魚養(yǎng)殖項目可研報告

1、精品齊魯行業(yè)資料 歡迎下載 趙魯賓編輯精品齊魯行業(yè)資料 歡迎下載 趙魯賓編輯PAGE 8PAGE 3精品齊魯行業(yè)資料 歡迎下載 趙魯賓編輯扶持方式：財政補助項目類別：種養(yǎng)項目（水產(chǎn)養(yǎng)殖）項目代碼：2017年*300噸虹鱒魚網(wǎng)箱養(yǎng)殖示范基地擴建項目可行性研究報告項目單位：* 項目建設地點：* 可研報告編制日期：二一七年九月目 錄 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc332823298 第一章 總論 PAGEREF _Toc332823298 h 1 HYPERLINK l _Toc332823299 1.1項目單位基本情況 PAGEREF _Toc332823299

2、h 1 HYPERLINK l _Toc332823300 1.2項目建設方案 PAGEREF _Toc332823300 h 2 HYPERLINK l _Toc332823301 1.3可行性研究報告編制依據(jù) PAGEREF _Toc332823301 h 5 HYPERLINK l _Toc332823302 1.4綜合評價 PAGEREF _Toc332823302 h 6 HYPERLINK l _Toc332823303 第二章 背景及必要性 PAGEREF _Toc332823303 h 8 HYPERLINK l _Toc332823304 2.1項目建設背景 PAGEREF

3、_Toc332823304 h 8 HYPERLINK l _Toc332823305 2.2項目建設的必要性 PAGEREF _Toc332823305 h 9 HYPERLINK l _Toc332823306 第三章 項目選址與建設條件 PAGEREF _Toc332823306 h 12 HYPERLINK l _Toc332823307 3.1建設地點選擇 PAGEREF _Toc332823307 h 12 HYPERLINK l _Toc332823308 3.2建設條件 PAGEREF _Toc332823308 h 12 HYPERLINK l _Toc332823309 第

4、四章 市場分析與銷售方案 PAGEREF _Toc332823309 h 15 HYPERLINK l _Toc332823310 4.1市場分析 PAGEREF _Toc332823310 h 15 HYPERLINK l _Toc332823311 4.2營銷策略、方案、模式 PAGEREF _Toc332823311 h 15 HYPERLINK l _Toc332823312 4.3市場分險分析 PAGEREF _Toc332823312 h 17 HYPERLINK l _Toc332823313 第五章 建設方案 PAGEREF _Toc332823313 h 18 HYPERLI

5、NK l _Toc332823314 5.1產(chǎn)品方案和建設規(guī)模 PAGEREF _Toc332823314 h 18 HYPERLINK l _Toc332823315 5.2建設規(guī)劃和布局 PAGEREF _Toc332823315 h 18 HYPERLINK l _Toc332823316 5.3建設標準和產(chǎn)品標準 PAGEREF _Toc332823316 h 19 HYPERLINK l _Toc332823317 5.4工藝（技術）方案 PAGEREF _Toc332823317 h 19 HYPERLINK l _Toc332823318 5.5設備選型方案 PAGEREF _T

6、oc332823318 h 20 HYPERLINK l _Toc332823319 5.6主體工程方案 PAGEREF _Toc332823319 h 21 HYPERLINK l _Toc332823320 5.7輔助工程及其它工程方案 PAGEREF _Toc332823320 h 22 HYPERLINK l _Toc332823321 5.8項目實施進度安排 PAGEREF _Toc332823321 h 25 HYPERLINK l _Toc332823322 第六章 環(huán)境影響評價 PAGEREF _Toc332823322 h 26 HYPERLINK l _Toc3328233

7、23 6.1環(huán)境影響 PAGEREF _Toc332823323 h 26 HYPERLINK l _Toc332823324 6.2節(jié)能減排措施 PAGEREF _Toc332823324 h 27 HYPERLINK l _Toc332823325 6.3環(huán)保部門意見 PAGEREF _Toc332823325 h 27 HYPERLINK l _Toc332823326 第七章 項目組織和管理 PAGEREF _Toc332823326 h 29 HYPERLINK l _Toc332823327 7.1組織結(jié)構域職能劃分 PAGEREF _Toc332823327 h 29 HYPER

8、LINK l _Toc332823328 7.2勞動定員 PAGEREF _Toc332823328 h 30 HYPERLINK l _Toc332823329 7.3管理模式 PAGEREF _Toc332823329 h 30 HYPERLINK l _Toc332823330 7.4技術培訓 PAGEREF _Toc332823330 h 31 HYPERLINK l _Toc332823331 7.5勞動安全、衛(wèi)生與消防 PAGEREF _Toc332823331 h 31 HYPERLINK l _Toc332823332 第八章 投資估算及資金來源 PAGEREF _Toc332

9、823332 h 33 HYPERLINK l _Toc332823333 8.1投資估算依據(jù) PAGEREF _Toc332823333 h 33 HYPERLINK l _Toc332823334 8.2投資估算 PAGEREF _Toc332823334 h 34 HYPERLINK l _Toc332823335 8.3資金來源 PAGEREF _Toc332823335 h 34 HYPERLINK l _Toc332823336 8.4財政資金的使用范圍 PAGEREF _Toc332823336 h 35 HYPERLINK l _Toc332823337 第九章 財務評價 PA

10、GEREF _Toc332823337 h 37 HYPERLINK l _Toc332823338 9.1財務評價依據(jù) PAGEREF _Toc332823338 h 37 HYPERLINK l _Toc332823339 9.2營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 PAGEREF _Toc332823339 h 38 HYPERLINK l _Toc332823340 9.3總成本及經(jīng)營成本估算 PAGEREF _Toc332823340 h 39 HYPERLINK l _Toc332823341 9.4財務效益分析 PAGEREF _Toc332823341 h 40 HYPERLINK l

11、 _Toc332823342 9.5不確定性分析 PAGEREF _Toc332823342 h 40 HYPERLINK l _Toc332823343 9.6財務評價結(jié)論 PAGEREF _Toc332823343 h 42 HYPERLINK l _Toc332823344 第十章 社會效益分析 PAGEREF _Toc332823344 h 43 HYPERLINK l _Toc332823345 10.1壯大主導產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構調(diào)整分析 PAGEREF _Toc332823345 h 43 HYPERLINK l _Toc332823346 10.2建設現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等 PA

12、GEREF _Toc332823346 h 43 HYPERLINK l _Toc332823347 10.3輻射帶動能力分析 PAGEREF _Toc332823347 h 43 HYPERLINK l _Toc332823348 10.4農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 PAGEREF _Toc332823348 h 44 HYPERLINK l _Toc332823349 附 錄 PAGEREF _Toc332823349 h 47 HYPERLINK l _Toc332823350 一、附表： PAGEREF _Toc332823350 h 47 HYPERLINK l _Toc33282335

13、1 二、附圖： PAGEREF _Toc332823351 h 47 HYPERLINK l _Toc332823352 三、附件： PAGEREF _Toc332823352 h 48 HYPERLINK l _Toc332823353 附表1:可研報告編寫人員基本情況表 PAGEREF _Toc332823353 h 錯誤！未定義書簽。 HYPERLINK l _Toc332823354 附表2:建設投資估算表 PAGEREF _Toc332823354 h 51 HYPERLINK l _Toc332823355 附表2-1：土建工程投資明細表 PAGEREF _Toc332823355

14、 h 53 HYPERLINK l _Toc332823356 附表2-2:設備投資明細表 PAGEREF _Toc332823356 h 54 HYPERLINK l _Toc332823357 附表2-3:科技投資明細表 PAGEREF _Toc332823357 h 55 HYPERLINK l _Toc332823358 附表3-1:流動資金估算表(種養(yǎng)殖項目) PAGEREF _Toc332823358 h 56 HYPERLINK l _Toc332823359 附表3-2流動資金估算表(非種養(yǎng)殖項目) PAGEREF _Toc332823359 h 57 HYPERLINK l

15、_Toc332823360 附表4:資金籌措與使用計劃表 PAGEREF _Toc332823360 h 58 HYPERLINK l _Toc332823361 附表5:總成本費用表 PAGEREF _Toc332823361 h 59 HYPERLINK l _Toc332823362 附表5-1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 PAGEREF _Toc332823362 h 60 HYPERLINK l _Toc332823363 附表6:固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 PAGEREF _Toc332823363 h 61 HYPERLINK l _Toc332823364 附表7利潤

16、及利潤分配表 PAGEREF _Toc332823364 h 62 HYPERLINK l _Toc332823365 附表7-1銷售(營業(yè))收入、銷售(營業(yè))稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc332823365 h 63 HYPERLINK l _Toc332823366 附表8項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc332823366 h 64 HYPERLINK l _Toc332823367 附表9：銀行貸款還本付息計算表 PAGEREF _Toc332823367 h 65 HYPERLINK l _Toc332823368 附表10:財政資金使用計劃表 PAGE

17、REF _Toc332823368 h 66PAGE 60第一章 總論1.1項目單位基本情況1.1.1 概況1、項目單位名稱：*2、企業(yè)性質(zhì)：有限責任公司（自然人出資）3、股東構成： 4、發(fā)展歷程：* 5、主要業(yè)務：水產(chǎn)養(yǎng)殖、銷售6、主導產(chǎn)品：虹鱒魚7、人員結(jié)構：現(xiàn)有職工14人（其中：管理人員2人，技術人員2人，養(yǎng)殖生產(chǎn)工人10人）。8、獲得的主要業(yè)績、榮譽: 1.1.2 財務狀況1.1.3 法人代表基本情況1.2項目建設方案1.2.1 項目名稱、建設性質(zhì)及建設地點1、項目名稱：300噸虹鱒魚網(wǎng)箱養(yǎng)殖示范基地擴建項目2、建設性質(zhì)：擴建3、建設地點：*1.2.2產(chǎn)品方案及建設規(guī)模1、產(chǎn)品方案：引

18、進平均體長5公分優(yōu)質(zhì)虹鱒魚苗30萬尾，年向社會提供鮮活虹鱒魚300噸。2、建設規(guī)模：推廣DB11/T157虹鱒魚養(yǎng)殖技術；引進5公分以上優(yōu)質(zhì)虹鱒魚苗30萬尾；年增成品魚300噸。1.2.3品種、技術、設備方案1、品種：引進5公分長度虹鱒魚魚苗30萬尾。2、技術培訓：科技培訓養(yǎng)殖基地員工3、主要技術：虹鱒魚養(yǎng)殖飼養(yǎng)及疫病防治技術。4、設備方案：儀器設備購置48臺（套）；其中主要設備12臺，附屬設備36臺。1.2.4水上工程；1.2.5建設期限項目建設期限為1年，即2018年8月實施完成。1.2.6投資結(jié)構及資金來源1、投資結(jié)構：項目總投資423.05萬元, 其中：建設投資282萬元（其中：土建工

19、程40.5萬元，設備購置及安裝費223.25萬元，其它費用18.25萬元），占總投資的94.30%,；流動資金141.05萬元，占總投資的5.70%。2、資金來源：申請農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)地方財政補助資金168萬元，企業(yè)自籌203.05萬元。1.2.7項目效益1、經(jīng)濟效益：項目建成并投入生產(chǎn)一年后產(chǎn)量達300噸，實現(xiàn)銷售收入1800萬元，總成本費用375.91萬元，經(jīng)營成本350.31萬元，利潤總額134.9萬元。項目投資利潤率31.89，財務內(nèi)部收益率21.92%，財務凈現(xiàn)值277.98萬元，靜態(tài)投資回收期5.22年（含建設期1年）。各項指標均符合要求，說明本項目具有較好的盈利能力和一定的抗風險能力

20、，經(jīng)濟上可行。2、社會效益：該項目的實施，不僅解決了*乃至整個黃南州水產(chǎn)品長期以來外地調(diào)進的問題，還可輻射帶動沿黃地區(qū)發(fā)展優(yōu)質(zhì)冷水魚種繁殖、網(wǎng)箱養(yǎng)殖、漁產(chǎn)品加工、餐飲、旅游等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展壯大。3、生態(tài)效益：水庫增值漁業(yè)和網(wǎng)箱養(yǎng)殖可以互相利用、互為補充，網(wǎng)箱養(yǎng)殖是一種高產(chǎn)出的集約化養(yǎng)殖方式，養(yǎng)殖魚類生長快，餌料利用率高，同時產(chǎn)生的餌料殘渣和糞便不僅可直接被庫區(qū)增值放養(yǎng)魚類所利用。1.3可行性研究報告編制依據(jù)1、*農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室文件轉(zhuǎn)發(fā)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于印發(fā)2017年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南的通知青農(nóng)發(fā)辦201729號；2、根據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法（財政部令第

21、60號）；3、*政府關于推進農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的若干意見（青政200838號）；4、國家發(fā)展和改革委員會、建設部頒布的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）；5、全國漁業(yè)發(fā)展“十三五”規(guī)劃（2016-2020）；6、*漁業(yè)發(fā)展“十三五”規(guī)劃；7、*經(jīng)濟和社會發(fā)展“十三五”計劃；8、“*虹鱒魚工廠化育苗及水庫網(wǎng)箱養(yǎng)殖成魚示范研究”、“虹鱒魚人工繁殖及親魚培育技術的研究”和“*虹鱒魚肉質(zhì)改良及魚片加工技術的開發(fā)”等科學研究及中試成果；9、*委托關于編制300噸虹鱒魚網(wǎng)箱養(yǎng)殖示范基地擴建項目可行性研究報告的委托書；10、項目單位提供的其它相關資料。1.4綜合評價項目建設符合國家政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃。項目符

22、合國家調(diào)整農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構，積極發(fā)展水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)，增加農(nóng)民收入的產(chǎn)業(yè)政策，項目建設資源有保障，產(chǎn)品有市場，采用的技術先進適用，項目建成后可取得較好的經(jīng)濟效益，采用建基地、帶農(nóng)戶的緊密聯(lián)系方式，可促進產(chǎn)業(yè)化進程，養(yǎng)殖場水資源豐富，氣候條件較好，尤其利用項目區(qū)獨特的自然、氣候資源優(yōu)勢，對大力發(fā)展冷水魚生產(chǎn)是十分有利的。項目符合中央和地方經(jīng)濟發(fā)展的政策要求，符合我省當前沿黃地區(qū)畜牧業(yè)生產(chǎn)實際，可操作性強，技術含量較高，資金使用合理，市場前景和發(fā)展前景看好。第二章 背景及必要性2.1項目建設背景建設水產(chǎn)養(yǎng)殖生產(chǎn)基地是進一步優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構的需要。*公伯峽庫區(qū)，氣候溫暖，環(huán)境無污染，具有良好的水資源條件；日

23、照時間長，紫外線強，晝夜溫差大，光熱條件好，形成了高原獨特的氣候條件和適宜水產(chǎn)養(yǎng)殖的生長發(fā)育生態(tài)環(huán)境。因地制宜，合理優(yōu)化漁業(yè)資源生產(chǎn)和布局，實施優(yōu)勢水產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)帶建設，能夠最大限度地優(yōu)化水資源配置，挖掘水資源潛力和發(fā)揮比較優(yōu)勢，從而在不同的地區(qū)形成不同特點的優(yōu)勢產(chǎn)品，培育主導產(chǎn)業(yè)，促進優(yōu)勢水產(chǎn)品向適宜產(chǎn)區(qū)發(fā)展，不斷擴大生產(chǎn)規(guī)模，實行專業(yè)化生產(chǎn)、標準化管理，提高產(chǎn)品質(zhì)量。通過冷水魚網(wǎng)箱養(yǎng)殖基地的建設，發(fā)展高原特色優(yōu)勢漁業(yè)，是項目區(qū)成為漁業(yè)科技成果綜合應用示范基地、農(nóng)業(yè)結(jié)構調(diào)整示范基地、漁業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營示范基地，并帶動加工、儲藏、運輸、旅游等相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。不僅能夠進一步優(yōu)化本地區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構，增強農(nóng)業(yè)整

24、體素質(zhì)和效益，而且能夠開辟農(nóng)村新的就業(yè)渠道，增加農(nóng)民就業(yè)機會，從多方面增加農(nóng)民收入。因此，該項目的建設與實施，對于發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，進一步調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構，為農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收都具有十分重要的意義。2.2項目建設的必要性2.2.1項目符合產(chǎn)業(yè)政策及行業(yè)和區(qū)域發(fā)展規(guī)劃，是推進農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構戰(zhàn)略性調(diào)整的需要根據(jù)國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，中共中央、國務院關于做好農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟工作的意見，國務院關于加快畜牧業(yè)發(fā)展的實施意見，農(nóng)業(yè)部中國食物與營養(yǎng)發(fā)展綱要。結(jié)合*省委“始終把基礎建設放在農(nóng)業(yè)發(fā)展的首位，加快農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構調(diào)整，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程，把發(fā)展水產(chǎn)業(yè)放到更加突出的位置”的要求。按照*農(nóng)牧行業(yè)主管部門發(fā)展農(nóng)

25、區(qū)畜牧業(yè)規(guī)劃的總體要求和“十三五”期間重大項目布局，省委、省政府關于加快發(fā)展農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的決定文件精神和*農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化“十三五”發(fā)展規(guī)劃，貫徹以農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構調(diào)整為主線，實施產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，大力發(fā)展水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)，從政策上、融資渠道的開拓上都適逢其時。2.2.2把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟優(yōu)勢的捷徑*水資源充沛，氣候條件較好，水資源豐富，有著發(fā)展水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)的良好條件，并且當?shù)剞r(nóng)民均有水產(chǎn)養(yǎng)殖的習俗、農(nóng)業(yè)基礎較強、交通條件便利，農(nóng)民素質(zhì)相對較高，其自然資源和人力資源都具有很大的優(yōu)勢。但項目區(qū)由于農(nóng)民經(jīng)濟基礎差，周轉(zhuǎn)資金匱乏，水產(chǎn)產(chǎn)業(yè)基礎設施薄弱，虹鱒魚養(yǎng)殖業(yè)始終沒有形成一定的規(guī)模，資源優(yōu)勢無法轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟優(yōu)勢。

26、因此，在本區(qū)實施標準化規(guī)模養(yǎng)殖項目，是一項起點高、見效快，能把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟優(yōu)勢，讓農(nóng)民增收的一條捷徑。第三章 項目選址與建設條件3.1建設地點選擇項目建設地點位于*，養(yǎng)殖水域?qū)儆赨型地段，水流緩慢，水質(zhì)清澈，刮風時間少且風力小，是理想的養(yǎng)殖基地，水域灘涂面積500公頃。3.2建設條件3.2.1自然條件*地處北溫帶，屬高原大陸性干旱氣候，冬季寒冷、夏季涼爽、蒸發(fā)量大于降雨量、日照時間長、輻射強，晝夜溫差較大。年平均氣溫8.7，最熱月（7月）平均氣溫為20.3,最冷月（1月）平均氣溫為-10。平均作物生長期為234天，年平均降水量為340.9mm，且降水集中在夏季（68月），占全年降水量的5

27、5%，年蒸發(fā)量為1804.6mm，年平均相對濕度56%。全年日照時數(shù)為2458.2小時，全年無霜期149天。境內(nèi)熱量較足，氣溫日較差大，全縣年平均氣溫8左右，0的積溫在2400-3400，持續(xù)天數(shù)為210240天，5的積溫2200-3200，10的積溫2200-2600，無霜期170200天。年平均氣溫5CC80C，年輻射量125135千卡/平方厘米，日照時數(shù)24002600小時，年降雨量350700毫米，氣候溫和，自然條件是較好的，是理想的水產(chǎn)養(yǎng)殖基地。項目區(qū)海拔25002900米，年均氣溫56.5，年均降水量500毫米左右。3.2.2政策、資源、科技支撐條件、政策環(huán)境近幾年來，*不斷加大農(nóng)

28、業(yè)投入和產(chǎn)業(yè)扶持力度，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平得到了較大幅度的提高，農(nóng)業(yè)發(fā)展勢頭強勁。由于長期以來受當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的影響，水產(chǎn)產(chǎn)品生產(chǎn)體系落后，飼養(yǎng)的科技含量低，致使農(nóng)牧業(yè)增產(chǎn)不增收，農(nóng)民收入增長緩慢，嚴重制約了我省農(nóng)牧業(yè)經(jīng)濟的快速穩(wěn)步發(fā)展。中共中央國務院關于2016年促進農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展農(nóng)民持續(xù)增收的若干意見頒布實施后*都十分重視農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構調(diào)整工作，為虹鱒魚養(yǎng)殖業(yè)提供了極好的發(fā)展機遇。因此，本項目的建設具有良好的政策支持環(huán)境。、資源優(yōu)勢*，海拔1895米，耕地面積1250畝，該村年均氣溫8.7，年降雨量450，無霜期185天，農(nóng)作物生長期為240天，屬兩季不足，一季有余，熱量資源豐富。*距省會西寧145公里

29、，東離蘭州200公里，西同高速于2017年9月已順利通車，鄉(xiāng)村公路、農(nóng)田道路硬化呈網(wǎng)狀結(jié)構，構成了便利的交通運輸體系。項目區(qū)土層深厚，土質(zhì)肥沃，光熱資源充足；以黃河灌溉為主，水質(zhì)潔凈無污染；農(nóng)藥、化肥使用量較小，土地無污染，符合綠色食品農(nóng)藥、化肥使用標準要求；周邊無工礦企業(yè)，大氣質(zhì)量優(yōu)良，不受工業(yè)和城市污染的影響。環(huán)境條件符合無公害食品標準產(chǎn)地環(huán)境條件的要求。、科技開發(fā)能力公司在組織技術人員開展虹鱒魚孵化、疾病預防、科學養(yǎng)殖等技術方面積極探索外，并與省內(nèi)漁業(yè)協(xié)會、省內(nèi)外及縣上專家達成長期技術報務協(xié)議，為項目實施提供了技術保障。3.2.3基礎設施條件建設區(qū)距省會145公里，東離蘭州300公里，西

30、同高速公路，構成了便利的交通運輸體系。項目區(qū)土層深厚，土質(zhì)肥沃，光熱資源充足；以黃河灌溉為主，水質(zhì)潔凈無污染；農(nóng)藥、化肥使用量較小，土地無污染，符合綠色食品農(nóng)藥、化肥使用標準要求；周邊無工礦企業(yè)，大氣質(zhì)量優(yōu)良，不受工業(yè)和城市污染的影響。環(huán)境條件符合無公害食品標準產(chǎn)地環(huán)境條件的要求。第四章 市場分析與銷售方案4.1市場分析4.1.1市場供求現(xiàn)狀及前景分析隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，人們消費檔次在逐年提高，由于引進的鯉魚、黃河土著魚、高白鮭魚苗質(zhì)量較好，特別是虹鱒魚是一種優(yōu)質(zhì)名貴魚類。*特殊的自然環(huán)境、豐富的冷水資源、無污染、高品質(zhì)的水體質(zhì)量，使產(chǎn)品具有獨特的高原風味和保健性能，符

31、合大眾口味，產(chǎn)品一定會在國內(nèi)外市場上暢銷。4.1.2項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析由于*水體資源冷涼無污染，具有開展虹鱒魚類網(wǎng)箱養(yǎng)殖得天獨厚的條件，所產(chǎn)魚產(chǎn)品屬于無公害綠色食品。行優(yōu)價高，深受消費者的歡迎和青睞，漁產(chǎn)品還是各民族宴席及平時餐桌上的常備食品之一，每年消費量巨大。目前*生產(chǎn)的水產(chǎn)品規(guī)模不大，現(xiàn)有的養(yǎng)殖，遠遠滿足不了市場的需求，漁產(chǎn)品除了作為人們通常食用的水產(chǎn)品之外，還可以加工成罐頭、魚干等產(chǎn)品銷往外地，因此漁業(yè)生產(chǎn)潛力很大，前景廣闊。4.2營銷策略、方案、模式（1）銷售策略：建立產(chǎn)、供、銷一體化的經(jīng)營組織，節(jié)省成本，強化市場開拓能力和提高營銷利潤水平。充分發(fā)揮勞動密集型產(chǎn)業(yè)，采用先進的

32、產(chǎn)品質(zhì)量標準和技術規(guī)范，進一步提高產(chǎn)品的質(zhì)量，增強市場的競爭力。結(jié)合信息現(xiàn)代化建設加強畜產(chǎn)品經(jīng)營銷售網(wǎng)絡建設，廣泛密切聯(lián)系經(jīng)紀人隊伍，充分發(fā)揮專業(yè)協(xié)會服務功能，為生產(chǎn)者、經(jīng)營者、消費者提供優(yōu)質(zhì)、方便的信息服務。加快與農(nóng)業(yè)部和全國各地水產(chǎn)品生產(chǎn)銷售網(wǎng)絡的聯(lián)網(wǎng)工作，以現(xiàn)代化的信息手段為發(fā)展水產(chǎn)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化服務。（2）銷售方案：公司產(chǎn)品于2017年7月通過綠色健康養(yǎng)殖和綠色認證，以“湟品”品牌優(yōu)勢與農(nóng)超對接，結(jié)合常規(guī)營銷模式擴大營銷規(guī)模。（3）營銷模式：實施名牌戰(zhàn)略。制定自己的品牌，加強對產(chǎn)品品牌的宣傳，在市場上樹立起良好的品牌形象，通過為消費者提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務，獲得消費者對產(chǎn)品品牌的認可，不斷提

33、高品牌的知名度，加強廣告等媒體組合策略。經(jīng)常采取多種形式的促銷活動，引導消費者對產(chǎn)品的消費。經(jīng)常參與一些公益性活動，建立企業(yè)良好的公眾形象，積極參與國內(nèi)外的各種展銷會、訂貨會，提高產(chǎn)品知名度，爭創(chuàng)名牌。（4）營銷進度：采用多種形式，積極推銷開拓省內(nèi)外其他地區(qū)特別是東部地區(qū)的銷售渠道，逐漸擴大市場占有率和市場覆蓋面，加大產(chǎn)品形象和公司形象的宣傳力度，使本項目產(chǎn)品在*內(nèi)外市場上占有一席之地。在項目生產(chǎn)經(jīng)營的第一年，銷售量達到生產(chǎn)能力的0%，第二年達到70%，從第三年開始，銷售量達到生產(chǎn)能力的100%。4.3市場分險分析4.3.1市場風險因素分析項目的市場風險因素包括市場需求、產(chǎn)品競爭力、產(chǎn)品價格和

34、原料供應四個方面，項目產(chǎn)品目前市場需求量高，一直呈上升趨勢；項目產(chǎn)品具有高原綠色產(chǎn)品特色，目前當?shù)亓闶凼袌鲋饕獮?當?shù)禺a(chǎn)品，產(chǎn)品價格隨行就市，多年來隨國內(nèi)市場價格的上升而逐年遞增；原材料市場風險低，只有在水災、疫情等極端自然災害情況下，會影響商品魚的供應，增加原料成本；另外，新的競爭者介入或省外同行競爭能力的增強對項目收益影響極小。4.3.2防范和降低風險對策利用資源優(yōu)勢，與農(nóng)牧部門和基地的廣泛合作，進一步穩(wěn)定原料基地，鞏固“公司+農(nóng)戶”的利益聯(lián)結(jié)機制，不斷擴大訂單，壯大公司實力和產(chǎn)品競爭力；加強農(nóng)民生產(chǎn)技能培訓，及時向農(nóng)民提供政策、技術、市場信息服務，引導農(nóng)民按市場需求組織生產(chǎn)；擴大高原綠色

35、產(chǎn)品宣傳力度，鞏固現(xiàn)有市場，進一步開拓新的銷售市場，不斷提高公司知名度；深挖公司內(nèi)部潛力，進一步延伸產(chǎn)品加工鏈條，提高產(chǎn)品附加值；加強管理和培訓，鼓勵技術創(chuàng)新，降低生產(chǎn)成本。第五章 建設方案5.1產(chǎn)品方案和建設規(guī)模5.1.1產(chǎn)品方案引進5公分以上優(yōu)質(zhì)虹鱒魚苗30萬尾，年向社會提供鮮活虹鱒魚300噸。5.1.2建設規(guī)模推廣DB11/T157虹鱒魚養(yǎng)殖技術；引進5公分以上優(yōu)質(zhì)虹鱒魚苗30萬尾；年增成品魚300噸。5.2建設規(guī)劃和布局本著原料、產(chǎn)品運距短，費用低，產(chǎn)品銷售市場輻射最大為原則，并且考慮衛(wèi)生防疫、基礎配套設施條件、耕地資源、氣候條件、交通運輸、給排水條件以及噪聲影響等因素，同時兼顧安排當

36、地剩余勞動力等綜合因素，按照“環(huán)境優(yōu)美、布局合理、防疫嚴格、衛(wèi)生安全”的整體建設要求進行設計。詳見附圖：300噸虹鱒魚網(wǎng)箱養(yǎng)殖示范基地擴建項目規(guī)劃布局示意圖。5.3建設標準和產(chǎn)品標準根據(jù)建設內(nèi)容，項目建設方案分水上建設工程、儀器設備購置、種苗引進、科技培訓方案四部分。設計必需符合相關專業(yè)技術規(guī)范，包括建筑設計防火規(guī)范（GBJ16-87）、建筑滅火器配置設計規(guī)范（GBJ40-90）、潔凈區(qū)養(yǎng)殖場噪聲衛(wèi)生標準（GBJ86-82）、室外排水設計規(guī)范（GBJ14-87）。5.4工藝（技術）方案5.4.1 工藝（技術）路線流程圖設置網(wǎng)箱 掛網(wǎng)魚苗引進網(wǎng)體消毒銷售定量喂養(yǎng)管理投放魚苗5.4.2 工藝（技術

37、）路線流程說明如上所示：虹鱒魚養(yǎng)殖主要包括設置網(wǎng)箱、掛網(wǎng)、魚苗引進、網(wǎng)體消毒、投放魚苗、定量喂養(yǎng)管理、銷售等7道工序。5.4.3 主要工藝（技術）來源的可靠性DB11/T157虹鱒魚養(yǎng)殖技術；*水產(chǎn)技術推廣總站*虹鱒魚養(yǎng)殖規(guī)范，*虹鱒魚養(yǎng)殖技術實驗報告5.4.4 主要工藝（技術）參數(shù) 每個網(wǎng)箱最大可投放50克魚苗2000尾，即每立方15尾；對水環(huán)境要求PH值7.88.1，透明度不低于3.5m，溶解氧不低于為9.0mg/L；水溫4-18；餌料中含粗蛋白40%，粗脂肪10%以上，粗纖維2%以上。日投喂量一般不超過魚體總重量的3%。5.4.5 物料消耗定額及平衡（水資源平衡）分析網(wǎng)箱養(yǎng)殖的水域面積按

38、水庫面積的1/100計算，則可設置網(wǎng)箱500個，每立方投放魚苗15尾，魚飼比為1:1.2。5.5設備選型方案5.5.1設備選型本項目主要養(yǎng)殖設備選用省內(nèi)外較為成熟和實用的設施，以滿足生產(chǎn)需要。5.5.2設備清單HDPE深水抗風浪網(wǎng)箱：周長160米。表5-1 設備購置明細表序號名稱數(shù)量（個）單價 (元/個）投資額（萬元）備注1HDPE深水抗風浪網(wǎng)箱1235000042C1602網(wǎng)衣36500018合 計605.5.3設備來源項目主要養(yǎng)殖設備選用國內(nèi)產(chǎn)品。5.6水上工程方案安裝周長為160米的HDPE深水抗風浪網(wǎng)箱12個。5.7.2建設方案5.7.2.1網(wǎng)箱框架結(jié)構 采取鋼質(zhì)框架加泡沫塑料塊的框架

39、結(jié)構，鋼制框架由內(nèi)框與外框組合而成，內(nèi)外框之間用角鋼和鋼筋固定，內(nèi)外框均為雙層，高30cm，中間添加泡沫塑料塊，使浮力達到700公斤左右，足以支持2名操作人員在框架上作業(yè)?？蚣茏灾貫?00公斤左右。內(nèi)框架上安裝直徑20mm的薄壁鋼管支架(或鋼筋棒支架)用于安裝網(wǎng)箱，支架高 80cm。 5.7.2.2錨定裝置及網(wǎng)箱設置 成魚養(yǎng)殖網(wǎng)箱為便于管理，按2只一組進行設置。網(wǎng)箱要設置在背風、水流很微，水體交換好、無暗礁，樹梢等障礙物的廣闊水域，設置網(wǎng)箱時先用鐵卡環(huán)把網(wǎng)箱按3只一排連接起來，三排連成一組，箱體之間加廢舊外胎，防止碰撞損壞。網(wǎng)箱設置連成一體后，四角分別用鐵錨(重150200公斤只)和鋼絲繩，錨

40、鏈錨定。錨鏈用鐵鏈30米制成，直接連接在鐵錨上，錨鏈另一端連接綱絲繩，鋼絲繩長為水深的2倍。使用箱漂浮在水中。四角的錨要分別沿對角線拉向四方，拋入水中，防止鋼絲繩相纏，影響移箱作業(yè)，各組網(wǎng)箱之間相距50米以上，各只網(wǎng)箱箱體的重錘要緊貼在箱體上，并不能有楞角和尖突防止碰破網(wǎng)箱，或重錘相互纏繞，影響箱體的平展，網(wǎng)箱要在放養(yǎng)魚種前一周設置完好，并觀察設置水域的水流、水深、風浪、雜物及箱體的伸展等情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時調(diào)整解決，使網(wǎng)箱完好、安全，網(wǎng)片上著生藻類，以防魚種進箱被擦傷表皮和鱗片。 5.7.2.3魚種放養(yǎng)及密度 成魚網(wǎng)箱放養(yǎng)尾重100克尾以上的鮭鱒魚種，放養(yǎng)密度為5.6kg(每箱放養(yǎng)平均尾重1

41、00克的魚種2000尾箱)。 魚種運到后，先在碼頭附近安置34只網(wǎng)箱，保持水深100厘米，把魚種用輸運管帶水卸入箱中。并在一只小網(wǎng)箱中用農(nóng)膜包裹箱體，配置好4的Nacl溶液，把魚種適量撈入箱中進行消毒，浸泡58分鐘，視魚種仰浮時即撈到另一只箱中。依次消毒后，用網(wǎng)箱3只，分別裝好適量的魚種，把網(wǎng)箱收起5米，使水下只有2米水深，用機動作業(yè)船將魚種箱緩慢拖至網(wǎng)箱養(yǎng)殖區(qū)，用過魚篩把相同規(guī)格的魚種按放養(yǎng)密度的要求分別放入各個養(yǎng)殖網(wǎng)箱中。魚種投放半日后即可投喂配合飼料進行日常管理。 5.7.2.4日常管理1、科學投餌。根據(jù)天氣、水溫和魚體的總重量確定日投餌重，分2次于上 9：0010：00和下4：005：

42、00進行投喂，每次投喂30分鐘，使魚群吃飽吃好。發(fā)生陰雨或大風天氣可少投或不喂。2、洗箱。網(wǎng)箱在水庫中易著生浮游生物或水綿，堵塞網(wǎng)眼，需定期進行洗箱，洗箱可用高壓水搶或鋼絲。用高壓水搶清洗速度快，可兩人作業(yè)，一組網(wǎng)箱可在一日內(nèi)清洗完。清洗時間視網(wǎng)片上藻類著生的情況而定，水溫高著生藻類多，可 7-10日洗一次，水溫低，著生藻類少，清洗間隔可延長。人工清洗時，把網(wǎng)箱拉出水面，架在箱架上，用2mm的細鋼絲抽打，將藻類震落，清洗干凈后，再清洗平臺。5.8項目實施進度安排該項目進度系自項目立項日起至投產(chǎn)驗收后的工程建設進度，項目建設期為1年。2017年9月10月 項目前期調(diào)研、可研報告的編制等工作；20

43、17年11月 項目論證、審批、魚苗預訂等工作；2017年122018年2月 進行項目設計及招投標等工作；2018年36月 開始進行設備采購安裝、水上工程施工、魚苗投放等工作；2018年7月 進行人員培訓等工作；2018年8月 項目試運營及驗收。項目實施進度安排見下表：表4-4 項目建設進度安排表年月項目2017年2018年910111212345678市場調(diào)研、編制可研報告項目論證、審批、育苗預定設計及招投標等工作設備采購安裝、水上工程施工、魚苗投放人員培訓試運營及驗收第六章 環(huán)境影響評價6.1環(huán)境影響6.1.1施工期主要環(huán)境影響本項目位于，地形較為平坦。地理位置位于東經(jīng)1015110242，

44、北緯35483617之間。處于青藏高原邊緣地帶，夏季受印度洋季風，冬季受西伯利亞寒流影響，形成四季分明的大陸性氣候，年平均降水量為350毫米，一年內(nèi)以靜風為多，主導風向是東風，偏東風，其次為西風和偏西風。主要污染源與污染物：在清理施工現(xiàn)場、地基開挖、建筑施工等工序段，將產(chǎn)生噪音、粉塵、污水、固體廢物等污染物。噪聲：主要來自施工現(xiàn)場的機械設備和施工中的運輸車輛，噪聲源強最大90dB(A)。由于施工機械具有流動性、分期性、間歇性等特點，其產(chǎn)生的噪聲也是非連續(xù)性的，對當?shù)芈暛h(huán)境質(zhì)量的影響成瞬時性的特性，以及施工主要在晝間進行，夜間很少施工，因此施工機械所產(chǎn)生的噪聲隨著施工期的結(jié)束而隨之消失。污水：主

45、要來自施工人員無組織排放的生活用水、沖洗施工機械而排放的沖洗污水，其主要污染物是SS、COD、BOD、NH3-N等。但此類污水就地拋撒于土層表面，對當?shù)氐乇硭w不產(chǎn)生影響。粉塵：主要來自施工行為和車輛運輸過程中產(chǎn)生的二次揚塵，這將在一定范圍內(nèi)影響環(huán)境空氣質(zhì)量。固體廢物：主要來自施工人員產(chǎn)生的生活垃圾和施工過程中產(chǎn)生的工程廢棄物。6.1.2營運期主要環(huán)境影響項目投入正式營運后，主要產(chǎn)生垃圾、生活污水、噪聲等污染物。垃圾：主要來自魚產(chǎn)品包裝，其類型有蔬菜枝葉、塑料、紙、草編織袋、等，這些垃圾是可變量，隨交易量的變化而變化。生活污水：主要來自公共廁所，其量也隨著交易人流的增減而變化，主要污染物是PH

46、、SS、COD、BOD、NH3-N等。6.2節(jié)能減排措施給排水節(jié)能：1、依據(jù)水質(zhì)水壓要求，在場區(qū)內(nèi)設立生活-生產(chǎn)-消防聯(lián)合管網(wǎng)形式，生產(chǎn)-生活增壓設備選用變頻式氣壓給水設備。2、各用水點安裝水表，以節(jié)約用水。電氣節(jié)能：1、負荷采用需用系數(shù)法計算，合理選擇各級配電線路及開關設備。2、除了用電總計量外，在各主要用電場所設分計量。3、照明燈具以節(jié)能型熒光燈具為主。4、單相用電設備負荷均勻接于三相網(wǎng)路，供電網(wǎng)絡的電流不平衡度不大于5%。6.3環(huán)保部門意見根據(jù)項目環(huán)評報告分析，項目在正常經(jīng)營期間，通過采取有效的環(huán)境保護措施，不會對自然產(chǎn)生有害的物質(zhì)，總體上不造成危害。因此，養(yǎng)殖基地從環(huán)保角度來看是可行的

47、。該項目環(huán)評意見于2016年11月取得，其評價結(jié)論為：本項目不論是大氣環(huán)境、水環(huán)境還是噪聲環(huán)境、生態(tài)環(huán)境，項目投產(chǎn)后對現(xiàn)有場址周圍環(huán)境都不會造成不良影響，從環(huán)保角度看，本項目是可行的。第七章 項目組織和管理7.1組織結(jié)構域職能劃分7.1.1組織結(jié)構1、建設期機構設置及職責建設期間由公司總經(jīng)理具體負責。計劃配備項目主管1名（全盤負責擴建項目的全程運作）、財務主管1名（審核、監(jiān)督項目的財務狀況）、項目建設技術員（工程師）1名（負責工程項目的質(zhì)量及監(jiān)督、協(xié)調(diào)施工單位及甲方的配合工作）。建設期間機構設置：公司總經(jīng)理項目主管財務部生產(chǎn)管理部工程建設管理部財務總監(jiān)2、運營期機構設置及人員配備項目的實施單位

48、是*，為個體獨資企業(yè)，實行總經(jīng)理領導下的廠長負責制。公司下設生產(chǎn)科、技術科、銷售科、財務科，其組織機構設置為：總經(jīng)理生產(chǎn)廠長銷售廠長生產(chǎn)科技術科財務科銷售科7.1.2職能劃分總經(jīng)理根據(jù)企業(yè)的安排，全面負責日常經(jīng)營管理，場長根據(jù)經(jīng)理安排，協(xié)助經(jīng)理工作；財務科負責企業(yè)經(jīng)濟核算和資產(chǎn)管理；生產(chǎn)科負責虹鱒魚養(yǎng)殖工作；技術科負責企業(yè)日常生產(chǎn)管理，虹鱒魚疫病防治及產(chǎn)品和技術的研發(fā)工作；銷售科負責信息收集和虹鱒魚銷售及市場開拓。7.2勞動定員公司根據(jù)生產(chǎn)勞動定員為29人。在現(xiàn)有職工14人（其中：管理人員2人，技術人員2人，養(yǎng)殖生產(chǎn)工人10人）的基礎上，項目建成后新增15人（其中：技術人員1人，銷售人員2人，

49、財務人員2人，生產(chǎn)工人10人）。7.3管理模式項目采用“公司+養(yǎng)殖基地+農(nóng)戶+市場”的模式進行生產(chǎn)與運作。按項目建設原則經(jīng)營與管理相結(jié)合的方法，采取由基地統(tǒng)一組織、統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一管理、實行自主經(jīng)營、自負盈虧經(jīng)營管理模式，并建立符和市場經(jīng)濟運行規(guī)律的權、責、利相結(jié)合的生產(chǎn)責任制，在孵化和銷售等生產(chǎn)環(huán)節(jié)上均采取定任務、定崗、定費用的管理模式，實行競爭上崗，層層承包經(jīng)營。項目實施單位將建立現(xiàn)代養(yǎng)殖場制度，以高效、精干、開拓、靈活的機制運作，基地有長期奮斗目標和宏偉藍圖;崗位有明確的責任目標和工作標準及技術指標；在生產(chǎn)管理上制定整套完善的規(guī)章制度;種苗引進、魚苗孵化、商品魚出售等各個工序工藝流程等操作

50、規(guī)范；財務管理制度嚴格，做到定期審核，賬款分明，?？顚Ｓ茫讳N售管理方面制定各種與經(jīng)濟技術指標，經(jīng)濟效益掛鉤的工作獎罰制度等，做到人盡其才，物盡其用，以達到最佳運行狀態(tài)。7.4技術培訓加強技術培訓，提高認識，加強宣傳，普及水產(chǎn)養(yǎng)殖技術。每年舉行58次水產(chǎn)養(yǎng)殖技術培訓班，聘請專家、教授到基層上課，加大新品種、新技術的引進推廣力度。對營銷網(wǎng)點招聘的銷售人員進行崗位培訓，合格后上崗。7.5勞動安全、衛(wèi)生與消防為貫徹“預防為主,消防結(jié)合”的方針,嚴格采取有效防火措施,防止和減少火災危險。操作人員應在上崗前接受有關的安全生產(chǎn)、技術能教育培訓。養(yǎng)殖基地內(nèi)所有傳動設備應配有防護罩,各種電氣設備必須接地。各養(yǎng)殖

51、基地設消防滅火器材及設施。加強員工的安全知識教育,進行消防培訓。衛(wèi)生與消毒：養(yǎng)殖場應建立出入登記制度,非生產(chǎn)人員不得進入生產(chǎn)區(qū)。職工進入生產(chǎn)區(qū),穿戴救生服,經(jīng)過消毒間洗手消毒后方可入場。養(yǎng)殖場員工每年必須進行一次健康檢查,如患傳染性疾病應及時在場外治療,痊愈后方可上崗。新員工必須持有當?shù)叵嚓P部門頒發(fā)的健康證方可上崗。定期對網(wǎng)箱和魚網(wǎng)噴灑石灰石和高錳酸鉀，預防疫病和魚病的發(fā)生。對死亡魚應作無害化處理,并做好器具和環(huán)境等的清潔消毒工作。第八章 投資估算及資金來源8.1投資估算依據(jù)8.1.1土建工程定額依據(jù)1、建筑工程采用*建設工程消耗量定額（建筑工程、安裝工程、裝飾裝修工程）2004、*建設工程消

52、耗量定額基價（建筑工程、安裝工程、裝飾裝修工程）2004，并參考本地區(qū)類似工程投資情況估算；2、人工、機械調(diào)整系數(shù)按*調(diào)整系數(shù)執(zhí)行；3、建筑安裝工程各項取費按*建筑安裝工程費用項目組成及計算規(guī)則（青建工20051號）計取；4、建筑職工工傷保險費計取按*建設廳、*財政廳關于計取建筑職工工傷保險費的通知（青建工2007174號）；5、人工費差價計取依據(jù)*建設廳關于調(diào)整*建設工程預算人工費日工資標準的通知（青建工2007265號）。8.1.2設備及材料價格依據(jù)1、材料價格按2017年當?shù)亟ㄔO工程材料預算價格和2017年第一季度指導價執(zhí)行；2、主要設備價格參考市場現(xiàn)價和廠家提供的報價單，其它設備參考工

53、程建設全國機電設備價格匯編并依據(jù)當?shù)厥袌鰞r格估算。8.1.3其他費用項目前期費控制在項目財政資金3%以內(nèi)，其他費用按有關規(guī)定并結(jié)合工程實際情況估列。8.2投資估算8.2.1總投資項目總投資423.05萬元, 其中：建設投資282萬元，占總投資的66.67%,；流動資金141.05萬元，占總投資的33.33%。8.2.2建設投資建設投資282萬元，其中：土建工程40.5萬元，占建設投資14.36%；設備購置及安裝費223.25萬元，占建設投資79.17%；其它費用18.28萬元，占建設投資的6.48%。詳見附表2建設投資估算表。8.2.3流動資金流動資金141.05萬元，主要用于購置飼料、人工費

54、用及水電費等。詳見附表3流動資金估算表。8.3資金來源項目建設投資來源按農(nóng)發(fā)補助資金與自籌資金比例1：3計。8.3.1地方財政配套資金申請農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項資金168萬元。8.3.2自籌資金及來源企業(yè)自籌資金主要用于建設投資及流動資金。自籌資金255.05萬元，其中建設投資114萬元，流動資金141.05萬元，主要從企業(yè)經(jīng)營的虹鱒魚及商品魚銷售等收入中籌集，自籌資金企業(yè)有能力籌措。8.3.3銀行貸款及籌措本項目無銀行貸款。8.3.4 其他本項目無其他資金。8.4財政資金的使用范圍財政資金主要用于部分設備購置及安裝、生物資產(chǎn)投資及工程建設其他費用等。詳見附表4：財政資金使用明細表。財政補助資金的管

55、理:項目嚴格按國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金管理辦法和企業(yè)財務制度，實行專人管理，專賬核算，?？顚Ｓ玫摹叭龑！惫芾?，保證各項資金按項目批復和可行性研究報告的投資額和標準使用資金，定期審計，嚴禁擠占挪用。資金使用實行縣級報賬制，確保發(fā)揮資金效益。項目實施單位要嚴格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦理報賬。報賬資金的撥付實行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴格控制現(xiàn)金支出，嚴禁白條入賬。第九章 財務評價9.1財務評價依據(jù)9.1.1評價依據(jù)1、國家發(fā)展和改革委員會、建設部頒布的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）；2、農(nóng)業(yè)部發(fā)展計劃司、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設計研究院、建設部標準定額研究所農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊；3、國家稅務總局增值稅條例和實施

56、細則。9.1.2基礎數(shù)據(jù)1、財務價格根據(jù)產(chǎn)品的目標市場確定本項目產(chǎn)品的銷售價格。項目主要投入物是以現(xiàn)行市場價格為依據(jù)，產(chǎn)出物以同類養(yǎng)殖場近期生產(chǎn)或市場上類似產(chǎn)品的當?shù)嘏l(fā)價格為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場價格變動趨勢進行預測并作了適當調(diào)整。2、項目計算期項目計算期為10年，其中建設期1年，生產(chǎn)期9年。該項目建成投產(chǎn)后第3年可達到設計要求。3、生產(chǎn)負荷根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗，結(jié)合項目具體情況，生產(chǎn)負荷確定投產(chǎn)后第1年達到0%, 第2年達到70%，第三年達到100%。4、財務基準收益率確定本項目平均資金成本折現(xiàn)率為8%，同時也作為對項目內(nèi)部收益率指標的判據(jù)（基準收益率）。5、其他計算參數(shù)其他計算參數(shù)按照國家和行業(yè)有

57、關法規(guī)并結(jié)合項目的具體情況選取。如表9-1所示。表9-1 其他計算參數(shù)匯總表名稱計算參數(shù)備注固定資產(chǎn)折舊建筑物20年，設備15年，其他5年平均年限法,凈殘值率5%無形資產(chǎn)銷售5年平均攤銷工資及福利費15人，平均16666元/人.年福利費占工資比例14%修理費10%年折舊費用為基數(shù)其他費用指從制造費用、管理費用和銷售費用中扣除折舊費、攤銷費、修理費和工資的其余部分。其他制造費用5%（固定資產(chǎn)投資為基數(shù)）其他管理費用2倍（人員年工資及福利為基數(shù)）其他銷售費用2%（銷售收入為基數(shù)）其他稅收養(yǎng)殖業(yè)基地項目不計增值稅、營業(yè)稅金及附加盈余公積金10%稅后利潤為基數(shù)公益金5%稅后利潤為基數(shù)9.2營業(yè)收入、營

58、業(yè)稅金和附加估算9.2.1營業(yè)收入按照前述市場價格和預計產(chǎn)量，項目區(qū)年實現(xiàn)新增銷售收入1800萬元。9.2.2 銷售（營業(yè)）稅金及附加除個人所得稅外，鮮活農(nóng)產(chǎn)品按國家有關政策，不存在稅金和其他附加稅。9.3總成本及經(jīng)營成本估算9.3.1 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算項目預計1公斤商品魚飼養(yǎng)成本為18.88元。表9-2 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表序號項目單位消耗定額單價（元/單位）金額（元）備注1原輔材料17.98 1.1飼料公斤1.31213.30 投餌比為1：1.31.2防疫公斤10.50.50 1.3育苗尾1.672.54.18 2燃料、動力及水公升0.260%成活率2.1燃料公斤0.22.2動力度2

59、.3水立方3工資福利公斤10.50.54制造費用5副產(chǎn)品回收6運費及裝卸只0.27單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本18.88 9.3.2 項目總成本估算經(jīng)估算，達產(chǎn)年總成本費用為375.91萬元。其中：固定成本70.11萬元，可變成本305.8萬元。9.3.3 經(jīng)營成本估算達產(chǎn)年（第3年）經(jīng)營成本350.31萬元，詳見附表5成本費用測算表。9.4財務效益分析9.4.1 盈利能力分析項目財務凈現(xiàn)值（8%）=277.98萬元0；項目資本金內(nèi)部收益率（IRR）=21.92%8%（ic）;稅后靜態(tài)投資回收期（PP）=5.22年（含建設期1年）。從上述的財務評價主要指標可以看出，本項目具有較好的財務盈利能力，實施本項目

60、在財務上可行。詳見附表8項目投資現(xiàn)金流量表。9.4.2 銀行貸款清償能力分析本公司無銀行貸款，不存在償還。9.5不確定性分析9.5.1 盈虧平衡分析以產(chǎn)品生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為29.9%。該項目抗風險能力較強，分析顯示盈虧平衡點較高，其原因是銷售費用估算的比例較高所致。該項目的盈虧平衡點為29.9（達產(chǎn)年數(shù)據(jù)），即只要生產(chǎn)能力達到項目設計生產(chǎn)能力的29.9以上，即經(jīng)營成本和銷售定價不便的前提下，年銷售收入達到164.09萬元，就可以保本。9.5.2 敏感性分析本項目就所得稅后建設投資、銷售收入、經(jīng)營成本等主要影響因素進行了單因素不確定因素分析，敏感性分析結(jié)果見下表。財務敏感