2022年郵政金融中間業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查工作總結(jié)

1、第PAGE8頁(yè)共NUMPAGES8頁(yè)2022年郵政金融中間業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查工作總結(jié)州局儲(chǔ)匯稽查室：根據(jù)_郵金管_號(hào)_開(kāi)展郵政金融中間業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查_(kāi)精神及要求，局領(lǐng)導(dǎo)高度重視對(duì)郵政金融中間業(yè)務(wù)資金的安全檢查工作，并_專(zhuān)項(xiàng)檢查組，落實(shí)檢查人員認(rèn)真開(kāi)展此次檢查?，F(xiàn)將檢查情況總結(jié)匯報(bào)如下：一、檢查依據(jù)及方法。根據(jù)_州郵政金融中間業(yè)務(wù)檢查方案(一)及相關(guān)管理規(guī)定進(jìn)行檢查。二、時(shí)間安排。檢查時(shí)間為_(kāi)年_月_日至_月_日。三、檢查項(xiàng)目?jī)?nèi)容：(一)、建立健全內(nèi)控制度1、內(nèi)控制度。嚴(yán)格執(zhí)行省、州局按中間業(yè)務(wù)種類(lèi)、業(yè)務(wù)操作處理流程、資金流通渠道、賬務(wù)處理等制定的內(nèi)控制度。2、人員配備。配備有兼職中間業(yè)務(wù)管理人員、中間

2、業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)和出納。3、報(bào)批報(bào)備制度。按照州局要求開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)，無(wú)未經(jīng)批準(zhǔn)或報(bào)備開(kāi)辦郵政金融中間業(yè)務(wù)情況。(二)、業(yè)務(wù)管理1、代收類(lèi)業(yè)務(wù)。與委托(協(xié)作)單位簽訂有效的“合同”或“協(xié)議書(shū)”，“合同”或“協(xié)議書(shū)”明確了雙方的權(quán)利和義務(wù)、資金劃轉(zhuǎn)方式、手續(xù)費(fèi)結(jié)算、合同(協(xié)議)有效期等內(nèi)容。2、代付類(lèi)業(yè)務(wù)。與委托(協(xié)作)單位簽訂有效的“合同”或“協(xié)議書(shū)”，“合同”或“協(xié)議書(shū)”明確了雙方的權(quán)利和義務(wù)；委托(協(xié)作)方按“合同(協(xié)議)”規(guī)定，及時(shí)足額將代付資金劃至客戶_儲(chǔ)蓄分戶賬上，不存在委托(協(xié)作)方代付資金未到賬用儲(chǔ)蓄資金墊付的現(xiàn)象。3、代理國(guó)債業(yè)務(wù)。近期全部作清理，目前我局已無(wú)國(guó)債銷(xiāo)售。(三)、銀行賬戶管

3、理我局?jǐn)M在城市信用社開(kāi)立保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)資金專(zhuān)用賬戶，無(wú)以個(gè)人名義開(kāi)立中間業(yè)務(wù)資金_儲(chǔ)蓄活期存折(卡)賬戶情況。(四)、會(huì)計(jì)、出納賬務(wù)管理1.賬務(wù)管理。按業(yè)務(wù)種類(lèi)建立賬務(wù)進(jìn)行管理，按會(huì)計(jì)制度要求設(shè)立總賬、明細(xì)賬。2.記賬及時(shí)、數(shù)據(jù)真實(shí)。檢查會(huì)計(jì)核算及時(shí)準(zhǔn)確完整，賬賬、賬款、賬據(jù)、賬表、內(nèi)外賬務(wù)相符。3、代理國(guó)債業(yè)務(wù)?？傎~、明細(xì)賬相符。4、資金劃撥及權(quán)限審批。代付業(yè)務(wù)資金：委托(協(xié)作)單位按時(shí)足額到賬，不存在墊付資金情況；代收業(yè)務(wù)資金：按合同(協(xié)議)規(guī)定時(shí)限將代收業(yè)務(wù)資金劃轉(zhuǎn)委托(協(xié)作)單位指定賬戶。6.手續(xù)費(fèi)結(jié)算。按規(guī)定收取各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，并結(jié)轉(zhuǎn)局財(cái)務(wù)。7.收款管理。無(wú)上門(mén)收款的業(yè)務(wù)。(五)、

4、特殊業(yè)務(wù)處理和重要票據(jù)管理掛失補(bǔ)單(證)、凍結(jié)、查詢、印密、_、沖正、沒(méi)收、更正、取消交易等特殊業(yè)務(wù)按規(guī)定辦理；中間業(yè)務(wù)使用的各種有價(jià)單證、票據(jù)按照重要空白憑證管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，建立匯總登記簿、分戶登記簿、作廢/丟失空白憑證登記簿，定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，賬實(shí)相符。(六)、儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)1.資金歸集。普通柜員在綜合服務(wù)平臺(tái)收取代收類(lèi)業(yè)務(wù)現(xiàn)金后，與綜合柜員辦理交接手續(xù)，綜合柜員通過(guò)儲(chǔ)蓄系統(tǒng)委托分戶和商務(wù)匯款的方式進(jìn)行資金歸集，無(wú)歸集資金存入以個(gè)人名義開(kāi)立的賬戶，無(wú)挪用代收資金的情況。2.報(bào)表打印和上報(bào)。每日營(yíng)業(yè)終了，網(wǎng)點(diǎn)及時(shí)打印各類(lèi)中間業(yè)務(wù)“代理業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)表”或“代收代付收支日?qǐng)?bào)表”，并核點(diǎn)現(xiàn)金賬實(shí)相符；將

5、打印的各類(lèi)中間業(yè)務(wù)“代理業(yè)務(wù)日?qǐng)?bào)表”或“代收代付收支日?qǐng)?bào)表”、繳款單及其他附件一并寄送局事后_部門(mén)或相關(guān)人員。3.資金上繳。根據(jù)代收資金金額足額上繳。4.重要票據(jù)管理。按要求建立重要票據(jù)匯總、分戶登記簿，做到請(qǐng)領(lǐng)有登記，使用有記錄，作廢/丟失有經(jīng)手人和領(lǐng)導(dǎo)簽字，賬實(shí)相符。(七)、檔案管理1、業(yè)務(wù)檔案。上級(jí)局、監(jiān)管部門(mén)下發(fā)及本局制定的內(nèi)控制度、文件(傳真電報(bào))、管理辦法，與委托(協(xié)作)方簽訂的合同、協(xié)議、申請(qǐng)書(shū)等資料等分類(lèi)按序裝訂成冊(cè)，妥善保管。2、會(huì)計(jì)與事后監(jiān)督檔案。會(huì)計(jì)、出納、前臺(tái)、事后檢查的賬簿、報(bào)表、憑證等資料，分類(lèi)按序裝訂成冊(cè)，妥善保管。人員崗位發(fā)生變動(dòng)時(shí)，移交手續(xù)清楚，有交接清單。(

6、八)、監(jiān)督檢查1、事后監(jiān)督。事后監(jiān)督部門(mén)對(duì)網(wǎng)點(diǎn)寄送的代理業(yè)務(wù)報(bào)表、憑證、重要票據(jù)及特殊業(yè)務(wù)交易進(jìn)行審核并進(jìn)行勾挑核對(duì)。審核后的報(bào)表、憑證及附件等資料及時(shí)送交中間業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)。2.報(bào)告制度。要求事后監(jiān)督部門(mén)對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題及時(shí)報(bào)告相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)并及時(shí)處理。3.業(yè)務(wù)檢查。中間業(yè)務(wù)管理人員定期或不定期對(duì)前臺(tái)操作、會(huì)計(jì)和出納賬務(wù)處理、事后檢查、重要票據(jù)、資金安全情況等進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正業(yè)務(wù)發(fā)展處理過(guò)程中的隱患和問(wèn)題。4.稽核檢查。儲(chǔ)匯稽查按規(guī)定的頻次對(duì)中間業(yè)務(wù)稽郵政金融中間業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查工作總結(jié)第2頁(yè)查，填寫(xiě)稽查報(bào)告書(shū)和檢查記錄。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)報(bào)告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)并督促整改。從以上檢查情況來(lái)看，

7、我局在中間業(yè)務(wù)管理上，還存在內(nèi)控制度建設(shè)不力，與委托(協(xié)作)單位簽訂的“合同”或“協(xié)議書(shū)”不夠規(guī)范，未在商業(yè)銀行開(kāi)立中間業(yè)務(wù)資金專(zhuān)用賬戶，資金歸集劃款不正規(guī)等問(wèn)題。2022年郵政金融中間業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查工作總結(jié)（二）市郵政局市場(chǎng)部、監(jiān)督監(jiān)察部、金融業(yè)務(wù)部：我局根據(jù)市局_開(kāi)展金融內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范剖析檢查_(kāi)的文件精神，成立了檢查小組，由_局長(zhǎng)為組長(zhǎng)，_副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，成員有：安保干事、農(nóng)村郵政檢查員、儲(chǔ)匯管理員、儲(chǔ)匯稽查員和八個(gè)聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)的班長(zhǎng)、支局長(zhǎng)，依據(jù)_省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法、_省郵政儲(chǔ)匯業(yè)務(wù)稽查方案(修改稿)和_省郵政金融中間業(yè)務(wù)稽查方案(試行)等相關(guān)規(guī)定，對(duì)郵政金融內(nèi)?？刂贫?、相關(guān)業(yè)

8、務(wù)規(guī)章、操作規(guī)程、會(huì)計(jì)帳務(wù)處理和管理制度執(zhí)行，以及各類(lèi)人員履職和安全設(shè)施等情況進(jìn)行逐一剖析檢查，并在剖析檢查中堅(jiān)持“四不放過(guò)”的原則(即風(fēng)險(xiǎn)隱患不查清不放過(guò)、原因分析不透徹不放過(guò)、全體職工不受教育不放過(guò)、整改措施不落實(shí)不放過(guò))，對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題逐一研究，以點(diǎn)帶面，逐一解決以此堵塞漏洞，消除隱患，提高全員防范郵政金融資金風(fēng)險(xiǎn)能力，確保郵政金融資金安全完整，促進(jìn)郵政金融業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。一、基本情況截止月日，全縣郵儲(chǔ)余額萬(wàn)元，凈增余額萬(wàn)元，完成全年計(jì)劃的，點(diǎn)均余額萬(wàn)元活期比重；代理保費(fèi)萬(wàn)元，完成全年計(jì)劃的，每月代發(fā)工資多萬(wàn)元，每月代收稅多萬(wàn)元，月份無(wú)案件發(fā)生。二、自查和剖析檢查綜合管理縣局儲(chǔ)匯資金

9、票款安全聯(lián)席會(huì)議領(lǐng)導(dǎo)重視，按期和定期召開(kāi)，會(huì)議議題明確，經(jīng)營(yíng)思路清晰，措施要求具體。局長(zhǎng)按期和定期召開(kāi)了儲(chǔ)匯資金票款安全聯(lián)席會(huì)議，對(duì)存在問(wèn)題有整改措施和要求。分管局長(zhǎng)按月填報(bào)檢查報(bào)告書(shū)，并按月對(duì)儲(chǔ)匯稽查員、農(nóng)村郵政檢查員、安全保衛(wèi)人員、儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)的檢查報(bào)告書(shū)均進(jìn)行了審簽，提出了建議意見(jiàn)及要求。儲(chǔ)匯稽查員的履職情況：按年制定了儲(chǔ)匯稽查計(jì)劃，認(rèn)真開(kāi)展了儲(chǔ)匯稽查工作，并認(rèn)真填寫(xiě)了原始稽查記錄、稽查記錄表按月填報(bào)了儲(chǔ)匯稽查報(bào)告書(shū)，檢查網(wǎng)點(diǎn)有走訪用戶記錄。安全保衛(wèi)的履職情況：按月填寫(xiě)了安全保衛(wèi)檢查報(bào)告書(shū)，檢查內(nèi)容齊全，檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題敢于逗硬考核；農(nóng)村郵政檢查員的履職情況：按月填寫(xiě)了農(nóng)村郵政檢查報(bào)告書(shū)，檢查

10、內(nèi)容較為全面，查賬記錄齊全，對(duì)代辦所、投遞人員的檢查較落實(shí)，有走訪用戶記錄。檢查儲(chǔ)匯會(huì)計(jì)和儲(chǔ)匯出納的檢查：核對(duì)月份郵儲(chǔ)、電子匯兌銀郵余額、月份郵儲(chǔ)、電子匯兌資產(chǎn)負(fù)債表銀行余額，銀行對(duì)帳單余額，出納銀行日記帳余額、出納收支日?qǐng)?bào)余額，帳帳相符。檢查現(xiàn)金支票：轉(zhuǎn)賬支票。印鑒管理：現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)賬支票由儲(chǔ)匯出納保管，出納印鑒，會(huì)計(jì)印鑒由各自管理，財(cái)務(wù)提款專(zhuān)用章由局辦公室秘書(shū)保管；建立購(gòu)買(mǎi)支票登記簿，作廢支票及時(shí)上交會(huì)計(jì)，現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬支票連號(hào)使用，儲(chǔ)匯出納賬簿無(wú)挖、刮、擦、補(bǔ)，賬頁(yè)無(wú)撕毀現(xiàn)象，改賬符合要求。會(huì)計(jì)每月到銀行領(lǐng)取對(duì)賬單，按月對(duì)銀行賬單進(jìn)行勾核。會(huì)計(jì)未按頻次對(duì)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查。金庫(kù)管理檢查：現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)

11、點(diǎn)出納庫(kù)存現(xiàn)金賬實(shí)相符。按規(guī)定建立了金庫(kù)“五大簿”，但金庫(kù)、票庫(kù)值守由于條件所限未落實(shí)雙人二十四小時(shí)值守。儲(chǔ)匯出納和綜合出納輪崗，金庫(kù)內(nèi)鑄鐵保險(xiǎn)柜鑰匙交接未在鑰匙交接本上登記交接。儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督，電子匯款事后檢查：儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督。盤(pán)點(diǎn)重要空白憑征管理賬實(shí)相符，_設(shè)置嚴(yán)密，管理完好，審核勾核不到位，報(bào)表有漏加蓋審核人員名章的情況。電子匯款事后檢查。盤(pán)點(diǎn)重要空白憑證賬實(shí)相符，對(duì)手工網(wǎng)點(diǎn)收匯、兌付及時(shí)進(jìn)行了補(bǔ)錄，審核勾核不到位，報(bào)表有漏加蓋審核人員名章的情況。中間業(yè)務(wù)檢查：代發(fā)養(yǎng)老金。代發(fā)工資由委托單位先將代發(fā)的資金轉(zhuǎn)入縣局指定的賬戶，出納收到進(jìn)賬單后，將單位代發(fā)的細(xì)表交給網(wǎng)點(diǎn)，網(wǎng)點(diǎn)通過(guò)中間業(yè)務(wù)平臺(tái)做代字業(yè)務(wù)處理。會(huì)計(jì)、出納做相應(yīng)賬務(wù)處理，每月代發(fā)工資多萬(wàn)元。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，各網(wǎng)點(diǎn)按天繳款，會(huì)計(jì)按天收款，憑證次日結(jié)清，截止月日共計(jì)代理保費(fèi)萬(wàn)元。代收稅款，建