保險資產(chǎn)管理公司管理規(guī)范

1、保險資產(chǎn)治理公司治理暫行規(guī)定全文第一章總則第一條為了加強對保險資產(chǎn)治理公司的監(jiān)督治理，防范保險資金運用風險，愛護保險公司和保險資產(chǎn)治理公司的合法權益，依照中華人民共和國保險法(以下簡稱保險法)和中華人民共和國公司法，制定本規(guī)定。第二條中國保險監(jiān)督治理委員會(以下簡稱中國保監(jiān)會)依照國務院授權，對保險資產(chǎn)治理公司實施監(jiān)督治理。第三條保險資產(chǎn)治理公司是指經(jīng)中國保監(jiān)會會同有關部門批準，依法登記注冊、受托治理保險資金的金融機構。保險資金是指保險公司的各項保險預備金、資本金、營運資金、公積金、未分配利潤和其他負債，以及由上述資金形成的各種資產(chǎn)。第四條保險公司托付保險資產(chǎn)治理公司治理保險資金，應當遵守保險

2、法和中國保監(jiān)會的有關規(guī)定，遵循自愿、公平和老實信用原則，不得損害國家利益和社會公共利益。第五條保險資產(chǎn)治理公司治理保險資金，應當遵守保險法和中國保監(jiān)會的有關規(guī)定，履行老實信用、慎重勤勉的義務。第二章設立、變更和終止第六條設立保險資產(chǎn)治理公司，應當經(jīng)中國保監(jiān)會會同有關部門批準。第七條保險資產(chǎn)治理公司應當采取下列組織形式：(一)有限責任公司；(二)股份有限公司。第八條設立保險資產(chǎn)治理公司，應當至少有一家股東或者發(fā)起人為保險公司或者保險控股(集團)公司，該保險公司或者保險控股(集團)公司應當具備下列條件：(一)經(jīng)營保險業(yè)務8年以上；(二)最近3年未因違反資金運用規(guī)定受到行政處罰；(三)凈資產(chǎn)不低于1

3、0億元人民幣；總資產(chǎn)不低于50億元人民幣，其中保險控股(集團)公司和經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司總資產(chǎn)不低于100億元人民幣；(四)符合中國保監(jiān)會規(guī)定的償付能力要求；(五)具有完善的法人治理結(jié)構和內(nèi)操縱度；(六)設有資產(chǎn)負債匹配治理部門和風險操縱部門，具有完備的投資信息治理系統(tǒng)；(七)資金運用部門集中運用治理的資產(chǎn)占公司總資產(chǎn)的比例不低于50%，其中經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司不低于80%；(八)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。第九條境內(nèi)保險公司合計持有保險資產(chǎn)治理公司的股份不得低于75%。前款所稱境內(nèi)保險公司，是指經(jīng)中國保監(jiān)會批準設立，并依法登記注冊的具有法人資格的保險公司、保險控股(集團)公司。

4、第十條保險資產(chǎn)治理公司的注冊資本最低限額為3000萬元人民幣或者等值的自由兌換貨幣；其注冊資本應當為實繳貨幣資本。保險資產(chǎn)治理公司的注冊資本不得低于其受托治理的保險資金的千分之一，低于千分之一的，應當相應增加資本金。但其注冊資本達到5億元人民幣的，可不再增加資本金。第十一條設立保險資產(chǎn)治理公司，申請人應當向中國保監(jiān)會提出書面申請，并提交下列材料：(一)設立申請書；(二)擬設公司的可行性研究報告及籌建方案；(三)股東的差不多資料，包括股東的姓名或者名稱、法定代表人、組織形式、注冊資本、經(jīng)營范圍、資格證明文件以及經(jīng)會計師事務所審計的最近1年資產(chǎn)負債表和損益表；(四)符合本方法第八條規(guī)定條件的股東的

5、證明材料以及經(jīng)會計師事務所審計的最近3年的資產(chǎn)負債表和損益表；(五)擬設公司的籌備負責人名單和簡歷；(六)出資人出資意向書或者股份認購協(xié)議；(七)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。第十二條對設立保險資產(chǎn)治理公司的申請，中國保監(jiān)會應當會同國務院有關部門進行初步審查，自收到完整的申請材料之日起3個月內(nèi)作出批準或者不批準籌建的決定。決定不批準的，應當書面通知申請人并講明理由。第十三條申請人應當自收到中國保監(jiān)會批準籌建文件之日起6個月內(nèi)完成籌建工作。在規(guī)定的期限內(nèi)未完成籌建工作，經(jīng)申請人申請，中國保監(jiān)會批準，籌建期可延長3個月?；I建期滿仍未完成籌建工作的，原批準籌建文件自動失效?；I建機構在籌建期間不得從事任何

6、經(jīng)營業(yè)務活動。第十四條籌建工作完成后，申請人應當向中國保監(jiān)會提出開業(yè)申請，并提交下列材料：(一)開業(yè)申請報告；(二)法定驗資機構出具的驗資證明，資本金入賬憑證復印件；(三)擬任高級治理人員、要緊從業(yè)人員的名單和簡歷；(四)營業(yè)場所的所有權或者使用權證明文件；(五)公司章程和內(nèi)部治理制度；(六)信息治理系統(tǒng)、資金運用交易設備和安全防范設施的資料；(七)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。第十五條中國保監(jiān)會應當自收到設立保險資產(chǎn)治理公司完整的開業(yè)申請文件之日起20日內(nèi)，作出核準或者不予核準的決定。決定核準的，頒發(fā)經(jīng)營保險資產(chǎn)治理業(yè)務許可證；決定不予核準的，應當書面通知申請人并講明理由。第十六條保險資產(chǎn)治理公

7、司設立分支機構，應當向中國保監(jiān)會提出申請，并提交下列材料：(一)設立申請書；(二)擬設機構的業(yè)務范圍；(三)擬設機構以后3年的經(jīng)營規(guī)劃和市場分析；(四)擬設機構籌建負責人的簡歷及相關證明材料；(五)信息治理系統(tǒng)、資金運用交易設備和安全防范設施的資料。第十七條中國保監(jiān)會對保險資產(chǎn)治理公司設立分支機構的申請進行初步審查，自收到完整的申請材料之日起20日內(nèi)作出批準或者不批準籌建的決定；決定不批準的，應當書面通知保險資產(chǎn)治理公司并講明理由。第十八條保險資產(chǎn)治理公司應當自收到中國保監(jiān)會批準籌建分支機構文件之日起3個月內(nèi)完成籌建工作；在規(guī)定的期限內(nèi)未完成籌建工作的，原批準籌建文件自動失效。籌建機構在籌建期

8、間不得從事任何經(jīng)營業(yè)務活動。第十九條分支機構籌建工作完成后，保險資產(chǎn)治理公司應當向中國保監(jiān)會提出開業(yè)申請，并提交下列材料：(一)開業(yè)申請；(二)籌建工作完成情況報告；(三)業(yè)務經(jīng)營范圍；(四)擬任機構負責人的簡歷及相關證明材料；(五)營業(yè)場所的使用權或者所有權證明文件；(六)信息治理系統(tǒng)、資金運用交易設備和安全防范設施的資料；(七)內(nèi)部機構設置及從業(yè)人員情況。第二十條中國保監(jiān)會應當自收到設立保險資產(chǎn)治理公司分支機構的完整開業(yè)申請文件之日起20日內(nèi)，作出核準或者不予核準的決定。決定核準的，頒發(fā)經(jīng)營保險資產(chǎn)治理業(yè)務許可證；決定不予核準的，應當書面通知申請人并講明理由。第二十一條經(jīng)核準開業(yè)的保險資產(chǎn)

9、治理公司、保險資產(chǎn)治理公司分支機構應當持核準文件及經(jīng)營保險資產(chǎn)治理業(yè)務許可證，向工商行政治理部門辦理登記手續(xù)，領取營業(yè)執(zhí)照后方可營業(yè)。第二十二條中國保監(jiān)會統(tǒng)一設計、印刷、頒發(fā)、扣繳、注銷或者吊銷經(jīng)營保險資產(chǎn)治理業(yè)務許可證。其他單位和個人均不得設計、印刷、頒發(fā)、扣繳或者吊銷經(jīng)營保險資產(chǎn)治理業(yè)務許可證。第二十三條保險資產(chǎn)治理公司的高級治理人員應當具備下列條件：(一)大學本科以上學歷；(二)10年以上經(jīng)濟工作經(jīng)歷或者5年以上金融、保險、證券從業(yè)經(jīng)歷；(三)未受過刑事處罰或者未因從事經(jīng)濟活動受過行政處罰；(四)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。保險資產(chǎn)治理公司的高級治理人員不得在其他營利性經(jīng)營機構兼職，但中國

10、保監(jiān)會另有規(guī)定的除外。第二十四條保險資產(chǎn)治理公司有下列情形之一的，應當報中國保監(jiān)會批準：(一)變更公司章程；(二)變更出資人或者持有公司股份10%以上的股東；(三)調(diào)整業(yè)務范圍；(四)撤銷分支機構；(五)變更營業(yè)場所;(六)更換高級治理人員。第二十五條保險資產(chǎn)治理公司依法解散、被依法撤銷或者被宣告破產(chǎn)而終止，其受托治理的保險資金不屬于清算財產(chǎn)。第二十六條保險資產(chǎn)治理公司依法解散的，應當成立清算組。清算工作由中國保監(jiān)會監(jiān)督指導。保險資產(chǎn)治理公司被依法撤銷的，由中國保監(jiān)會及時組織股東、有關部門及有關專業(yè)人士成立清算組。保險資產(chǎn)治理公司被依法宣告破產(chǎn)的，由人民法院依法組織清算組。第二十七條清算組應當

11、自成立之日起10日內(nèi)通知債權人，并于60日內(nèi)在中國保監(jiān)會指定的報紙上至少公告3次。公告內(nèi)容應當經(jīng)中國保監(jiān)會核準。清算組應當托付資信良好的會計師事務所等專業(yè)中介機構，對公司債權債務和資產(chǎn)進行評估。第二十八條保險資產(chǎn)治理公司依法解散、被撤銷或者被宣告破產(chǎn)的，其財產(chǎn)清算與債權、債務處理，按有關法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。第三章經(jīng)營范圍和經(jīng)營規(guī)則第二十九條保險資產(chǎn)治理公司經(jīng)營范圍包括以下全部或者部分業(yè)務：(一)受托治理運用其股東的人民幣、外幣保險資金；(二)受托治理運用其股東操縱的保險公司的資金；(三)治理運用自有人民幣、外幣資金；(四)中國保監(jiān)會批準的其他業(yè)務；(五)國務院其他部門批準的業(yè)務。第三十條保險

12、資金的治理運用限于銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務院規(guī)定的其他資金運用形式。第三十一條保險資產(chǎn)治理公司開展外匯資金運用業(yè)務和其他外匯業(yè)務，應當經(jīng)國家外匯治理部門批準。第三十二條保險資產(chǎn)治理公司自有資金與受托治理資金在同一投資渠道的總投資比例和單一投資對象的投資比例應當分不計算。保險公司托付他人運用的資金和自己治理運用的資金在同一投資渠道的總投資比例和單一投資對象的投資比例應當分不合并計算。第三十三條保險公司和其托付的保險資產(chǎn)治理公司應當約定獨立的托管人。托管人應當是符合中國保監(jiān)會規(guī)定條件的商業(yè)銀行或者其他專業(yè)金融機構。第三十四條保險資產(chǎn)治理公司治理下列資金，應當由不同的投資治理人員分不治

13、理，分不記賬：(一)自有資金和受托治理的保險資金；(二)受托治理同一保險公司不同性質(zhì)的保險資金。保險資產(chǎn)治理公司應當公平對待其治理的不同保險資金。第三十五條保險資產(chǎn)治理公司因保險資金的治理運用、處分或者其他情形取得的財產(chǎn)，應當歸入保險資金。除依照合同約定取得酬勞外，保險資產(chǎn)治理公司利用受托治理的保險資金為自己謀取利益的，所得利益歸入受托治理的保險資金。第三十六條保險資產(chǎn)治理公司受托治理運用保險資金、托管人托管保險資金均應當訂立書面合同。中國保監(jiān)會另行制定書面合同的內(nèi)容和格式指引。第三十七條保險資產(chǎn)治理公司依照合同約定取得資產(chǎn)治理費，并應當將收取資產(chǎn)治理費的情況向中國保監(jiān)會報告。資產(chǎn)治理費率應當

14、依照公平、合理的原則確定。中國保監(jiān)會能夠制定保險資產(chǎn)治理費率的標準。第三十八條保險資產(chǎn)治理公司不得有下列行為：(一)提供擔保；(二)承諾受托治理的資金不受損失或者保證最低收益；(三)將受托治理的保險資金轉(zhuǎn)托付；(四)利用受托保險資金為托付人以外的第三人牟取利益；(五)與股東、托付保險資金治理運用的保險公司之間或者操縱不同來源的受托資金互相進行資金運用交易；(六)以資產(chǎn)治理費的名義或者其他方式與托付人合謀獵取非法利益；(七)國家有關法律、法規(guī)及監(jiān)管部門禁止的其他行為。第三十九條由于保險資產(chǎn)治理公司違反國家有關規(guī)定或者合同約定，致使保險資金受到損失，保險資產(chǎn)治理公司應當賠償損失。在未賠償損失之前，

15、不得取得酬勞。第四十條保險資產(chǎn)治理公司治理運用保險資金業(yè)務的完整記錄和托付運用保險資金的合同文本應當保存15年以上。第四十一條保險資產(chǎn)治理公司應當定期或者依照合同約定報告受托治理的保險資金的治理運用、處分及收支情況。托付人有權查閱、抄錄或者復制與其托付保險資金有關的賬目以及其他文件，并有權要求受托人作出講明。第四十二條保險資產(chǎn)治理公司的自有資金與受托治理的保險資金的年終財務報告應當經(jīng)會計師事務所審計。第四十三條保險資產(chǎn)治理公司和保險資金托管人對托付人以及保險資金運用的情況和資料負有依法保密義務。第四十四條保險資產(chǎn)治理公司作為受托人治理運用、處分受托資金所產(chǎn)生的債權，不得與保險資產(chǎn)治理公司自有財

16、產(chǎn)所產(chǎn)生的債務相抵銷。保險資產(chǎn)治理公司作為受托人治理運用、處分不同托付人的財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務，不得相互抵銷。保險資產(chǎn)治理公司與其它社會組織或者個人發(fā)生民事糾紛，其受托治理的保險資金不得用于扣押、凍結(jié)、抵償?shù)?。第四章風險操縱和監(jiān)督治理第四十五條保險資產(chǎn)治理公司應當建立完善的公司法人治理結(jié)構和有效的內(nèi)操縱度，設立投資決策部門和風險操縱部門，建立相互監(jiān)督的制約機制。第四十六條保險資產(chǎn)治理公司應當加強信息化建設，建立完備的投資決策、資金運用和財務核算的信息治理系統(tǒng)。保險資產(chǎn)治理公司應當有與業(yè)務操作相關的安全保衛(wèi)措施。第四十七條保險資產(chǎn)治理公司應當依照有關規(guī)定設立監(jiān)事會。托付人能夠向受托治理保險資金的保險資產(chǎn)治理公司派駐監(jiān)督人員。監(jiān)督人員代表托付人監(jiān)督保險資產(chǎn)治理公司履行合同情況，但不得干預保險資產(chǎn)治理公司的正常業(yè)務。第四十八條保險資產(chǎn)治理公司有權列席保險公司資產(chǎn)負債匹配治理部門的有關會議。第四十九條保險資產(chǎn)治理公司應當在保險資金托付治理合同和托管合同簽訂之日起20日內(nèi)向中國保監(jiān)會報送合同的復印件。第五十條保險資產(chǎn)治理公司應當按照