纖維公司企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略控制方案

1、泓域/纖維公司企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略控制方案纖維公司企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略控制方案xx有限責(zé)任公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112687281 一、 企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略控制的基本方式 PAGEREF _Toc112687281 h 2 HYPERLINK l _Toc112687282 二、 企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略控制的基本要素與原則 PAGEREF _Toc112687282 h 5 HYPERLINK l _Toc112687283 三、 企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略管理體系的構(gòu)成 PAGEREF _Toc112687283 h 7 HYPERLINK l _Toc112687284 四、 企業(yè)經(jīng)

2、營戰(zhàn)略方案的內(nèi)容體系 PAGEREF _Toc112687284 h 8 HYPERLINK l _Toc112687285 五、 企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略實施的基本含義 PAGEREF _Toc112687285 h 10 HYPERLINK l _Toc112687286 六、 企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略實施的重點工作 PAGEREF _Toc112687286 h 11 HYPERLINK l _Toc112687287 七、 項目基本情況 PAGEREF _Toc112687287 h 18 HYPERLINK l _Toc112687288 八、 公司概況 PAGEREF _Toc112687288 h 21

3、 HYPERLINK l _Toc112687289 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112687289 h 22 HYPERLINK l _Toc112687290 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112687290 h 22 HYPERLINK l _Toc112687291 九、 投資估算 PAGEREF _Toc112687291 h 22 HYPERLINK l _Toc112687292 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc112687292 h 24 HYPERLINK l _Toc112687293 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _T

4、oc112687293 h 25 HYPERLINK l _Toc112687294 流動資金估算表 PAGEREF _Toc112687294 h 27 HYPERLINK l _Toc112687295 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc112687295 h 28 HYPERLINK l _Toc112687296 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112687296 h 29 HYPERLINK l _Toc112687297 十、 進度計劃方案 PAGEREF _Toc112687297 h 30 HYPERLINK l _Toc112687298 項目

5、實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc112687298 h 30企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略控制的基本方式（一）按照控制發(fā)生的環(huán)節(jié)劃分1前饋控制前饋控制也叫事先控制，是在經(jīng)營戰(zhàn)略實施前采取預(yù)防措施，目的是防止問題的發(fā)生。它不是在戰(zhàn)略實施中出現(xiàn)問題后的補救，而是運用最新信息，包括上一個控制循環(huán)中的經(jīng)驗教訓(xùn)，對可能出現(xiàn)的偏差進行預(yù)測，采取措施防止偏差的發(fā)生，確保戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。前饋控制的目的是保證高績效，它在本質(zhì)上有預(yù)防的作用，因此屬于一種預(yù)防性控制。前饋控制的工作重點是提前采取各種預(yù)防性措施，包括對投入資源的控制、主動修正指令，以防止工作過程中可能出現(xiàn)的偏差，保證預(yù)期目標(biāo)的實現(xiàn)。例如，麥當(dāng)勞公司食物成分

6、的要求就是前饋控制，在公司的質(zhì)量管理中起到了舉足輕重的作用。企業(yè)為保證工作的順利進行而制定的一系列規(guī)章、制度，為生產(chǎn)出高質(zhì)量的產(chǎn)品而對原材料質(zhì)量進行的入庫檢查以及對職工的崗前培訓(xùn)等，都屬于前饋控制。2現(xiàn)場控制現(xiàn)場控制又稱同期控制、過程控制，是在企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略實施過程中，于現(xiàn)場及時發(fā)現(xiàn)存在的偏差或潛在的偏差，而及時提供改進措施以糾正偏差的一種控制方式。現(xiàn)場控制一般表現(xiàn)為兩種方式：一是主管人員深入現(xiàn)場檢查和指導(dǎo)下屬的活動，它包括適當(dāng)?shù)墓ぷ鞣椒ê凸ぷ鬟^程的指導(dǎo)，監(jiān)督下屬工作，發(fā)現(xiàn)偏差督促糾正；二是表現(xiàn)為基層工作人員的日常自我工作控制，控制的對象就是自我的操作控制過程。3反饋控制反饋控制是最常見的控制方

7、式，其控制作用產(chǎn)生于行動之后，所以，也稱為事后控制或成果控制。反饋控制是在經(jīng)營戰(zhàn)略實施之后，戰(zhàn)略管理人員根據(jù)已發(fā)生的情況分析經(jīng)營戰(zhàn)略的執(zhí)行結(jié)果，將它與控制標(biāo)準(zhǔn)相比較，從中發(fā)現(xiàn)已經(jīng)出現(xiàn)或即將出現(xiàn)的偏差，在分析原因的基礎(chǔ)上采取措施糾正偏差，以防止偏差繼續(xù)發(fā)展或在以后的工作中再次發(fā)生。如企業(yè)根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)完成的情況對相關(guān)人員實施的獎懲，企業(yè)對不合格產(chǎn)品進行淘汰，發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品銷路不暢而減產(chǎn)、轉(zhuǎn)產(chǎn)或加強促銷等，都屬于反饋控制。（二）依據(jù)控制的手段劃分1.直接控制主要是指管理者將執(zhí)行者及其實施活動直接納入控制過程，并采取措施直接調(diào)控的方式。例如：通過行政管理方法和其他經(jīng)濟方法對員工的執(zhí)行行為進行直接控制；通

8、過獎懲促進員工按規(guī)定的工作程序開展生產(chǎn)經(jīng)營活動；通過實施培訓(xùn)計劃、改善工作分配等對員工進行幫助，調(diào)動他們的積極性，促使他們的行為符合經(jīng)營戰(zhàn)略實施的要求；通過目標(biāo)管理，實施成果責(zé)任制等，對員工或組織的執(zhí)行結(jié)果進行檢查，對活動成果進行直接的控制。2.間接控制主要是指各級管理者采用適當(dāng)?shù)氖侄?，使不適當(dāng)?shù)男袨闆]有產(chǎn)生的機會，從而達(dá)到間接控制的目的。例如，采用自動化、電子化的一些先進手段就可實現(xiàn)管理人員對執(zhí)行現(xiàn)場的間接控制，不需要配備人員直接監(jiān)控。企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略控制的基本要素與原則（一）企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略控制的基本要素企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略控制由以下三個基本要素組成：1. 確定評價標(biāo)準(zhǔn)對企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略實施的結(jié)果必須適時地進

9、行檢查，對執(zhí)行經(jīng)營戰(zhàn)略方案的情況是否符合要求，應(yīng)做出正確的評價。而進行評價需要有一個客觀的標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)及其具體化的各項計劃指標(biāo)、下屬的各組織目標(biāo)、個人目標(biāo)等，都是評價標(biāo)準(zhǔn)。目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)有定性的和定量的，兩者可結(jié)合起來使用，但標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)盡可能定量化，以便衡量和檢查，對企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略實施的結(jié)果做出客觀的和全面的評價。2. 衡量工作績效即把企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略執(zhí)行的實際結(jié)果與評價標(biāo)準(zhǔn)進行對照，找出差距，并分析產(chǎn)生差距的原因。企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略實施是一個很長的過程，一般需經(jīng)歷若干階段分別執(zhí)行。因此，需對每個階段執(zhí)行的結(jié)果進行評價，衡量其工作績效完成狀況，從中找出問題，分析問題的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，以便在下一階段的經(jīng)

10、營戰(zhàn)略實施中加以解決。做好績效評價工作的關(guān)鍵，一是要選擇正確的控制系統(tǒng)和方法，二是要選擇好適當(dāng)?shù)臅r間和地點。3. 及時糾正偏差根據(jù)評價和分析中發(fā)現(xiàn)的問題，在搞清產(chǎn)生問題的原因之后，要有針對性地采取有效措施解決存在的問題，糾正執(zhí)行中出現(xiàn)的偏差。對可能產(chǎn)生的偏差，也要事先制定預(yù)防性措施，以保證下一步的經(jīng)營戰(zhàn)略實施能夠較順利開展，并最終達(dá)到經(jīng)營戰(zhàn)略控制的目的。（二）企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略控制的原則企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略控制應(yīng)遵循以下原則：（1）預(yù)測未來原則。企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的一個重要特點是對企業(yè)未來長遠(yuǎn)發(fā)展的謀劃，因此，經(jīng)營戰(zhàn)略控制應(yīng)著眼于未來，預(yù)測經(jīng)營戰(zhàn)略方案實施中可能遇到的問題，預(yù)先制定若干對策措施，以便能夠主動和及時

11、地解決。（2）重點控制原則。企業(yè)選擇的經(jīng)營戰(zhàn)略方案中都有一個或幾個經(jīng)營重點，它們對經(jīng)營戰(zhàn)略的實施和經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)起著關(guān)鍵性作用，因此，控制要抓住重點。作為經(jīng)營戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)著重抓住例外事件，即事先未能預(yù)測到而在執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)一些例外的、對經(jīng)營戰(zhàn)略實施有重大影響的事件，應(yīng)進行重點控制，認(rèn)真處理。（3）經(jīng)濟合理原則。進行控制需要掌握大量的信息，以便對執(zhí)行結(jié)果做出客觀的評價。但對不同系統(tǒng)的控制粗細(xì)要求不同，作業(yè)控制系統(tǒng)中的質(zhì)量控制要求嚴(yán)格、細(xì)致、準(zhǔn)確；對經(jīng)營戰(zhàn)略控制系統(tǒng)的控制就可粗一些，過細(xì)就會增加費用，也沒有必要。經(jīng)營戰(zhàn)略控制要求做到恰當(dāng)和及時，費用較省而又獲得了企業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略優(yōu)勢，這種經(jīng)營戰(zhàn)略控制

12、就算是合理的。（4）獎懲結(jié)合原則。經(jīng)營戰(zhàn)略的實施和控制中要重視激勵機制，對于認(rèn)真執(zhí)行和靈活實施經(jīng)營戰(zhàn)略而取得成功的執(zhí)行者，應(yīng)根據(jù)他們的業(yè)績大小，分別給予不同等級精神的和物質(zhì)的獎勵；對于不認(rèn)真執(zhí)行經(jīng)營戰(zhàn)略方案，或執(zhí)行中出現(xiàn)重大失誤者，應(yīng)給予必要的懲罰，并引以為戒。只有將獎懲正確結(jié)合，才能實現(xiàn)有效的控制。企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略管理體系的構(gòu)成企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略管理體系由三個部分構(gòu)成：（一）經(jīng)營戰(zhàn)略管理過程系統(tǒng)企業(yè)戰(zhàn)略性的各項工作在時間上有運行規(guī)律，即分為在時間上有先后順序、相互銜接的三個階段：戰(zhàn)略分析階段、戰(zhàn)略制定與決策階段、戰(zhàn)略實施與反饋階段。這三個階段相互銜接，構(gòu)成企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略管理過程系統(tǒng)。（二）經(jīng)營戰(zhàn)略層次體

13、系企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略管理的主要工作是要確定企業(yè)的使命和戰(zhàn)略目標(biāo)，制定企業(yè)三個層次的經(jīng)營戰(zhàn)略，即企業(yè)的總體經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營單位戰(zhàn)略、職能層經(jīng)營戰(zhàn)略，這是企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略管理體系的核心部分，也是經(jīng)營戰(zhàn)略管理最主要的工作。（三）經(jīng)營戰(zhàn)略方案的內(nèi)容體系經(jīng)營戰(zhàn)略決策是對多種方案的選擇，因此，多種方案的設(shè)計成為經(jīng)營戰(zhàn)略管理工作的又一個重要方面。方案包括若干內(nèi)容，這些內(nèi)容之間有著密切關(guān)系，各層次戰(zhàn)略的方案與內(nèi)容又有差別，需要認(rèn)真研究、精心設(shè)計，確保設(shè)計方案的科學(xué)與可行。企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略方案的內(nèi)容體系企業(yè)無論制定哪一個層次的經(jīng)營戰(zhàn)略，都需要擬定若干個可行方案供選擇。每一個方案都由若干內(nèi)容組成一個完整的體系，這些內(nèi)容包括經(jīng)營戰(zhàn)

14、略思想、經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營戰(zhàn)略重點、經(jīng)營戰(zhàn)略方針和經(jīng)營戰(zhàn)略步驟、基本策略等。（一）經(jīng)營戰(zhàn)略思想經(jīng)營戰(zhàn)略思想是指導(dǎo)企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略制定和實施的基本思想，它由一系列觀念或觀點構(gòu)成，是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者和職工群眾對經(jīng)營中發(fā)生的各種重大關(guān)系和重大問題的認(rèn)識和態(tài)度的總和。經(jīng)營戰(zhàn)略思想在生產(chǎn)經(jīng)營活動中，對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者和職工群眾起著統(tǒng)率作用、靈魂作用和導(dǎo)向作用，體現(xiàn)著一個社會的基本制度和現(xiàn)代市場經(jīng)濟的要求。（二）經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)是指企業(yè)以經(jīng)營戰(zhàn)略思想為指導(dǎo)，根據(jù)主客觀條件的分析，在一定的時期內(nèi)要達(dá)到的總水平。經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)是經(jīng)營戰(zhàn)略的實質(zhì)性內(nèi)容與核心，正確的經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)是評價和選擇經(jīng)營戰(zhàn)略方案的基本依據(jù)，關(guān)系著企業(yè)

15、的發(fā)展方向。（三）經(jīng)營戰(zhàn)略重點經(jīng)營戰(zhàn)略重點是指那些對于實現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)有著關(guān)鍵性作用而又具有發(fā)展優(yōu)勢或自身需要加強的方面。經(jīng)營戰(zhàn)略重點確定了，企業(yè)的人、財、物力等資源才能得到合理分配，最大限度地發(fā)揮作用。沒有重點就沒有戰(zhàn)略，經(jīng)營戰(zhàn)略的重點恰當(dāng)與否，是能否實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。（四）經(jīng)營戰(zhàn)略方針經(jīng)營戰(zhàn)略方針是指企業(yè)為貫徹經(jīng)營戰(zhàn)略思想、經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略重點所確定的生產(chǎn)經(jīng)營活動應(yīng)遵循的基本原則、指導(dǎo)規(guī)范和行動方略，包括綜合性方針和單項性方針，目的性方針和手段性方針。經(jīng)營戰(zhàn)略方針在企業(yè)的整個經(jīng)營活動過程中起著指導(dǎo)和準(zhǔn)則作用。（五）經(jīng)營戰(zhàn)略步驟經(jīng)營戰(zhàn)略步驟是為實現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)而采取的有計劃的行動

16、次序。任何戰(zhàn)略行動都必然是有步驟的行動，前一個步驟為后一個步驟創(chuàng)造條件，使整個戰(zhàn)略計劃得以實現(xiàn)。采取恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略步驟，是企業(yè)實施正確的生產(chǎn)經(jīng)營活動的必要條件。（六）基本策略（又稱經(jīng)營策略）基本策略指企業(yè)為實行經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)而采取的重要措施和重要手段，具有階段性、方針性、具體性、多重性的特點。一項經(jīng)營戰(zhàn)略任務(wù)需要采取多種靈活的策略加以保證。企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略實施的基本含義企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略實施是指貫徹執(zhí)行已選定的經(jīng)營戰(zhàn)略方案的一系列活動，它是把企業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略構(gòu)想轉(zhuǎn)化為企業(yè)廣大職工群眾經(jīng)營戰(zhàn)略行為的實踐過程。企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的實施十分重要，這是因為經(jīng)營戰(zhàn)略的制定是為了實施，只有依靠廣大員工的切實行動，才能把企業(yè)高層領(lǐng)

17、導(dǎo)者確定的使命、目標(biāo)、方案轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實，其正確與否也必須通過實施才能得到評價和驗證。從某種意義上講，戰(zhàn)略的實施比戰(zhàn)略的制定更難、更復(fù)雜也更重要。企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略實施的重點工作（一）設(shè)計和選擇實施經(jīng)營戰(zhàn)略所需要的組織機構(gòu)1經(jīng)營戰(zhàn)略與組織結(jié)構(gòu)的關(guān)系組織結(jié)構(gòu)指的是對于工作任務(wù)如何進行分工、分組和協(xié)調(diào)合作，其本質(zhì)是為實現(xiàn)組織戰(zhàn)略目標(biāo)而采取的一種分工協(xié)作體系。通過組織結(jié)構(gòu)，企業(yè)的目標(biāo)和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化成一定的體系或制度，融進企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營活動中，發(fā)揮指導(dǎo)和協(xié)調(diào)的作用，以保證企業(yè)戰(zhàn)略的完成。戰(zhàn)略與組織結(jié)構(gòu)的有效結(jié)合是企業(yè)生存和發(fā)展的關(guān)鍵因素。一個成功的企業(yè)就在于制定適當(dāng)?shù)慕?jīng)營戰(zhàn)略以達(dá)到其目標(biāo)，同時建立適當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)

18、以貫徹其經(jīng)營戰(zhàn)略。所以，組織結(jié)構(gòu)是保證經(jīng)營戰(zhàn)略實施的必要手段，必須隨著組織重大經(jīng)營戰(zhàn)略的調(diào)整而調(diào)整。美國著名管理學(xué)家艾爾弗雷德.D.錢德勒提出“結(jié)構(gòu)跟隨戰(zhàn)略的錢德勒命題”，強調(diào)戰(zhàn)略重點決定著組織結(jié)構(gòu)，戰(zhàn)略重點的轉(zhuǎn)移決定著組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整，組織結(jié)構(gòu)制約著戰(zhàn)略重點的實施。經(jīng)營戰(zhàn)略是通過組織來實施的，符合經(jīng)營戰(zhàn)略要求的、合理的組織結(jié)構(gòu)和人員配備，為企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的實施提供了組織上的保證。2企業(yè)發(fā)展階段與經(jīng)營戰(zhàn)略企業(yè)發(fā)展階段，以年齡和規(guī)模兩個因素為標(biāo)準(zhǔn)，劃分為創(chuàng)業(yè)期、起飛期、發(fā)展期、穩(wěn)定期與再創(chuàng)業(yè)期五個階段。企業(yè)在不同的發(fā)展階段，其經(jīng)營危機不同，解決危機的戰(zhàn)略重點也就不同。3企業(yè)戰(zhàn)略態(tài)勢與組織結(jié)構(gòu)一般情況

19、下，有下列幾種情況：（1）發(fā)展型、進攻型戰(zhàn)略態(tài)勢擴大分權(quán)成分，如采用事業(yè)部制、子公司制、職能制、子公司與矩陣制的混合制組織結(jié)構(gòu)；（2）穩(wěn)定型、維持型戰(zhàn)略態(tài)勢維持現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)；（3）撤退型、防御型戰(zhàn)略態(tài)勢組織中擴大集權(quán)成分。4經(jīng)營領(lǐng)域與組織結(jié)構(gòu)。一般情況下，隨著經(jīng)營領(lǐng)域復(fù)雜程度增強，相關(guān)性減弱，組織結(jié)構(gòu)從剛性向柔性很強的模式轉(zhuǎn)換。如果經(jīng)營領(lǐng)域與組織結(jié)構(gòu)類型錯位，企業(yè)運行就會遇到困難。（二）將企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略方案具體化即需要將經(jīng)營戰(zhàn)略方案從時間和空間兩個方面進行分解。1. 時間分解時間分解主要是將經(jīng)營戰(zhàn)略方案的長期目標(biāo)分解為若干個經(jīng)營戰(zhàn)略階段的規(guī)劃目標(biāo)再將每個經(jīng)營戰(zhàn)略階段的規(guī)劃目標(biāo)分解為年度計劃指標(biāo)；

20、在進入計劃年度后，進一步分解為季、月、日的行動指標(biāo)，這樣形成了經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)的時間體系。時間分解的方法常用的是滾動計劃法，這是一種動態(tài)編制計劃的方法，其特點是“分段編制，近細(xì)遠(yuǎn)粗”“長、短期計劃緊密結(jié)合”，按照戰(zhàn)略計劃的執(zhí)行情況和環(huán)境變化，調(diào)整和修訂未來的戰(zhàn)略計劃方案，并逐期向前移動的一種方法。滾動計劃法的優(yōu)點十分明顯：（1）把計劃期內(nèi)各階段以及下一個時期的預(yù)先安排有機地銜接起來，而且定期調(diào)整補充，從而從方法上解決了各階段經(jīng)營戰(zhàn)略計劃的銜接和符合實際的問題。（2）較好地解決了經(jīng)營戰(zhàn)略計劃的相對穩(wěn)定性和實際情況的多變性這一矛盾，使計劃更好地發(fā)揮其指導(dǎo)生產(chǎn)實際的作用。（3）采用滾動計劃法，使企業(yè)的經(jīng)

21、營活動能夠靈活地適應(yīng)市場需求，從而有利于實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的預(yù)期目標(biāo)。2.空間分解空間分解主要是指將經(jīng)營戰(zhàn)略方案的內(nèi)容按企業(yè)的各個經(jīng)營領(lǐng)域（或事業(yè)部）和職能部門進行分解，直至分解到分廠、車間、班組、個人，形成經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)的空間體系，這是經(jīng)營戰(zhàn)略實施過程中必要的目標(biāo)責(zé)任體系，以保證經(jīng)營戰(zhàn)略方案的真正落實。依照企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)，把經(jīng)營戰(zhàn)略逐級分解的過程。由此，企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的空間分解就形成了一個有綱、有目、有枝、有葉的空間體系，這其中，基層部門及崗位的工作規(guī)劃是最詳細(xì)的?？臻g分解可采用的方法是目標(biāo)管理法，該方法是通過一種專門設(shè)計的過程使目標(biāo)具有可操作性，這種過程一級接一級地將目標(biāo)分解到組織的各個單位。組

22、織的整體目標(biāo)被轉(zhuǎn)換為每一級組織的具體目標(biāo)，即從整體組織目標(biāo)到經(jīng)營單位目標(biāo)，再到部門目標(biāo)，最后到個人目標(biāo)。在此結(jié)構(gòu)中，某一層的目標(biāo)與下一級的目標(biāo)連接在一起，而且對每一位員工而言，目標(biāo)管理都提供了具體的個人績效目標(biāo)。因此，每個人對他所在單位的成果貢獻都非常關(guān)鍵。如果所有人都實現(xiàn)了他們各自的目標(biāo)，則他們所在單位的目標(biāo)也將達(dá)到，而組織整體目標(biāo)的完成也將成為現(xiàn)實。（三）合理配置企業(yè)資源，支持經(jīng)營戰(zhàn)略方案的實現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略方案的實施必須以資源的合理分配作保證。企業(yè)的資源主要包括五個方面：財力資源、物力資源、人力資源、組織資源和技術(shù)資源。資源分配必須保證重點，照顧般。應(yīng)將各種有效資源重點分配到最能支持經(jīng)營戰(zhàn)略獲

23、得成功的經(jīng)營領(lǐng)域和職能部門中去。但在實踐中常常受到多種因素的影響，使資源分配不合理，導(dǎo)致企業(yè)所選擇的經(jīng)營戰(zhàn)略無法順利實施。為了理順經(jīng)營戰(zhàn)略與資源分配的關(guān)系，企業(yè)應(yīng)采取有力措施，保證資源分配向重點經(jīng)營領(lǐng)域和重點職能經(jīng)營戰(zhàn)略的需要傾斜，并制訂相應(yīng)的資源配置計劃，使資源的配置與經(jīng)營戰(zhàn)略實施緊密銜接。（四）組建強有力的戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)群體1. 戰(zhàn)略管理需要戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)群體領(lǐng)導(dǎo)群體指為了完成某種特定任務(wù)、目標(biāo)，由各種類型領(lǐng)導(dǎo)干部按照一定比例結(jié)合而成的領(lǐng)導(dǎo)干部群落，也就是人們常常說的領(lǐng)導(dǎo)班子。為什么企業(yè)需要領(lǐng)導(dǎo)群體來實施戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)？這是因為：（1）企業(yè)高層的戰(zhàn)略管理工作任務(wù)繁重，領(lǐng)導(dǎo)工作量很大，需要靠集團、群體的力量分

24、擔(dān)工作；（2）現(xiàn)代化的企業(yè)，高層戰(zhàn)略管理工作需要多方面的知識、素質(zhì)和能力，為此，需要組建一個知識、能力和素質(zhì)結(jié)構(gòu)互補的領(lǐng)導(dǎo)群體來承擔(dān)。（3）為了使有效決策不致因個別人的變動而發(fā)生中斷，需要有一個相對穩(wěn)定的領(lǐng)導(dǎo)群體。（4）企業(yè)經(jīng)營的多樣化、市場擴大化、競爭的激烈化、技術(shù)進步的加速化，都需要有多方面的杰出人才組成領(lǐng)導(dǎo)集團，領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)走向成功。2. 戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)群體的結(jié)構(gòu)構(gòu)成戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)群體是企業(yè)家進行領(lǐng)導(dǎo)活動的組織實體，擔(dān)負(fù)著戰(zhàn)略決策和戰(zhàn)略指揮的功能。這是由具有不同才能的領(lǐng)導(dǎo)者組成的，具體包括：(1) 決策型領(lǐng)導(dǎo)者。決策型領(lǐng)導(dǎo)者有敏銳的觀察能力、綜合分析能力、果斷的戰(zhàn)略決策能力，站得高，看得遠(yuǎn)，深謀遠(yuǎn)慮，多

25、謀善斷；能夠統(tǒng)帥全局，正確地制定企業(yè)的總體發(fā)展戰(zhàn)略和長遠(yuǎn)規(guī)劃，具有“運籌帷幄之中，決勝于千里之外”的本領(lǐng)。決策型的領(lǐng)導(dǎo)者，一般是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子的核心人物，即具有主要領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)有的素質(zhì)和能力。（2）指揮型領(lǐng)導(dǎo)者。指揮型領(lǐng)導(dǎo)者一方面參與領(lǐng)導(dǎo)群體的集體決策，另一方面能夠組織和指揮戰(zhàn)略決策方案的實施；組織指揮能力突出，善于調(diào)動員工群眾的積極性，號召能力強，善于運用資源，保證戰(zhàn)略方案的順利執(zhí)行。（3）開拓型領(lǐng)導(dǎo)者。開拓型領(lǐng)導(dǎo)者是某一專業(yè)的高級專家，如：在技術(shù)上善于開拓創(chuàng)新，具有很強的技術(shù)創(chuàng)新能力；或在市場營銷上善于開拓市場，提高企業(yè)和產(chǎn)品的知名度和美譽度。（4）參謀型領(lǐng)導(dǎo)者。參謀型領(lǐng)導(dǎo)者思維能力強，善于預(yù)測

26、未來，遇事有真知灼見，敢于提出不同意見，為主要決策者進行方案的選擇出謀劃策，以最終選擇一個利多弊少的滿意決策方案。（5）監(jiān)督型領(lǐng)導(dǎo)者。監(jiān)督型領(lǐng)導(dǎo)者主要是監(jiān)察能力強，秉公辦事，鐵面無私，敢于提出不同意見，提出糾正的對策建議，以維護各方的合法權(quán)益，避免企業(yè)在戰(zhàn)略實施過程中偏離戰(zhàn)略目標(biāo)的要求。（6）保證型領(lǐng)導(dǎo)者。保證型領(lǐng)導(dǎo)者擅長掌握黨和國家的方針、政策，政治思想工作能力和群眾工作能力強，在激發(fā)員工的工作積極性、保證企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的貫徹實施、促進企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)過程中發(fā)揮著保駕護航的作用。3.戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)群體的組建戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)群體的組建需要遵循一系列原則：（1）選擇主要領(lǐng)導(dǎo)的原則。首先，要選擇作為主要決策者的

27、董事長和作為主要戰(zhàn)略實施者的總經(jīng)理；其次，選擇好開拓型、參謀型、監(jiān)督型的領(lǐng)導(dǎo)者，以形成合理的能力結(jié)構(gòu)。（2）精于、高效的原則。精干的關(guān)鍵在于少設(shè)副職，以保證決策效率。（3）合作和諧的原則。戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)群體的主要領(lǐng)導(dǎo)者之間要能夠精誠合作、相互尊重。在人員選擇時盡可能選擇富有合作性的人員。（4）優(yōu)化組合的原則。領(lǐng)導(dǎo)群體的各個成員進行組合所產(chǎn)生新的合力和整體功能，應(yīng)大大超過各領(lǐng)導(dǎo)成員能量簡單相加的總和，即產(chǎn)生1+12的效果。因此，作為企業(yè)戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)成員，其素質(zhì)、能力、年齡結(jié)構(gòu)等各方面要組合得當(dāng)，優(yōu)勢互補。戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)群體的組建有兩種途徑：（1）調(diào)整現(xiàn)有領(lǐng)導(dǎo)群體的途徑。根據(jù)企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的要求，對現(xiàn)有的領(lǐng)導(dǎo)群體進

28、行局部的調(diào)整，保證戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)群體工作的正常運行。（2）組建新的領(lǐng)導(dǎo)群體的途徑。在企業(yè)內(nèi)部不具備合適的戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)人選時，從企業(yè)外部選派和招聘具備相應(yīng)素質(zhì)和能力的優(yōu)秀領(lǐng)導(dǎo)者，形成新的戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)群體。項目基本情況（一）項目投資人xx有限責(zé)任公司（二）建設(shè)地點本期項目選址位于xx園區(qū)。（三）項目選址本期項目選址位于xx園區(qū)，占地面積約98.00畝。（四）項目實施進度本期項目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。（五）投資估算本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資47568.01萬元，其中：建設(shè)投資36471.26萬元，占項目總投資的76.67%；建設(shè)期利息438.40萬元，占項目總投

29、資的0.92%；流動資金10658.35萬元，占項目總投資的22.41%。（六）資金籌措項目總投資47568.01萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限責(zé)任公司計劃自籌資金（資本金）29674.15萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，本期工程項目申請銀行借款總額17893.86萬元。（七）經(jīng)濟評價1、項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：105900.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：86467.21萬元。3、項目達(dá)產(chǎn)年凈利潤（NP）：14219.84萬元。4、財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：23.05%。5、全部投資回收期（Pt）：5.44年（含建設(shè)期12個月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：38267.90萬

30、元（產(chǎn)值）。（八）主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積65333.00約98.00畝1.1總建筑面積104587.37容積率1.601.2基底面積38546.47建筑系數(shù)59.00%1.3投資強度萬元/畝363.322總投資萬元47568.012.1建設(shè)投資萬元36471.262.1.1工程費用萬元32041.982.1.2工程建設(shè)其他費用萬元3280.782.1.3預(yù)備費萬元1148.502.2建設(shè)期利息萬元438.402.3流動資金萬元10658.353資金籌措萬元47568.013.1自籌資金萬元29674.153.2銀行貸款萬元17893.864營業(yè)收入萬元

31、105900.00正常運營年份5總成本費用萬元86467.216利潤總額萬元18959.797凈利潤萬元14219.848所得稅萬元4739.959增值稅萬元3941.6610稅金及附加萬元473.0011納稅總額萬元9154.6112工業(yè)增加值萬元30627.5913盈虧平衡點萬元38267.90產(chǎn)值14回收期年5.44含建設(shè)期12個月15財務(wù)內(nèi)部收益率23.05%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元17766.08所得稅后公司概況（一）公司基本信息1、公司名稱：xx有限責(zé)任公司2、法定代表人：毛xx3、注冊資本：890萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管

32、理局6、成立日期：2016-1-267、營業(yè)期限：2016-1-26至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額15789.1412631.3111841.85負(fù)債總額7771.006216.805828.25股東權(quán)益合計8018.146414.516013.61公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入79371.0063496.8059528.25營業(yè)利潤16686.2413348.9912514.68利潤總額14368.8211495.0610776.61

33、凈利潤10776.618405.767759.16歸屬于母公司所有者的凈利潤10776.618405.767759.16投資估算（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴(yán)格遵循財務(wù)評價過程

34、中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設(shè)投資36471.26萬元，包括：工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費等；工程建設(shè)其他費用包括：建設(shè)管理費、勘察設(shè)計費、生產(chǎn)準(zhǔn)備費、其他前期工作費用，合計32041.98萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為13518.66萬元。2、設(shè)備購置費估算設(shè)備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設(shè)備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設(shè)備購置費為17435.55萬元。3、安

35、裝工程費估算本期項目安裝工程費為1087.77萬元。（四）工程建設(shè)其他費用本期項目工程建設(shè)其他費用為3280.78萬元。（五）預(yù)備費本期項目預(yù)備費為1148.50萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費用13518.6617435.551087.7732041.981.1建筑工程費13518.6613518.661.2設(shè)備購置費17435.5517435.551.3安裝工程費1087.771087.772其他費用3280.783280.782.1土地出讓金1303.941303.943預(yù)備費1148.501148.503.1基本預(yù)備費604.78604

36、.783.2漲價預(yù)備費543.72543.724投資合計36471.26（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項目建設(shè)期為12個月，其中申請銀行貸款17893.86萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設(shè)期利息438.40萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息438.40438.400.001.1.1期初借款余額17893.861.1.2當(dāng)期借款17893.8617893.860.001.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息438.40438.400.001.1.4期末借款余額17893.8617893.861.2其他融資費用1.3小計438.40438.400.002債券2.

37、1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費用2.3小計3合計438.40438.400.00（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細(xì)測算法或擴大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細(xì)測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為10658.35萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年

38、1流動資產(chǎn)46313.3649875.9357001.0671251.331.1應(yīng)收賬款20841.0122444.1725650.4832063.101.2存貨16209.6817456.5819950.3824937.971.2.1原輔材料4862.905236.975985.117481.391.2.2燃料動力243.15261.85299.26374.071.2.3在產(chǎn)品7456.468030.039177.1811471.471.2.4產(chǎn)成品3647.183927.734488.835611.041.3現(xiàn)金3705.073990.084560.095700.111.4預(yù)付賬款5557

39、.605985.116840.138550.162流動負(fù)債39385.4442415.0948474.3860592.982.1應(yīng)付賬款14178.7615269.4317450.7821813.472.2預(yù)收賬款25206.6827145.6631023.6138779.513流動資金6927.937460.848526.6810658.354流動資金增加6927.93532.921065.842131.675鋪底流動資金13894.0114962.7817100.3221375.40（八）項目總投資本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資47568.01萬元，其中：建設(shè)投資36471.26萬元，占項目總投資的76.67%；建設(shè)期利息438.40萬元，占項目總投資的0.92%；流動資金10658.35萬元，占項目總投資的22.41