會計電算化.第三章第一、二講講義

1、 致“會計從業(yè)資格”學(xué)習(xí)的朋友! 感謝您選擇我的授課視頻，希望我的講課能 對得起您的信任！如信得過，有學(xué)習(xí)、生活或工 作問題都可跟我聯(lián)系，我的電話： , QQ： ，微信： ，網(wǎng)址： 李彥斌 第三章 會計核算軟件的操作要求（用友）第一節(jié)電算化會計核算基本流程要求一、手工核算流程 1、流程：原始憑證記賬憑證（審核）記賬結(jié) 賬編制報表 2、賬務(wù)處理程序：記賬憑證處理程序、匯總記賬憑 證、科目匯總表。 二、手工核算不足 1、數(shù)據(jù)大量重復(fù)2、工作強度大：計算、整理、轉(zhuǎn)抄工作量巨大。3、準(zhǔn)確性差：轉(zhuǎn)抄錯誤、計算錯誤不可避免； 4、信息提供不及時：數(shù)據(jù)處理耗費時間長太長三、電算化核算流程： 1、編制記賬憑證

2、：可以手工編制后錄入、直接錄入 或通過其他模塊導(dǎo)入；2、憑證審核：審查、制單審核不能為同一人；3、記賬 4、賬戶結(jié)轉(zhuǎn)編制會計報表。三、手工和電算化核算區(qū)別 1、流程基本相同 2、環(huán)節(jié)差別大 第二節(jié)電算化會計核算基本流程要求一、系統(tǒng)初始化 1、基本概念 賬套：會計核算軟件中，存放一個會計核算主體 全部會計數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫文件。 操作員：會計核算軟件中定義的角色，有具體的 用戶名、密碼、權(quán)限，完成不同的業(yè)務(wù)操作。 系統(tǒng)管理員：可對軟件進行全部操作和設(shè)置操作 員，軟件自帶，不需要用戶設(shè)置（admin）。 賬套主管：擁有具體賬套的全部操作權(quán)限，對其 他賬套無效。 操作權(quán)限：某個操作員在會計核算軟件中能夠操

3、 作的具體內(nèi)容，相當(dāng)于手工下的職責(zé)分工。 模塊：實現(xiàn)某項功能的集合，軟件“可拆可組”。 2、初始化作用 初始化工作是使用財務(wù)軟件的基礎(chǔ) 初始化好壞直接影響會計電算化工作的效果 3、系統(tǒng)初始化工作內(nèi)容 系統(tǒng)管理：帳套管理、系統(tǒng)運行管理。 基礎(chǔ)設(shè)置：機構(gòu)職員設(shè)置及權(quán)限管理、往來單位 設(shè)置、財務(wù)基本設(shè)置（幣種、科目、憑證類別、 結(jié)算方式、期初余額等）、年度帳管理。 4、啟動與注冊系統(tǒng)管理：系統(tǒng)注冊 注意：只有admin、賬套主管允許注冊系統(tǒng)管理。 Admin負責(zé)總體控制和維護，管理所有賬套 的建立、恢復(fù)、備份，設(shè)置操作員、賬套主 管、設(shè)置密碼權(quán)限；賬套主管只能在所在賬 套進行信息修改、管理及操作員權(quán)

4、限設(shè)置 5、建立賬套：登錄系統(tǒng)管理賬套建立輸入和 設(shè)置賬套信息 根據(jù)給定的賬套信息建立賬套 賬套號：888；賬套名稱：中國網(wǎng)學(xué)在線；默認 賬套路徑；啟用會計期間：2013年1月；會計期 間設(shè)置：1月1日至12月31日。 單位信息：中國網(wǎng)學(xué)在線有限責(zé)任公司（網(wǎng)學(xué) 在線）；地址：重慶 記賬本位幣：人民幣（RMB）；企業(yè)類型：工 業(yè)；2007年新會計準(zhǔn)則；賬套主管：demo；按 行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目 企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理時需要對 客戶、供應(yīng)商進行分類。 科目編碼級次：4222；其他：默認 數(shù)據(jù)精度：采用系統(tǒng)默認值 僅啟用“總賬”模塊，時間為“2013年1月1日” 注意： 賬套號：3位、唯一、

5、必錄、唯一區(qū)別標(biāo)識。最 大999；賬套號、賬套名稱對應(yīng)，共同代表賬套 啟用會計日期一經(jīng)設(shè)定不允許更改 總賬時間最先 級次、級長 6、設(shè)置操作員：登錄系統(tǒng)管理權(quán)限操作員 增加操作員如下表。先“注銷”003再“啟用” 注意： 設(shè)置操作員只能以admin的身份來完成； 操作員編號所有賬套內(nèi)不能重復(fù)，必須唯一； 操作員一經(jīng)引用，不能修改刪除，只有注銷 預(yù)設(shè)操作員：admin、demo、system、ufsoft。 7、設(shè)置操作員權(quán)限：權(quán)限權(quán)限通過增加、刪除 按鈕完成 設(shè)置操作員權(quán)限： 101趙淼：賬套主管102王毅（出納）：現(xiàn)金管理、總賬出納簽字權(quán)限103劉麗（會計）：固定資產(chǎn)、工資管理、總賬模 塊權(quán)

6、限 注意： 一個賬套可以設(shè)定多個賬套主管 賬套主管自動擁有該賬套的所有權(quán)限 只有admin、賬套主管可以進行操作員權(quán)限設(shè)置 admin：指定賬套主管、任意賬套操作員權(quán)限 賬套主管：所管賬套內(nèi)操作員權(quán)限設(shè)置 8、賬套修改：賬套修改 請用會計主管趙淼修改帳套 注意： 只有賬套主管才可以修改賬套 部分信息無法進行修改：賬套號、啟用會計期間 9、賬套備份與恢復(fù)：賬套備份/賬套-恢復(fù) 備份賬套：888，并刪除，備份路徑默認； 恢復(fù)賬套：886 注意： 只有admin才可以做賬套備份、恢復(fù)； 帳套主管僅能做對年度帳的備份、恢復(fù)和輸出。1、會計從業(yè)資格：免費 2、初級會計師：400 3、中級會計師：400 * 只要在微博、空間、微博、微信、陌陌等方式上轉(zhuǎn)發(fā)5次 本站指