倉(cāng)儲(chǔ)管理辦法

1、 倉(cāng)儲(chǔ)管理辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范公司倉(cāng)儲(chǔ)管理工作，保證存貨安全完整，如實(shí)反映各種物資的入庫(kù)、出庫(kù)、結(jié)存以及計(jì)價(jià)工作，監(jiān)督各類物資的合理采購(gòu)、供應(yīng)和儲(chǔ)存，加快資金周轉(zhuǎn)速度，完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本制度。第二條 倉(cāng)儲(chǔ)管理是指為了保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常運(yùn)行、降低存貨成本、增加獲利能力、對(duì)存貨進(jìn)行決策、規(guī)劃、控制等工作的總稱。倉(cāng)儲(chǔ)管理的目標(biāo)，就是在保證生產(chǎn)和銷售經(jīng)營(yíng)需要的前提下，最大限度地降低存貨成本。第三條 本辦法適用于公司全部倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)。第二章公司及所屬各部門職責(zé)分工第四條 業(yè)務(wù)部是業(yè)務(wù)運(yùn)行的實(shí)際執(zhí)行部門，對(duì)運(yùn)營(yíng)貨物的倉(cāng)儲(chǔ)管理負(fù)主要責(zé)任。業(yè)務(wù)部

2、負(fù)責(zé)貨物入庫(kù)、貨物存儲(chǔ)、貨物出庫(kù)、庫(kù)存盤點(diǎn)、存貨計(jì)價(jià)等一切事宜。第五條 運(yùn)營(yíng)部是公司運(yùn)營(yíng)信息的綜合管理部門，負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)部數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、整理、報(bào)送與管理工作。第六條 運(yùn)營(yíng)部和財(cái)務(wù)部是業(yè)務(wù)運(yùn)行的監(jiān)督部門，負(fù)責(zé)核查監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)管理情況，并實(shí)施組織盤庫(kù)工作。第三章 原則第七條 堅(jiān)持安全第一的原則，貨物倉(cāng)儲(chǔ)管理工作必須把安全放在首位，排查倉(cāng)庫(kù)風(fēng)險(xiǎn)，保證國(guó)家財(cái)產(chǎn)安全和員工人身安全。第八條 堅(jiān)持先進(jìn)先出的原則，對(duì)于易變質(zhì)、易破損、易腐敗的貨類，應(yīng)盡可能按照先入庫(kù)貨物先出庫(kù)的原則，以防有些貨物因存放時(shí)間過長(zhǎng)而產(chǎn)生變化，降低價(jià)值，最終使公司蒙受損失。第九條 堅(jiān)持三不入庫(kù)原則，無合同不得入庫(kù)，與合同不符不得入庫(kù)、驗(yàn)收

3、質(zhì)量不合格不得入庫(kù)。第十條 堅(jiān)持三不出庫(kù)原則，無合同不得出庫(kù)，與合同不符不得出庫(kù)，單據(jù)不全或不符合要求不得出庫(kù)。 第四章 選擇倉(cāng)庫(kù)的要求第十一條 針對(duì)存儲(chǔ)的貨物，選擇符合存儲(chǔ)貨物性質(zhì)、種類、特點(diǎn)的倉(cāng)庫(kù)或場(chǎng)地。第十二條 選擇符合國(guó)家和相關(guān)機(jī)構(gòu)規(guī)定的，證照齊全的倉(cāng)庫(kù)。第十三條 選擇性價(jià)比高的倉(cāng)庫(kù)，將倉(cāng)儲(chǔ)成本和后期物流配送成本低的倉(cāng)庫(kù)作為首選。第五章 倉(cāng)儲(chǔ)管理流程第十四條 業(yè)務(wù)根據(jù)合同采購(gòu)貨物，并與上游供應(yīng)商約定具體送貨時(shí)間和交貨倉(cāng)儲(chǔ)地點(diǎn)。貨物抵達(dá)倉(cāng)庫(kù)后，由業(yè)務(wù)部指派專人對(duì)貨物進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)貨物名稱，檢查貨物數(shù)、質(zhì)量。第十五條 對(duì)于貨物驗(yàn)收過程中所發(fā)現(xiàn)的有關(guān)數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、品類不相符的情況，業(yè)務(wù)部

4、應(yīng)暫緩辦理入庫(kù)，并及時(shí)聯(lián)系供應(yīng)商協(xié)商處理，如情況嚴(yán)重的，則予以退貨處理。第十六條 貨物驗(yàn)收無誤后，由賣方或第三方出具貨權(quán)轉(zhuǎn)移證明文件，文件須有雙方簽章，表明貨權(quán)正式轉(zhuǎn)移至中交海建。之后業(yè)務(wù)部人員辦理入庫(kù)手續(xù)并填制“入庫(kù)單”（見附件1）。入庫(kù)單一式兩份，財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)部各執(zhí)一份。第十七條 業(yè)務(wù)部在貨物入庫(kù)后，應(yīng)建立詳盡的貨物明細(xì)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄貨物的名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量、價(jià)格及入庫(kù)時(shí)間。第十八條 貨物的存儲(chǔ)與保管，業(yè)務(wù)部應(yīng)根據(jù)貨物的屬性和特點(diǎn)，選擇存儲(chǔ)倉(cāng)庫(kù)，并與倉(cāng)庫(kù)簽訂倉(cāng)儲(chǔ)合同，由倉(cāng)庫(kù)提供倉(cāng)儲(chǔ)與保管服務(wù)。業(yè)務(wù)部應(yīng)在貨物入庫(kù)后及時(shí)對(duì)貨物投保，確保貨物的安全。第十九條 業(yè)務(wù)部簽訂銷售合同后，應(yīng)先確認(rèn)倉(cāng)

5、庫(kù)庫(kù)存的數(shù)量、規(guī)格是否滿足合同的實(shí)際業(yè)務(wù)需要，再與買方和倉(cāng)庫(kù)約定具體的出貨時(shí)間。第二十條 辦理出庫(kù)手續(xù)時(shí)，應(yīng)填制 “發(fā)貨單”（見附件2），作為貨權(quán)轉(zhuǎn)移和倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨的憑證?！鞍l(fā)貨單”開出并確認(rèn)后貨物方可出庫(kù)，買方收到蓋章并寄回我處后表明貨權(quán)正式轉(zhuǎn)移。第二十一條 業(yè)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格遵照“發(fā)貨單”填制“結(jié)算單”（見附件3），此將作為之后與客戶對(duì)賬和結(jié)款的憑據(jù)?！敖Y(jié)算單”一式三份，客戶、財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)部各執(zhí)一份。如客戶提供“結(jié)算單”，則使用客戶固有格式。第二十二條 業(yè)務(wù)部每月底根據(jù)“結(jié)算單”填制“出庫(kù)單”（見附件4），以便財(cái)務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)成本。“出庫(kù)單”一式兩份，財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)部各執(zhí)一份。第二十三條 如運(yùn)營(yíng)貨類行業(yè)內(nèi)有權(quán)

6、威電子平臺(tái)處理業(yè)務(wù)，使用電子單據(jù)進(jìn)行結(jié)算，則業(yè)務(wù)部可根據(jù)實(shí)際情況，按照業(yè)內(nèi)規(guī)定進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)流程管理及電子單據(jù)流轉(zhuǎn)、歸檔。第二十四條 業(yè)務(wù)部除隨時(shí)隨機(jī)清點(diǎn)存貨外，還應(yīng)每月度對(duì)倉(cāng)庫(kù)貨物進(jìn)行實(shí)地清查與盤點(diǎn)，要做到財(cái)務(wù)臺(tái)賬、業(yè)務(wù)部臺(tái)賬與實(shí)際庫(kù)存一致，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。業(yè)務(wù)部在進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)時(shí)須填制“庫(kù)存盤點(diǎn)表”。第二十五條 盤點(diǎn)后發(fā)生盤盈、盤虧情況時(shí)，業(yè)務(wù)部應(yīng)及時(shí)查明原因，提出處理意見。如實(shí)際與賬面相差在10萬元以內(nèi)的（包括10萬元），在期末結(jié)賬前處理完畢，并對(duì)存貨盤虧、非正常損失的情況對(duì)業(yè)務(wù)部進(jìn)行責(zé)任追究，計(jì)入業(yè)務(wù)部年末指標(biāo)考核。如實(shí)際與賬面相差在10萬元以上的，業(yè)務(wù)部應(yīng)形成書面報(bào)告，上報(bào)至公司領(lǐng)導(dǎo)

7、班子，由公司領(lǐng)導(dǎo)班子審核后出具意見，并對(duì)業(yè)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)班子和直接責(zé)任人追究相應(yīng)的法律責(zé)任。第二十六條 存貨的計(jì)價(jià)是指對(duì)采購(gòu)的存貨和每一次發(fā)貨后存貨價(jià)值的確認(rèn)。業(yè)務(wù)部需每周填制“存貨信息統(tǒng)計(jì)表”上報(bào)運(yùn)營(yíng)部，內(nèi)容包括庫(kù)存數(shù)量、平均采購(gòu)單價(jià)、貨值以及本周市場(chǎng)價(jià)。用以核算占用資金以及預(yù)估收入。第六章 文件報(bào)送要求第二十七條 業(yè)務(wù)部上報(bào)單據(jù)以客觀、真實(shí)、時(shí)效、準(zhǔn)確為原則，符合運(yùn)營(yíng)部和財(cái)務(wù)部的相關(guān)要求，嚴(yán)禁單據(jù)涂改、填寫不清、后補(bǔ)單據(jù)等現(xiàn)象的發(fā)生。第二十八條 嚴(yán)禁報(bào)送虛假信息，嚴(yán)格公司有關(guān)安全保密的相關(guān)規(guī)定，不得報(bào)送違反法律、法規(guī)、制度的信息資料。第二十九條 所有上報(bào)單據(jù)均應(yīng)有業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字，并蓋有

8、業(yè)務(wù)部印章。第七章 監(jiān)督與檢查第三十條 由運(yùn)營(yíng)部牽頭，組織業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部每月對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn)，保證臺(tái)賬與實(shí)際庫(kù)存一致，數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。第三十一條 運(yùn)營(yíng)部和財(cái)務(wù)部每季度對(duì)業(yè)務(wù)部的倉(cāng)儲(chǔ)管理進(jìn)行督查：（一）要求貨物出入庫(kù)手續(xù)審批健全，嚴(yán)禁存在越權(quán)審批的行為。（二）要求業(yè)務(wù)臺(tái)賬數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確，各類單據(jù)齊全。（三）落實(shí)業(yè)務(wù)部倉(cāng)儲(chǔ)管理崗位職責(zé)，禁止存在不同崗位由同一人員重復(fù)負(fù)責(zé)的現(xiàn)象。（四）要求庫(kù)存成本核算、價(jià)格變動(dòng)記錄真實(shí)、及時(shí)。第三十二條 對(duì)監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的倉(cāng)儲(chǔ)管理薄弱環(huán)節(jié)，業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)查明原因，采取措施加以糾正和完善，并及時(shí)向運(yùn)營(yíng)部和財(cái)務(wù)部報(bào)告整改情況。第八章 附則第三十三條 本辦法由運(yùn)營(yíng)部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第三十四條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。附件：1.入庫(kù)單2.發(fā)貨單3.結(jié)算單4.出庫(kù)單附件1：入 庫(kù) 單交貨單位：年 月 日序號(hào)名稱倉(cāng)庫(kù)規(guī)格單位數(shù)量不含稅單價(jià)(元)不含稅金額(元)稅額(元)含稅金額（元）備注1234567總計(jì)價(jià)稅合計(jì)大寫（人民幣）價(jià)稅合計(jì)小寫經(jīng)辦人：審核人：審批人：附件2：發(fā) 貨 單收貨單位：年 月 日序號(hào)名稱倉(cāng)庫(kù)合同號(hào)規(guī)格單位數(shù)量備注1234567總計(jì)經(jīng)辦人：審核人：審批人：附件3：結(jié) 算 單收貨單位：年 月 日序號(hào)名稱合同號(hào)規(guī)格單位數(shù)量不含稅單價(jià)(元)不含稅金額(元)