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文檔簡介

如有些企業(yè)未單獨(dú)設(shè)立審計(jì)部門或者將審計(jì)部門與財(cái)務(wù)部 門混為一起，這樣造成各部門、管理人員之間權(quán)責(zé)交叉，缺少 相關(guān)制約，內(nèi)部控制制度評價(jià)和企業(yè)各組織機(jī)構(gòu)執(zhí)行智能的效 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于企業(yè)對企業(yè)外部環(huán)境和自身擁有 故 未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批，可能因重大差錯、舞弊、欺詐 務(wù)未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批，可能因重大差錯、舞弊、欺 授權(quán)審批不規(guī)范，可能導(dǎo)致采購屋子質(zhì)次價(jià)高，出現(xiàn)舞弊或遭 可能導(dǎo)致企業(yè)缺乏競爭力、資產(chǎn)價(jià)值貶損、安全事故頻發(fā)或資 達(dá)要求、合同內(nèi)容存在重大疏漏和欺詐，可能導(dǎo)致企業(yè)合法權(quán)

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