2022年投資項(xiàng)目評(píng)估學(xué)習(xí)心得

1、第5頁(yè)共5頁(yè)2022年投資項(xiàng)目評(píng)估學(xué)習(xí)心得學(xué)完市場(chǎng)分析這一部分后我認(rèn)識(shí)到市場(chǎng)分析在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策中起到了重要的作用，在一個(gè)項(xiàng)目的評(píng)估過(guò)程中是非常關(guān)鍵的。在銷售界有兩個(gè)著名的案例，一是向寺廟里的和尚推銷梳子，另一個(gè)是向孤島上赤腳的居民推銷鞋子。這兩則案例成功的原因之一就是推銷員們都對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行了深入的調(diào)查分析，進(jìn)而尋找市場(chǎng)的突破點(diǎn)以打開(kāi)商品銷路。也就是說(shuō)市場(chǎng)分析的主要目的之一在于研究一個(gè)項(xiàng)目的潛在銷售量，開(kāi)拓潛在市場(chǎng)，安排好商品地區(qū)之間的合理分配以及企業(yè)經(jīng)營(yíng)商品的地區(qū)市場(chǎng)占有率。通過(guò)市場(chǎng)分析，可以更好地認(rèn)識(shí)市場(chǎng)的商品供應(yīng)和需求的比例關(guān)系，采取正確的項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)效益。市場(chǎng)分析

2、主要是對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品進(jìn)行需求分析、供給分析和綜合分析。需求分為顯在需求和潛在需求?！帮@需求”是指消費(fèi)者正在購(gòu)買與持幣待購(gòu)的實(shí)際需求量；“潛在需求”是指有待開(kāi)發(fā)的未來(lái)的需求量。兩者之和構(gòu)成社會(huì)最大需求量。產(chǎn)品的需求分析就是要重視和發(fā)掘潛在需求，竭力使其轉(zhuǎn)化為顯在需求。正如上例中推銷員的重點(diǎn)任務(wù)就是挖掘出寺廟中和尚對(duì)梳子的需求、赤腳的人對(duì)鞋子的需求。供給也有顯在與潛在之分?！帮@在供給”是指現(xiàn)有生產(chǎn)企業(yè)的現(xiàn)有生產(chǎn)量(或現(xiàn)有貨源)；“潛在供給”就是指現(xiàn)有企業(yè)進(jìn)行挖掘、革新和改造后所能增加的最大產(chǎn)銷量(或最大貨源)，以及新建工程項(xiàng)目的生產(chǎn)能力等。前例中，和尚對(duì)梳子的需求和赤腳居民對(duì)鞋子的需求就是企業(yè)挖掘后的

3、潛在供給量。市場(chǎng)分析主要是圍繞與項(xiàng)目產(chǎn)品相關(guān)的市場(chǎng)條件展開(kāi)。因市場(chǎng)分析的對(duì)象具有多樣性，因而市場(chǎng)分析的主要內(nèi)容為：市場(chǎng)現(xiàn)狀調(diào)查、產(chǎn)品需求與供給預(yù)測(cè)、產(chǎn)品價(jià)格預(yù)測(cè)、目標(biāo)市場(chǎng)分析、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力分析和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析等。接著引用前例，推銷員們要想完成銷售任務(wù)，首先應(yīng)就當(dāng)前市場(chǎng)進(jìn)行深入調(diào)查、詳盡分析。例如寺廟的香火狀況、人們不穿鞋子的原因及當(dāng)?shù)氐纳盍?xí)慣等。其次就分析得出的結(jié)論進(jìn)行預(yù)測(cè)需求量。當(dāng)然就本例言企業(yè)目前不存在同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題，當(dāng)前也就無(wú)需考慮市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力分析。關(guān)于產(chǎn)品價(jià)格預(yù)測(cè)，推銷鞋子的企業(yè)應(yīng)認(rèn)識(shí)到島上居民無(wú)購(gòu)買經(jīng)歷，價(jià)格問(wèn)題應(yīng)慎重。市場(chǎng)分析的目的在于揭示出項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)及需求狀況，完成這一目

4、的則需要借助市場(chǎng)調(diào)查、市場(chǎng)預(yù)測(cè)和市場(chǎng)趨勢(shì)綜合分析等方法。市場(chǎng)調(diào)查既要調(diào)查過(guò)去市場(chǎng)的狀況，也需要調(diào)查當(dāng)前市場(chǎng)的狀況。前例中無(wú)論是推銷哪種產(chǎn)品以前的產(chǎn)品市場(chǎng)均未涉足寺廟及孤島，所以該市場(chǎng)現(xiàn)狀仍是一片空白。市場(chǎng)現(xiàn)狀調(diào)查包括市場(chǎng)容量現(xiàn)狀調(diào)查(供應(yīng)現(xiàn)狀調(diào)查和需求現(xiàn)狀調(diào)查)、價(jià)格現(xiàn)狀調(diào)查(調(diào)查國(guó)內(nèi)、國(guó)際的價(jià)格及其變動(dòng)過(guò)程和規(guī)律)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力現(xiàn)狀調(diào)查(調(diào)查競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的生產(chǎn)、營(yíng)銷市場(chǎng)份額等)。根據(jù)上述理論，前例中應(yīng)對(duì)寺廟的游客數(shù)量進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、小島上居民的數(shù)量以及人口年齡分配比例進(jìn)行調(diào)查。就價(jià)格及競(jìng)爭(zhēng)力而言，因其是市場(chǎng)的開(kāi)拓者當(dāng)前仍不需多考慮，但應(yīng)意識(shí)到市場(chǎng)打開(kāi)后會(huì)隨后進(jìn)入很多競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。明確了應(yīng)進(jìn)行什么工作后，下一

5、步需要考慮的就是怎樣做，即市場(chǎng)應(yīng)如何進(jìn)行調(diào)查。根據(jù)不同的項(xiàng)目性質(zhì)和特點(diǎn)，市場(chǎng)調(diào)查應(yīng)采用不同的方法。通常用的有：資料調(diào)查、抽樣調(diào)查和實(shí)地調(diào)查。資料調(diào)查就是根據(jù)現(xiàn)成的資料和數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)查、分析和研究。個(gè)人認(rèn)為該調(diào)查方法雖然簡(jiǎn)易、方便、參考性強(qiáng)，但也存在不足之處。因其不能及時(shí)更新可能對(duì)數(shù)據(jù)的可靠性造成影響，另外在資料的采集過(guò)程中不能排除人為因素對(duì)其真實(shí)性的影響，在保管過(guò)程中可能受到毀損而影響其準(zhǔn)確性。當(dāng)然，資料調(diào)查也是很有抽樣調(diào)查包括隨機(jī)抽樣和非隨機(jī)抽樣。這是市場(chǎng)調(diào)查中基本的、也是很有用的調(diào)查方法。實(shí)地調(diào)查法是市場(chǎng)調(diào)查中最根本的方法，常用的實(shí)地調(diào)查法有詢問(wèn)調(diào)查法、觀察法和實(shí)驗(yàn)法?？傊?，采用何種調(diào)查方法

6、應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的具體情況。一個(gè)新的項(xiàng)目的投資，要先滿足市場(chǎng)上的需求缺口的一部分，然后在擴(kuò)大市場(chǎng)。2022年投資項(xiàng)目評(píng)估學(xué)習(xí)心得（二）中小企業(yè)資信評(píng)估08級(jí)財(cái)務(wù)管理_班閆聰_134047投資項(xiàng)目評(píng)估這門課程全面系統(tǒng)的闡述了投資項(xiàng)目評(píng)估的基本理論和基本方法，堅(jiān)持理論聯(lián)系實(shí)際，重視原理、方法和應(yīng)用相結(jié)合。其涵蓋的內(nèi)容包括企業(yè)資信評(píng)估、項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估和投資環(huán)境評(píng)估、市場(chǎng)分析評(píng)估、資源條件評(píng)估、建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案評(píng)估、項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)估等等。其中我認(rèn)為企業(yè)資信評(píng)估是其他評(píng)估的基礎(chǔ)和前提。而中小企業(yè)的資信評(píng)估存在著相當(dāng)大的問(wèn)題。企業(yè)資信評(píng)估是指對(duì)企業(yè)的資質(zhì)和信用度進(jìn)行檢驗(yàn)和計(jì)量，并科學(xué)客觀的做出全面評(píng)價(jià)的過(guò)

7、程。主要包括企業(yè)素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理、經(jīng)營(yíng)效益、企業(yè)信用和發(fā)展前景等五個(gè)方面。其目的是為了優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范和減少貸款風(fēng)險(xiǎn)，以此保證信貸資金的效益型、安全性和流動(dòng)性。中小企業(yè)是一國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中最富成長(zhǎng)性的部分和最活躍的因素，但是當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)的基礎(chǔ)還比較薄弱，規(guī)模小，積累少，融資較難。而信用問(wèn)題是制約中小企業(yè)融資和發(fā)展的重要障礙，其中中小企業(yè)信用體系不健全導(dǎo)致信用喪失、針對(duì)中小企業(yè)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)少，服務(wù)水平偏低、專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)單一且管理混亂、評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估技術(shù)落后、可操作性不強(qiáng)等都是中小企業(yè)信用較低的表現(xiàn)。我認(rèn)為最主要的原因是沒(méi)有完善的企業(yè)資信評(píng)級(jí)制度。企業(yè)資信評(píng)級(jí)是衡量企業(yè)資信

8、程度高低的尺度，是對(duì)企業(yè)承擔(dān)無(wú)擔(dān)保債務(wù)和履行金融合同義務(wù)能力的判斷，其結(jié)果是反映企業(yè)財(cái)務(wù)實(shí)力和企業(yè)對(duì)債券違約率的一個(gè)指標(biāo)。我國(guó)目前進(jìn)行的企業(yè)資信評(píng)級(jí)，不論是外部評(píng)級(jí)還是內(nèi)部評(píng)級(jí)，從理論和實(shí)踐上看，均借鑒了西方發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)。然而，單純地照搬西方國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，而不聯(lián)系中國(guó)的實(shí)際對(duì)我國(guó)企業(yè)資信評(píng)級(jí)行業(yè)的發(fā)展很不利。簡(jiǎn)單分析中小企業(yè)信用較低的其他原因主要有，第一、缺乏明確的專門針對(duì)中小企業(yè)信用評(píng)估的法律規(guī)范，導(dǎo)致中小企業(yè)信用評(píng)估行為和評(píng)估結(jié)果得不到有效的法律保護(hù)。企業(yè)資信評(píng)估機(jī)構(gòu)屬于社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，自身并沒(méi)有行_力強(qiáng)制企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)估；第二、中小企業(yè)資信評(píng)估缺乏統(tǒng)一的行業(yè)規(guī)范。不同的企業(yè)資信評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)

9、估方法、評(píng)估流程、評(píng)估思路存在較大的差異，在發(fā)展過(guò)程中受國(guó)外評(píng)估機(jī)構(gòu)的影響很大，沒(méi)有結(jié)合我國(guó)的國(guó)情及具體評(píng)估對(duì)象的實(shí)際情況進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析，進(jìn)而影響了評(píng)估結(jié)果的科學(xué)性和有效性；第三、中小企業(yè)資信評(píng)估機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)的人才，從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)素質(zhì)偏低。目前國(guó)內(nèi)的一些評(píng)估機(jī)構(gòu)往往規(guī)模偏小，且由于市場(chǎng)規(guī)模有限，難以吸引高層次人才進(jìn)入評(píng)估行業(yè)?，F(xiàn)有的從業(yè)人員往往缺乏足夠的專業(yè)培訓(xùn)機(jī)會(huì)，難以提高評(píng)估的水準(zhǔn)；第四、中小企業(yè)的資信評(píng)估行業(yè)的監(jiān)管體制不完善，行業(yè)的自律機(jī)制有待加強(qiáng)。評(píng)估機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)不對(duì)等，評(píng)估結(jié)果失效問(wèn)責(zé)機(jī)制缺失，削弱了評(píng)估結(jié)果的公信力，阻礙了評(píng)估行業(yè)的發(fā)展；第五、評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估技術(shù)落后，不能充分反映企業(yè)

10、真實(shí)的資信等級(jí)。資信評(píng)估雖然是從定性和定量?jī)蓚€(gè)方面進(jìn)行的，但構(gòu)成的指標(biāo)體系不夠完善，特別是缺少適合中小企業(yè)信用評(píng)估的評(píng)級(jí)指標(biāo)和評(píng)估辦法。此外還有中小企業(yè)評(píng)級(jí)缺乏主動(dòng)性，有時(shí)還會(huì)出現(xiàn)不配合評(píng)級(jí)工作的情形，沒(méi)有跟蹤檢測(cè)，評(píng)估缺乏靈活性等原因。針對(duì)這些問(wèn)題，我認(rèn)為第一、應(yīng)該改善我國(guó)企業(yè)資信評(píng)級(jí)制度：盡快建立企業(yè)資信評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)庫(kù)，考慮行業(yè)、地區(qū)和所有制因素，提高評(píng)級(jí)技術(shù)，加強(qiáng)應(yīng)用，切實(shí)提高銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平等來(lái)彌補(bǔ)我國(guó)信用評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)及歷史違約率的不足；第二、要加快立法，為資信評(píng)估發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。以明確法規(guī)認(rèn)定以政府職能部門為主體的信用評(píng)估監(jiān)管體制，明確中小企業(yè)資信評(píng)估的監(jiān)管主體。打擊中小企業(yè)惡意逃廢債務(wù)的行為等，在全社會(huì)范圍內(nèi)以法制來(lái)維持經(jīng)濟(jì)秩序，創(chuàng)造誠(chéng)信氛圍；第三、加強(qiáng)資信評(píng)估人才隊(duì)伍的建設(shè)：對(duì)企業(yè)資信評(píng)估人員實(shí)行資格準(zhǔn)入制度，對(duì)任職資格做出明確的規(guī)定，對(duì)想進(jìn)入資信評(píng)估業(yè)的人員推行資格考試制度，或聯(lián)合高校進(jìn)行專業(yè)人才的培養(yǎng)，對(duì)在職的人員實(shí)行定期的培訓(xùn)，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平；第