中鐵二局員工出差管理辦法

1、中鐵二局第五工程有限公司文件五司財2014122號中鐵二局第五工程有限公司關(guān)于印發(fā)員工差旅費管理辦法（修訂）的通 知公司各單位、本部各部室：為進一步規(guī)范公司差旅費管理，公司修訂了員工差旅費管 理辦法，并經(jīng)2014年第3次總經(jīng)理辦公會暨黨政聯(lián)席會討論通過, 現(xiàn)隨文印發(fā)，希遵照執(zhí)行。中鐵二局第五工程有限公司員工差旅費管理辦法（修訂）第一章總則第一條 為適應市場經(jīng)濟發(fā)展需要，進一步規(guī)范公司差旅費管理，特 制定本辦法。第二條 員工差旅費是指員工因工作需要而必須到其常駐地50公里以 外的地方出差而發(fā)生的交通費、住宿費、伙食補貼等費用。第三條 員工出差的類別分為：到公司內(nèi)部出差、公司外部出差。第四條 員工

2、出差差旅費的管理原則（一）“憑據(jù)限額報銷、超支自付、節(jié)約歸已”的原則。即員工出差期 間需取得相關(guān)有效票據(jù)，按照規(guī)定標準給予報銷，超過標準的費用由本人 自行承擔，限額標準內(nèi)節(jié)約的費用歸本人。（二）“確保必須、勤儉節(jié)約”的原則。員工出差，應本著便捷、節(jié)約、 保證按時完成任務的原則，各單位及各部門應合理安排出差人數(shù)及行程。（三）“費用雙控”原則。嚴格差旅費預算管理，公司對各部（室）及 各基層單位既控制差旅費標準，又控制本部部門經(jīng)費總額及各單位現(xiàn)場經(jīng) 費總額。第五條本辦法適用于公司所有在崗員工，并根據(jù)崗位職務分為A類 人員和B類人員。A類人員：指公司黨政正職、黨政副職、紀委書記、工會主席、三總師等公司

3、高級管理人員。B類人員：指除公司高級管理人員以外的其他人員。第二章出差審批權(quán)限及流程第六條 各單位及部門應建立出差審批管理制度，嚴格控制出差人數(shù)、 地點和天數(shù)。第七條 出差人員在出差前要填寫員工出差申請單（附件1）,詳細 填報出差事由、時間、地點，履行審批手續(xù)后方能出差。特殊情況下可先 以電話或其他方式請示，在審批表上做好電話記錄，事后完善審批手續(xù)。第八條員工出差審批權(quán)限公司本部1 公司黨政正職領導出差實行交叉審批；公司副總經(jīng)理、紀委書記、 工會主席、三總師出差由公司黨政正職審批。2公司本部部門負責人（含總經(jīng)理助理、副三總師、紀委副書記、工 會副主席、董事會秘書、總法律顧問）出差由公司分管領導

4、審批。3公司本部部門其他員工出差的，由部門負責人審核后報公司分管領 導審批。基層單位1經(jīng)理、書記出差報公司片區(qū)分管領導同意后報總經(jīng)理審批。2其他員工出差經(jīng)部門負責人審核后，報經(jīng)理（書記）審批。第九條B類人員在完成內(nèi)部出差任務后，由被出差單位負責人在員 工出差申請單上的回執(zhí)欄目中如實簽署出差任務的完成情況并加蓋行政 公章，公司外部出差可不辦理出差回執(zhí)。第十條 員工出差無員工出差申請單或?qū)徟掷m(xù)不完善的，一律 不予報銷。第三章報銷辦理程序第十一條 出差人員在出差（學習）完畢后20個工作日內(nèi)辦理報銷手 續(xù)，超過20個工作日的，應寫出書面報告陳述原因，經(jīng)出差審批人批準后 財務會計部門方予辦理。報銷辦理

5、程序如下：1.員工將員工出差申請單、員工出差津貼報銷單（附件2、附件3） 和本次出差時發(fā)生的有效票據(jù)粘貼完畢后（實行一事一報或一次一報制， 不得將幾次發(fā)生的費用合并或拆分粘貼），經(jīng)部門負責人簽批后交財會部門 審核。2財會部門按文件規(guī)定進行審核并核算出差過程中的相關(guān)費用。3公司本部員工2000元以下（含2000元的）的差旅費用由分管領導簽 批后財會部門辦理；2000元以上的差旅費用由分管領導簽批后，呈總經(jīng)理 或授權(quán)委托人簽批，財會部門辦理。公司黨政正職實行交叉簽批。4基層單位員工由書記、經(jīng)理會簽后財會部門辦理，基層單位黨政正 職實行交叉簽批。第四章交通費報銷標準第十二條交通費是指員工在出差途中乘

6、坐火車、飛機、輪船及其他交 通工具而核報的費用，分為路途交通費及市內(nèi)交通費。第十三條A類人員根據(jù)工作輕重緩急，本著節(jié)約必須的原則自行選擇交通工具（不含包車和租車），路途交通費用在規(guī)定標準內(nèi)經(jīng)總經(jīng)理簽批后 據(jù)實報銷,超過規(guī)定標準的費用由本人自理。第十四條A類人員出差可乘坐交通工具標準見下表。準職別火車輪船飛機其他交通工具正職普通軟席，D、G字頭一等座車一等艙經(jīng)濟艙據(jù)實 報銷副職普通軟席，D、G字頭二等座車二等艙經(jīng)濟艙據(jù)實報銷第十五條B類人員出差按每公里0. 45元標準核定路途交通費，定額包干、節(jié)約歸己、超支自付，公司原則不再安排車輛接送。公司統(tǒng)一核定內(nèi) 部出差出發(fā)地至目的地的出差里程，詳見差旅費

7、里程標準表（另附）。第十六條 新上項目的內(nèi)部出差里程，由項目上報公司財會部核定后執(zhí)行；項目間出差以及到公司外部單位出差，根據(jù)出發(fā)地至目的地間的實 際里程計算。第十七條B類人員出差（僅限出差，不含可報銷往返交通費的假別） 自行選擇乘坐飛機，機場建設費、燃油附加費按機票票面載明的金額予以 報銷。第十八條 路途里程按火車里程-公路里程-航運里程-航空里程的優(yōu) 先順序計算包干費用。第十九條 確因路途遙遠的新疆、西藏地區(qū)出差人員乘坐飛機需事先 向總經(jīng)理申請并填寫員工出差乘座飛機申請表（必須一人一事一請，不 得匯總請示。格式見附件2）,經(jīng)公司總經(jīng)理簽批后，予以報銷。未經(jīng)總經(jīng) 理同意自行乘坐的，按第十五條、

8、第十七條的相關(guān)規(guī)定辦理。第二十條B類人員參與經(jīng)營投標（購買標書、遞送標書等）因時間或 情況緊急乘坐飛機，需事先向總經(jīng)理申請并填寫員工出差乘座飛機申請 表（必須一人一事一請，不得匯總請示，格式見附件2）,經(jīng)公司總經(jīng)理簽 批后，予以報銷。第二十一條 國外項目人員回國開會、出差、休假等，在境外的飛機 票據(jù)實報銷，境內(nèi)的里程按第十五條的規(guī)定，包干使用。第二十二條 員工報銷路途交通費必須提供與出差目的地和出差時間 相符的主干行程車船票或飛機票，否則不予計算交通費。第二十三條市內(nèi)交通費按以下規(guī)定報銷1市內(nèi)交通費天數(shù)的核定,按出差天數(shù)扣除路途時間后的天數(shù)計算。2報銷標準：40元/天。3.報銷規(guī)定：在核定標準

9、范圍內(nèi)據(jù)實驗據(jù)報銷。第二十四條 公司本部B類人員到成都市區(qū)及成都市所轄周邊地區(qū)出 差的，原則上公司不安排車輛接送，確因情況緊急或時間緊迫，或三人以 上同行的，經(jīng)分管領導同意后方可乘坐公司車輛，不再報銷交通費。公司 未安排車輛接送的，乘坐公共交通汽車，據(jù)實報銷，因特殊情況，在城區(qū) 內(nèi)乘坐出租車的，由總經(jīng)理或授權(quán)委托人審批后據(jù)實報銷。第五章住宿費報銷標準第二十五條A類人員出差，原則上只能住單間或標準間，發(fā)生的住宿一6 一費，憑據(jù)在限額內(nèi)據(jù)實報銷，超支自付，節(jié)約歸公。A類人員住宿費限額標準見下表。標準職別限額標準（元/日）直轄市、省會城市（含計劃單列市）其它地區(qū)A類人員500400第二十六條B類人員

10、出差住宿費實行“限額控制、憑據(jù)報銷、超支自 付、節(jié)約歸已”的原則。第二十七條B類人員根據(jù)出差地地域、經(jīng)濟發(fā)展程度限定住宿費標 準：縣級及以下城市200元/日，省、市級城市300元/日，經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)400 元/日。經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)暫定為北京、上海、天津、廣州、深圳、東莞、寧波、 蘇州、杭州、無錫、南京、武漢、沈陽、大連、珠海、汕頭、青島、煙臺、 廈門、?？?、三亞等地。第二十八條 基層單位在條件允許的情況下，應配備內(nèi)部招待所，并 按標準收取住宿費，具體收費標準報公司財會部核準后執(zhí)行。員工到公司 內(nèi)部單位出差，原則上安排在內(nèi)部招待所住宿，沒有內(nèi)部招待所或確實無 法安排在內(nèi)部招待所住宿的，方可在外住宿。在

11、外住宿的，憑發(fā)票在限額 標準內(nèi)報銷；在項目部招待所住宿的，憑項目部財務收據(jù)在限額標準內(nèi)減 半報銷；在項目部自行解決住宿的，憑項目部出具的證明，在限額標準內(nèi) 減半報銷。超支自付，節(jié)約歸已。第二十九條員工到居家所在地出差，往返途中按出差相關(guān)標準報銷住 宿費，停留期間不報銷住宿費。第三十條員工參加集團公司、股份公司或地方統(tǒng)一組織的會議，主 辦方統(tǒng)一安排食宿的，原則上住宿費、會務費（或資料費等類似費用）應 分別取得發(fā)票，據(jù)實報銷。往返途中按出差辦理。第三十一條 員工出差期間，因工作需要長期（30天以上）包房、租 房的，經(jīng)公司領導批準后，可據(jù)實報銷。第三十二條境外住宿費：境外是指中國大陸以外的其他國家和

12、地區(qū), 包括香港、澳門、臺灣地區(qū)。出國人員出差住宿費按“標準控制、檢據(jù)報銷、超標自負”原則執(zhí)行。1A類人員：所在地四星級標準及以下。2B類人員：所在地三星級標準及以下。實際住宿標準超過規(guī)定標準的，由出差人員自行承擔。第三十三條員工報銷時所提供的住宿發(fā)票必須與出差目的地和出差 時間相符，否則不予報銷；住宿費發(fā)票須注明單位名稱、人數(shù)、單價、住 宿天數(shù)、金額等，如未注明，則按一人一天標準核報。第六章伙食補貼報銷標準第三十四條伙食補貼是指員工出差期間的生活費補貼。第三十五條伙食補貼天數(shù)核定：公司內(nèi)部單位出差期間不支付伙食 補貼，往返途中及公司外部單位出差按標準報銷伙食補貼。第三十六條 伙食補貼報銷原則

13、：包干使用、節(jié)約歸己、超支自付， 憑員工出差津貼報銷單（格式參見附件3）領取。第三十七條補貼標準1 一般地區(qū):50元/日。2新疆地區(qū)、西藏地區(qū)、甘肅地區(qū)、內(nèi)蒙地區(qū)等高原或艱苦地區(qū)有高 原津貼的地方按當?shù)馗咴蛸N標準發(fā)放伙食補貼，無高原津貼的地方80元/ 日。3.境外地區(qū)100元人民幣/日。第三十八條 由公司統(tǒng)一組織的勞模、先進等人員旅行、考察期間不 再領取伙食補貼，往返途中按出差辦理。第三十九條 經(jīng)公司安排或同意的各種培訓班、學習班、研討班培訓 學習期間，主辦方統(tǒng)一安排食宿的不再報銷伙食補貼，往返途中按出差辦 理。第四十條 員工助勤期間，不報銷伙食補貼，也不報銷其他助勤補貼, 往返途中可按出差

14、辦理，助勤人員的工資、績效、各種津補貼由被助勤單 位承擔。第四十一條 經(jīng)營性分公司人員在公司項目所在地進行投標工作，不 報銷伙食補貼。第四十二條員工在出差期間報銷了餐費的，相應核減伙食補貼。第七章其他規(guī)定第四十三條B類人員自行選擇乘坐飛機出差的，其路途交通費按照鐵 路里程或公路里程、航運里程、航空里程計算；伙食補貼比照乘坐火車（無 法乘坐火車的地區(qū)按應乘坐的交通工具計算）的天數(shù)計算；住宿費、市內(nèi) 交通費按實有天數(shù)核定報銷。第四十四條 外地員工休探親、婚假、護理假、產(chǎn)假，喪假，可以報 銷往返交通費，報銷標準按第十五條規(guī)定執(zhí)行，不報銷市內(nèi)交通補貼、住 宿費及伙食補貼；年休假、有薪事假及因季節(jié)、氣候

15、、施工情況變化引起 的臨時息待工在與可以報銷交通費的假別合并使用時，按第十五條規(guī)定報 銷往返交通費。臨時息待工30天以上，且未與可以報銷交通費的假別合并 使用的，按火車硬座票價（不通火車的按汽車、輪船普通票價）報銷安置 派遣費。第四十五條 員工趁出差、開會、學習或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)單位 領導批準就近回家探親、辦私事、游覽等，其繞道發(fā)生的費用自理，在家 期間不按出差辦理，符合探親規(guī)定的，按照探親有關(guān)規(guī)定辦理。出國人員 借出差之機在國外旅游、考察的，其繞道發(fā)生的費用自理，并不得領取伙 食補貼。第四十六條 根據(jù)項目工作情況，由公司人力資源部安排退回公司窩 工辦的人員，返回途中按出差辦理。第四十七條

16、 員工經(jīng)公司批準同意參加各種培訓班、學習班、研討班 等報銷差旅費、培訓費、資料費等需持培訓（學習）通知，經(jīng)人力資源部 審核，總經(jīng)理或其授權(quán)委托人審批后在職教經(jīng)費中列支，具體規(guī)定按中 鐵二局第五工程有限公司員工培訓管理實施辦法執(zhí)行。第四十八條 為保證行車安全，杜絕疲勞駕駛，公司本部及所屬各單 位小車、生活車司機不再支付連續(xù)行車超過12小時的超時行車津貼，司機 對影響行車安全的工作安排有權(quán)拒絕。第八章附則第四十九條 員工出差之前，應填寫“員工出差審批單”，明確出差事 由和出差單位，出差結(jié)束后，由公司部室或基層單位負責人在“員工出差 審批單”回執(zhí)上簽字。各部室（單位）領導對此必須嚴格審批。如發(fā)現(xiàn)多

17、填、虛報出差時間，虛開住宿發(fā)票，冒領出差津貼等違反差旅費報銷規(guī)定 的，一經(jīng)查實，公司將對報銷人處以違規(guī)金額3倍罰款，同時對報銷審核人 （各單位財務經(jīng)辦人員）及審批人（各單位簽批人）處以違規(guī)金額1倍的罰 款，情節(jié)嚴重的移交紀監(jiān)部門處理，直至追究法律責任。第五十條 公司本部實行經(jīng)費包干，項目實行責任成本承包，應嚴格 執(zhí)行獨立核算原則，公司本部員工不得在項目報銷不應由該項目承擔的費 用，基層單位人員也不得在公司本部列銷應由項目承擔的費用。一經(jīng)發(fā)現(xiàn), 對報銷人、審批人處以報銷金額3倍的罰款，并相應在包干經(jīng)費或責任成本 中扣除。第五十一條公司原有關(guān)于差旅費的規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦 法為準，原員工差

18、旅費管理辦法（五司財 2008269號）同時廢止。第五十二條 各單位在執(zhí)行過程中的意見和建議請及時向公司財會 部、人力資源部反饋。第五十三條 本辦法由公司財務會計部、人力資源部負責解釋。第五十四條 本辦法自2014年3月1日起實行。附件1員工出差申請單年 月曰部門m請人出差日期年 月曰至年刀日出差目的地出差事由（如參加會議附會議通知）部門負責人審核意見分管領導審批意見單位領導審批意見出差回執(zhí)（由出差單位負責人填丐）1、在本項目岀差時間：年丿 FI至年丿 H；2、（是，否）按預定時間完成了出差任務；3、完成質(zhì)量（好，一般，差）。出差單位辦公室蓋章備注：1 本表由員工在出差前填寫；并由被出差單位在回執(zhí)欄填