XX公司借款及管理費(fèi)用報(bào)銷制度

1、公司借款及管理費(fèi)用報(bào)銷制度一、借款1借款定額額度： 5 萬元。注 : 禁止向外單位、個(gè)人借款，如有特殊情況報(bào)總部審批。2還款規(guī)定：填制借（付）款單時(shí)必須填寫還款時(shí)間，借款期限一般不得超過一個(gè)月。逾期按每日萬分之五進(jìn)行處罰。財(cái)務(wù)部于每月5 日填制罰款單報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)并通知相關(guān)部門。二、差旅費(fèi)1、市內(nèi)交通費(fèi)：憑當(dāng)次票據(jù)報(bào)銷，注明事由。2長(zhǎng)途交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)T工級(jí)別乘車時(shí)間火車1.分公司總經(jīng)理軟臥2.其他員工18 點(diǎn)后超 6 小時(shí)硬臥3.其他員工其他時(shí)間硬座注：超標(biāo)準(zhǔn)乘坐，按票價(jià)的60%報(bào)銷。緊急外出，定票費(fèi)用不得超過30 元。3出差住宿及伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：（1）出差地區(qū)按經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度和消費(fèi)水平分類：地區(qū)類別

2、城市舉例A 類北京、上海、廣州、深圳大連、青島、福州、廈門、溫州、汕頭、杭州、南京、武漢、B 類珠海、?？?、沈陽、哈爾濱、重慶、南寧、天津、西安、煙臺(tái)石家莊、太原、長(zhǎng)春、合肥、漳州、泉州、南昌、嘉興、紹興、C類威海、徐州、濟(jì)南、鄭州、長(zhǎng)沙、湛江、三亞、成都、貴陽、昆明、蘭州、烏魯木齊、呼和浩特、西寧、北海、寧波、東莞、中山、常州、揚(yáng)州、無錫、蘇州、唐山、秦皇島D類其他地區(qū)（2）根據(jù)城市分類執(zhí)行不同的住宿、伙食標(biāo)準(zhǔn)（元/ 天）：地區(qū)類別A 類B 類C 類D類員工級(jí)別住宿伙食住宿伙食住宿伙食住宿伙食分公司總經(jīng)理300240210180銷售總監(jiān)20040160401402512025主管及員工120

3、401004080256025注：出差伙食補(bǔ)助分二檔：40 元/ 天（早 10、中 15、晚 15）；25 元/ 天（早 5、中10、晚 10），8：00 前出差有早餐補(bǔ)助， 12：00 出差在外有午餐補(bǔ)助（包括市內(nèi)公出）， 18：00 出差在外有晚餐補(bǔ)助。三、固定電話費(fèi)固定電話費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)：部門電話號(hào)碼話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（元 / 月）分公司總經(jīng)理付總經(jīng)理銷售總監(jiān)800辦公室200150150200質(zhì)管部1803002525倉(cāng)儲(chǔ)部252525251003535350營(yíng)銷部200200200400財(cái)務(wù)部1005050注：限額當(dāng)月有效，超期作廢；超指標(biāo)部分由責(zé)任人自行負(fù)擔(dān)。四、手機(jī)費(fèi)1、手機(jī)費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)：限額當(dāng)

4、月有效，超期作廢。部門崗位人員話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（元 / 月人）分公司總經(jīng)理600銷售總監(jiān)500主任200公辦室維修工60網(wǎng)管員60質(zhì)管部經(jīng)理200主管60倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理150主管50營(yíng)銷部主管1002、可報(bào)銷話費(fèi)包括 : 月租、來電顯示、市話費(fèi)、長(zhǎng)途費(fèi)、漫游費(fèi)、短信費(fèi)。不予報(bào)銷話費(fèi)包括 : 夢(mèng)網(wǎng)費(fèi)、信息費(fèi)、 GPRS、互動(dòng)世界、彩鈴、過戶費(fèi)、 SIM 卡費(fèi)等特殊費(fèi)用。3、新入職、離職、換崗、請(qǐng)長(zhǎng)假等不足全勤（缺勤5 天及以上）的，按實(shí)際出勤天數(shù)計(jì)算。4、報(bào)銷電話費(fèi)的員工必須24 開機(jī)，影響工作的，當(dāng)月話費(fèi)不得報(bào)銷。憑本人實(shí)際話費(fèi)發(fā)票報(bào)銷，交費(fèi)發(fā)票不得報(bào)銷。5、辦公室按時(shí)付款、報(bào)銷，保證公司電話正常使用；統(tǒng)

5、計(jì)每個(gè)部門、每部電話的費(fèi)用情況并及時(shí)通知各部門；按實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷話費(fèi)； 辦公室負(fù)責(zé)收繳個(gè)人負(fù)擔(dān)話費(fèi)并送交財(cái)務(wù)部沖減固定電話費(fèi)。五、招待費(fèi)招待費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)部門標(biāo)準(zhǔn)（元 / 月）分公司總經(jīng)理1000銷售總監(jiān)1500辦公室900質(zhì)管部200注：指標(biāo)年內(nèi)可順延使用。六、辦公費(fèi)、低值易耗品1、每月 20 日前各部門申報(bào)下月需求計(jì)劃，辦公室審核匯總并報(bào)請(qǐng)分公司總經(jīng)理審批，月底前由辦公室完成采購(gòu)任務(wù)。2、郵寄費(fèi)根據(jù)需要實(shí)報(bào)實(shí)銷。七、水電費(fèi)水電費(fèi)由公辦室據(jù)實(shí)結(jié)算。八、 車輛運(yùn)行費(fèi)1、車輛運(yùn)行費(fèi)包括燃油費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、修理費(fèi)、養(yǎng)護(hù)費(fèi)、路橋費(fèi)、停車費(fèi)、車般使用稅、物料消耗品。2、小車統(tǒng)一由辦公室負(fù)責(zé)管理，另行制

6、定相關(guān)管理辦法以嚴(yán)格控制費(fèi)用。九、維修費(fèi)房屋、設(shè)備維修由公辦室負(fù)責(zé)。單筆金額超過2000 元上報(bào)總部審批。十、福利費(fèi)1、食堂伙食費(fèi)按5 元/ 人天補(bǔ)助（含廚師工資、食堂用品、煤）。其他福利費(fèi)不予報(bào)銷。十一、培訓(xùn)費(fèi)1、根據(jù)實(shí)際情況，由分公司總經(jīng)理審批。2、培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)人力資源部備案。十二、審計(jì)費(fèi)1、括財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)、資產(chǎn)價(jià)值審計(jì)（評(píng)估）、證照年檢、藥品抽檢。2、抽檢費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) :商業(yè)調(diào)撥來貨實(shí)報(bào)實(shí)銷。工業(yè)采購(gòu)來貨，廠家承擔(dān)（質(zhì)管部先借款購(gòu)出，廠家補(bǔ)貨，銷售退回） 。十三、倉(cāng)庫(kù)損耗1、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) :200 元 / 月 , 累計(jì)使用。2、月末 , 倉(cāng)庫(kù)自報(bào)并購(gòu)出 , 辦公室復(fù)核。十四、借款 / 報(bào)銷流程經(jīng)辦人部門財(cái)務(wù)分公司出納填借款 /領(lǐng)導(dǎo)部門總經(jīng)理付款報(bào)銷單審核審核審批十五、財(cái)務(wù)部費(fèi)用固定電話費(fèi)與分公司一起審報(bào)，通用辦公用品計(jì)入分公司辦