升、監(jiān)督服務(wù)水平執(zhí)行、

7、內(nèi)部流程稽核、優(yōu)化方案分析及研究、財務(wù)數(shù)據(jù)信息過濾及分析等示例II 組織規(guī)劃第8頁3.業(yè)務(wù)流程規(guī)劃：依靠可共享職能分析方法論，從業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化程度和價值創(chuàng)造能力兩個方面，評定可納入財務(wù)共享服務(wù)范圍流程當(dāng)?shù)刂С謾n案管理印鑒管理業(yè)務(wù)財務(wù)稅務(wù)策劃預(yù)算編制賬齡管理與分析與當(dāng)?shù)囟惥株P(guān)系維護財務(wù)共享服務(wù)中心會計核實合并報表稅金計算稅金繳納發(fā)票認(rèn)證抵扣戰(zhàn)略財務(wù)宏觀政策研究核實政策研究金融風(fēng)險管理全方面預(yù)算組織自定義標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化程度量大，重效率專業(yè)，重效果業(yè)務(wù)流程價值創(chuàng)造能力日常重復(fù)性業(yè)務(wù)重視業(yè)務(wù)處理效率需要專業(yè)知識和技能重視業(yè)務(wù)效果需要當(dāng)?shù)靥幚砜蓪崿F(xiàn)規(guī)?；h(yuǎn)程集中處理稅金繳納報表制作資金收付納稅分析

8、資金策劃III 業(yè)務(wù)流程規(guī)劃統(tǒng)一組織常規(guī)重復(fù)性工作重視效率可產(chǎn)生規(guī)模效益業(yè)務(wù)流程可高度標(biāo)準(zhǔn)化財務(wù)共享服務(wù)中心屬地標(biāo)準(zhǔn)重視終端用戶服務(wù)當(dāng)?shù)刂С譀Q議密集型重視專業(yè)知識與當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)關(guān)系親密業(yè)務(wù)搭檔重視效果問題密集型發(fā)揮教授智囊團優(yōu)勢教授中心第9頁3.業(yè)務(wù)流程規(guī)劃：共享流程設(shè)計能夠全方面覆蓋業(yè)務(wù)范圍，并與已經(jīng)有業(yè)務(wù)流程和系統(tǒng)有機整合預(yù)收款處理收入與應(yīng)收確認(rèn)客戶開票應(yīng)收對賬收款處理應(yīng)收核銷客戶主數(shù)據(jù)維護銷售收款銷售訂單處理應(yīng)收催收跟進(jìn)客戶主數(shù)據(jù)管理指導(dǎo)要求制訂客戶主數(shù)據(jù)建立和維護需求賬戶信息立案、統(tǒng)計和維護銀行對賬內(nèi)部資金結(jié)算外部資金結(jié)算現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理資金上劃資金下?lián)芷睋?jù)管理部分資金報表數(shù)據(jù)支持資金結(jié)算賬戶

9、設(shè)置、變更、注銷申請賬戶設(shè)置、變更、注銷執(zhí)行付款申請發(fā)起資金需求編制資金計劃投融資管理預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控資金策劃金融風(fēng)險管理財務(wù)報表制作合并報表分析與匯報會計報表規(guī)范管理匯報體系建設(shè)經(jīng)營情況分析與優(yōu)化提議 向上級部門披露財務(wù)匯報等信息發(fā)票管理稅金計算稅務(wù)報表制作稅金繳納稅務(wù)管理稅收政策研究稅務(wù)制度制訂納稅分析稅務(wù)策劃與當(dāng)?shù)囟惥株P(guān)系維護財務(wù)共享服務(wù)中心屬地財務(wù)供給商主數(shù)據(jù)維護發(fā)票接收-掃描、認(rèn)證發(fā)票審核發(fā)票過賬應(yīng)付賬款報表款項支付資金支付報表銀行賬單查對供給商對賬采購付款采購訂單/費用報銷業(yè)務(wù)審批發(fā)票遞送實質(zhì)性復(fù)核供給商主數(shù)據(jù)管指導(dǎo)要求制訂供給商主數(shù)據(jù)建立和維護需求固定資產(chǎn)/無形資產(chǎn)采購新增固定資產(chǎn)/

10、無形資產(chǎn)/低值易耗品折舊攤銷固定資產(chǎn)/無形資產(chǎn)/低值易耗品資產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)減值準(zhǔn)備資產(chǎn)清理賬務(wù)處理資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)盤點無形資產(chǎn)盤點低值易耗品盤點III 業(yè)務(wù)流程規(guī)劃項當(dāng)前期成本費用核實正式項目成本費用核實員工借款對公費用報銷對私費用報銷費用管理無示例第10頁4.系統(tǒng)規(guī)劃：基于共享業(yè)務(wù)頂層規(guī)劃，銜接XXIT規(guī)劃，結(jié)合信息技術(shù)發(fā)展趨勢，提出財務(wù)共享服務(wù)平臺藍(lán)圖規(guī)劃IV 信息系統(tǒng)規(guī)劃應(yīng)付管理資產(chǎn)管理財 務(wù) 共 享 服 務(wù) 基 礎(chǔ) 平 臺審批管理狀態(tài)查詢檔案管理任務(wù)派工影像系統(tǒng)服務(wù)績效管理資金管理報 賬 平 臺 業(yè) 務(wù) 支 撐 財 務(wù) 核 算 處 理憑 證報 表費用報賬應(yīng) 收應(yīng) 付總 賬總賬管理資金支付稅

11、務(wù)認(rèn)證/抵扣統(tǒng)一支付認(rèn)證/抵扣稅務(wù)管理報表管理移動應(yīng)用移動申請系統(tǒng)管理電商平臺對接商旅平臺對接移動審批互 聯(lián) 網(wǎng)業(yè)務(wù)財務(wù)核實經(jīng)過共享中心系統(tǒng)實現(xiàn)集中財務(wù)審核，集中財務(wù)核實、資金集中支付，對接互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用，建設(shè)業(yè)務(wù)財務(wù)一站式服務(wù)平臺。示例第11頁5.運行管理規(guī)劃：以“卓越運行”為目標(biāo)，幫助XX財務(wù)共享中心打造專業(yè)、科學(xué)、高效內(nèi)部運行體系財務(wù)共享服務(wù)中心運營管理框架1.治理與溝通機制2.績效指標(biāo)報表設(shè)定服務(wù)水平協(xié)議設(shè)計服務(wù)管理流程設(shè)計運營評估機制設(shè)計設(shè)定財務(wù)共享服務(wù)中心重大決議事項、議事機制確定財務(wù)共享中心內(nèi)外部匯報關(guān)系與匯報機制區(qū)分輸入、輸出類指標(biāo)，設(shè)計維度完整關(guān)鍵績效指標(biāo)與運行報表體系，并將指標(biāo)

12、分解至崗位、員工考慮不一樣建設(shè)階段指標(biāo)設(shè)置導(dǎo)向確定成本計價方式確定雙方服務(wù)權(quán)利與承諾確定服務(wù)響應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)建立配套服務(wù)管理流程，確保財務(wù)共享服務(wù)中心日常運行按照組織、人員、系統(tǒng)、流程四方面建立財務(wù)共享中心運行評定標(biāo)準(zhǔn)、并設(shè)定評定機制，推進(jìn)共享服務(wù)中心運行管理水平提升初建期與平穩(wěn)運行期管理側(cè)重點引導(dǎo)不一樣運行階段成本與效益平衡早期運行階段應(yīng)著重圍繞提升財務(wù)共享中心人員工作主動性連續(xù)提升運行能力，與國際國內(nèi)領(lǐng)先運行水平逐步接軌關(guān)重視點1234共享中心運行管理體系設(shè)計關(guān)鍵是打造共享中心“連續(xù)優(yōu)化、透明管理、容錯糾偏”自我能力，確保未來XX在業(yè)務(wù)擴張、時期共享中心能夠成為快速對接新業(yè)務(wù)、新流程業(yè)務(wù)堅強后盾V

13、 運行管理規(guī)劃第12頁6.變革管理規(guī)劃：變革管理及業(yè)務(wù)切換是方案設(shè)計考量重點，確保在建設(shè)、試運行和全方面深化推廣過程中取得順利過渡協(xié)作性轉(zhuǎn)型管理效益實現(xiàn)管理綜合問題與風(fēng)險管理政策與標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)管理溝通策略客戶關(guān)鍵看法與意見利益相關(guān)者分析工具溝通模板組織變革影響分析分析企業(yè)業(yè)務(wù)運作影響工具分析業(yè)務(wù)操作上影響工具實施指南實施管理框架變革管理計劃培訓(xùn)戰(zhàn)略課程設(shè)計培訓(xùn)模塊及內(nèi)容決議支持追蹤匯報接納指標(biāo)框架決議框架領(lǐng)導(dǎo)層背景調(diào)查問卷項目管理利益相關(guān)者參加內(nèi)部組織一致性變革實施管理學(xué)習(xí)與知識轉(zhuǎn)移領(lǐng)導(dǎo)層共識變革管理VI 變革管理規(guī)劃第13頁依靠共享中心實施優(yōu)先級分析方法論，從流程主要性和緊迫程度兩個方面，確定分

14、階段納入財務(wù)共享服務(wù)中心流程范圍優(yōu)先級低主要程度項目成本流程(存貨)銷售費用流程稅票購置稅務(wù)申報流程固定資產(chǎn)盤點應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款流程無形資產(chǎn)盤點收入確認(rèn)流程項目費用流程發(fā)票認(rèn)證與抵扣流程緊迫程度賬齡管理管理費用流程財務(wù)費用流程資產(chǎn)減值損失開發(fā)支出及無形資產(chǎn)流程在建工程與固定資產(chǎn)流程優(yōu)先級中優(yōu)先級高示例第14頁基于共享中心實施優(yōu)先級分析結(jié)果，按照早期、中期和遠(yuǎn)期三個階段目標(biāo)，規(guī)劃XX財務(wù)共享服務(wù)中心落地實施路線此階段將對于剩下優(yōu)先級中和低流程進(jìn)行業(yè)務(wù)場景分析和規(guī)則梳理對上述流程詳細(xì)設(shè)計方案進(jìn)行知識轉(zhuǎn)移并提供系統(tǒng)落地支持擇優(yōu)選取管理支撐強、具備共享基礎(chǔ)組員企業(yè)作為試點單位納入財務(wù)共享服務(wù)中心，進(jìn)

15、行試點運行進(jìn)行財務(wù)共享服務(wù)中心全企業(yè)范圍上線推廣，依據(jù)試點單位上線經(jīng)驗進(jìn)行推廣單位管理移植，全方面實施財務(wù)共享模式從組織、流程、系統(tǒng)及運行四個方面進(jìn)行財務(wù)共享服務(wù)中心藍(lán)圖規(guī)劃此階段對于優(yōu)先級最高項目成本、項目直接費用、項目收入確認(rèn)相關(guān)流程進(jìn)行業(yè)務(wù)場景分析和規(guī)則梳理進(jìn)行相關(guān)流程詳細(xì)設(shè)計方案知識轉(zhuǎn)移和系統(tǒng)落地支持 近期中期 上線后連續(xù)優(yōu)化，經(jīng)過共享中心內(nèi)流程優(yōu)化小組對共享運行全方面工作從組織崗位、流程、系統(tǒng)和運行管理全方位進(jìn)行連續(xù)優(yōu)化完善運行管理績效體系，提升服務(wù)質(zhì)量整合內(nèi)部業(yè)財數(shù)據(jù)、外部標(biāo)桿數(shù)據(jù)以及其它與管理決議相關(guān)信息，實現(xiàn)企業(yè)級業(yè)財數(shù)據(jù)共享，為財務(wù)管理轉(zhuǎn)型打下堅實基礎(chǔ)遠(yuǎn)期約2個月約8-10個

16、月完成XX整體共享上線運行示例第15頁近期詳細(xì)設(shè)計工作將圍繞項目收入與成本方面展開項目進(jìn)度項目價值人員投入及成本開支交付質(zhì)量項目范圍改變會造成項目超支、進(jìn)度拖延等情況實際情況遠(yuǎn)比計劃復(fù)雜，產(chǎn)生了預(yù)期外工作項目詳細(xì)管理信息，未能及時同時至財務(wù)，造成財務(wù)未能及時介入及提供支持不一樣類型項目交付，如軟件開發(fā)、系統(tǒng)集成、運行維護、BT/BOT進(jìn)度、投入、里程碑等關(guān)鍵信息與財務(wù)核實脫節(jié)，造成收入確認(rèn)、成本結(jié)轉(zhuǎn)等主要事項處理出現(xiàn)偏差在項目進(jìn)度受阻預(yù)算受壓情況下，前線項目組只能將貨就價，造成項目質(zhì)量下降交付質(zhì)量不高造成保修成本上升項目團體技能欠缺，或缺乏足夠有效培訓(xùn)和正確指導(dǎo)方向，不清楚其工作對項目收益影響

17、難以掌握全方面及實時人工投入和成本（如項目管理系統(tǒng)和財務(wù)系統(tǒng)不集成，需依賴手工搜集信息），造成延誤發(fā)覺問題或錯誤統(tǒng)計（如超支、估算）成本預(yù)算和管理不夠精細(xì)化及嚴(yán)格，造成項目成本控制未能奏效有些項目跨越企業(yè)財年，收入確認(rèn)/成本和存貨等可能存在核實偏差管理費用分?jǐn)倷C制不細(xì)致，難以準(zhǔn)確預(yù)計成本缺乏場景分析能力(如項目變更等意外對利潤影響)項目經(jīng)營管理數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，對企業(yè)整體經(jīng)營分析與決議缺乏支撐對項目，企業(yè)價值實現(xiàn)最小單元難以精準(zhǔn)評定損益前期線索/機會管理缺乏財務(wù)管理融合，難以經(jīng)過機會管理、項目預(yù)算等管理工具為企業(yè)提供收入、現(xiàn)金流等預(yù)測基礎(chǔ)按計劃符合預(yù)算高質(zhì)量分析洞察第16頁項目收入成本流程共享方案

18、設(shè)計與成功落地是XX財務(wù)管理近期工作重點對以項目型為中心企業(yè)，項目收益是企業(yè)整體收益主要組成，往往直接影響企業(yè)業(yè)績是否達(dá)成。項目財經(jīng)管理作為財務(wù)部門“基本經(jīng)營單元”，其整體管理水平直接影響企業(yè)是否有效管理經(jīng)營目標(biāo)及投資者預(yù)期，業(yè)財融合管理為企業(yè)創(chuàng)造更大價值企業(yè)損益(RMB)項目1-P/L項目財經(jīng)企業(yè)財經(jīng)目 標(biāo)為企業(yè)做整體財務(wù)規(guī)劃及預(yù)算，支持業(yè)務(wù)發(fā)展制訂及監(jiān)察財務(wù)政策執(zhí)行管理企業(yè)整體盈利目標(biāo)目 標(biāo)為項目做財務(wù)規(guī)劃項目收入、成本、費用管理幫助管理項目相關(guān)風(fēng)險看重項目標(biāo)收益FY14151617收入xxxxxxxxxxxx成本xxxxxxxxxxxx:凈利xxxxxxxxxxxx項目2-P/LFY13

19、141516收入xxxxxxxxxxxx成本xxxxxxxxxxxx:凈利xxxxxxxxxxxx項目N-P/LFY1516收入xxxxxx成本xxxxxx:凈利xxxxxx16收入xxx 項目收入xxx成本Xxx:凈利xxx項目影響企業(yè)整體業(yè)績： 收益是否到達(dá)企業(yè)目標(biāo)？ 是否有效配置資源？ 員工績效考評及獎金項目年度盈利審批項目預(yù)算及收益目標(biāo)配置資源，提供資金企業(yè)財務(wù)政策及框架提供及時及準(zhǔn)確項目管理匯報確保項目在企業(yè)框架內(nèi)合規(guī)進(jìn)行，做好項目風(fēng)險管理，到達(dá)企業(yè)利潤目標(biāo)提供項目預(yù)算及預(yù)測項目協(xié)議-17項目協(xié)議-16, 項目協(xié)議-16項目協(xié)議-16管理費用等領(lǐng)先實踐第17頁經(jīng)過共享設(shè)計落地實現(xiàn)項目

20、業(yè)財融合，提升項目經(jīng)營管理水平并創(chuàng)造價值財務(wù)管理要有效支持項目管理全生命周期活動，達(dá)致業(yè)財融合。在高效進(jìn)行項目合規(guī)和風(fēng)險控制之外，未來需要深入提供含有洞察力數(shù)據(jù)分析，提升項目經(jīng)營管理水平并創(chuàng)造價值從機會到項目控制及合規(guī)效率完成及評定監(jiān)控執(zhí)行規(guī)劃及預(yù)算機會管理OBEMC保修W加強控制及確保合規(guī)：培養(yǎng)監(jiān)控意識，確保項目支出符合企業(yè)政策及滿足項目要求透過項目管理系統(tǒng)及財務(wù)系統(tǒng)支持控制活動（如費用報銷及項目借款需經(jīng)過相關(guān)審批）使項目管理數(shù)據(jù)和企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)有效集成融合，符合財務(wù)會計準(zhǔn)則要求確保項目恪守各地法律法規(guī)，合規(guī)運行及時采集數(shù)據(jù)和匯報信息：有效利用信息系統(tǒng)及時采集并匯報已經(jīng)發(fā)生成本費用到達(dá)流程高效

21、，確保信息傳遞及時(如按時出具發(fā)票)維持財務(wù)費用占項目總費用于最低水平(如以最有效融資渠道，降低利息支出)編制項目時間計劃（交付類型）編制基于交付類型與WBS預(yù)算，明確對應(yīng)驅(qū)動元素(如人員成本x人員數(shù)量)，方便做針對性管理審閱整體項目預(yù)算，確保合理完成交付并經(jīng)過驗收，獲取驗收匯報評定項目ROI及各項成本明細(xì)，回顧概算及預(yù)算達(dá)成情況項目組及組員績效評定及時統(tǒng)計、更新信息支持核實提供及時信息支持決議及時匯報因其它原因如采購、存貨等改變而對項目可能產(chǎn)生影響及時提供監(jiān)控匯報預(yù)先準(zhǔn)備應(yīng)對項目可能碰到改變（如進(jìn)度延誤，成本突然增加等）主動控制預(yù)算使用，預(yù)防超支管理銷售機會，高效獲取相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行項目銷售和成本概算(商務(wù)報價)提供情景分析（如項目變更分析等）贏取/失去機會基于項目進(jìn)度及已知交付質(zhì)量，提早估量可能增加后續(xù)費用，并及時更新預(yù)算及時統(tǒng)計、更新運維保修信息支持核實領(lǐng)先實踐第18頁詳細(xì)設(shè)計方案將支持業(yè)務(wù)與財務(wù)系統(tǒng)集成打通，支撐項目經(jīng)營管理項目管理系統(tǒng)人力資源人力資源薪酬福利采購采購庫存財務(wù)往來費用資金客戶外部供給商發(fā)票單據(jù)里程碑/目標(biāo)成本信息員工詳細(xì)信息費率信息訂單剩下材料、已訂商品項目人力資源管理模塊項目成本模塊項目主信息模塊項目報表模塊內(nèi)部用戶項目管理模塊個別項目或項目組合收益分析應(yīng)收賬款分析報表現(xiàn)