scm供應(yīng)鏈管理資料-CVQ

1、PAGE PAGE 7第一章 供應(yīng)鏈基基礎(chǔ)設(shè)施試驗一 系統(tǒng)管理理試驗資料（1）建賬賬信息帳套號：6666；帳帳套名稱：供應(yīng)鏈帳帳套；啟用用會計期間間：20009年1月月1日。（2）單位位信息單位名稱：北京中良良貿(mào)易有限限責任公司司；單位簡簡稱：中良良貿(mào)易；單單位地址；北京市海海淀區(qū)中良良路1688號；法人人代表：王王宏；郵政政編碼：11000888；聯(lián)系系電話：0010-6666688888；稅號：1110100820008110088.（3）核算算類型該企業(yè)記賬賬本位幣為為人民幣（RRMB）；企業(yè)類型型為商業(yè)；行業(yè)性質(zhì)質(zhì)為20007年新會會計制度科科目；帳套套主管自己己1；按行行業(yè)性質(zhì)預(yù)預(yù)設(shè)

2、會計科科目。（4）基礎(chǔ)礎(chǔ)信息該企業(yè)有外外幣核算，進進行經(jīng)濟業(yè)業(yè)務(wù)處理時時，需要對對存貨、客客戶、供應(yīng)應(yīng)商進行分分類。（5）分類類編目方案案科目編碼級級次：4-2-2-2部門編碼級級次：2-2客戶分類編編碼級次：2-2供應(yīng)商分類類編碼級次次：2-22存貨分類編編碼級次：2-3收發(fā)類別編編碼級次：1-2結(jié)算方式編編碼級次：2（6）設(shè)置置數(shù)據(jù)精度度該企業(yè)對存存貨數(shù)量、存貨單價價、開票單單價、件數(shù)數(shù)、換算率率等小數(shù)位位數(shù)約定為為2位。（7）角色色分工及其其權(quán)限111自己己1（口令令1）角色：帳套套主管222自己己（口令22）角色：采購購主管、銷銷售主管、倉庫主管管、存貨核核算員負責購銷存存業(yè)務(wù)，具具有

3、采購管管理、銷售售管理、庫庫存管理、存貨核算算的全部操操作權(quán)限，還還擁有總賬賬、應(yīng)收系系統(tǒng)、應(yīng)付付系統(tǒng)的全全部操作權(quán)權(quán)限（此處處授予如此此多的權(quán)限限是便于操操作，實際際工作中需需要根據(jù)本本單位實際際情況授權(quán)權(quán)）。（8）啟用用的系統(tǒng)和和啟用日期期2009年年1月1日日分別啟用用666帳帳套的“采購管理理”、“銷售管理理”、“庫存管理理”、“存貨核算算”、“總賬”、“應(yīng)收”和“應(yīng)付”系統(tǒng)。實驗二 業(yè)務(wù)基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置實驗要求實驗資料部門職員檔檔案（如表表1-1所所示）表1-1部部門職員檔檔案一級部門編編碼和名稱稱二級部門編編碼和名稱稱人員類別職員編碼和和姓名性別是否業(yè)務(wù)員員01公司總總部0101經(jīng)經(jīng)理辦

4、公室室在職人員001自己己1男是0102行行政辦公室室在職人員003王宏宏男是02財務(wù)部部無在職人員002自己己女是03銷售部部0301批批發(fā)部在職人員004林清清遠男是0302門門市部在職人員005何盛盛昌男是04采購部部無在職人員006徐敏敏利女是05倉儲部部無在職人員007張紅紅女是06運輸部部無在職人員008王易易男是客戶和供應(yīng)應(yīng)商分類資資料（如表表1-2所所示）表1-2客客戶和供應(yīng)應(yīng)商分類資資料類別名稱一級分類編編碼和名稱稱二級分類編編碼和名稱稱供應(yīng)商01服裝商商0101批批發(fā)商0102代代銷商02手表商商0201批批發(fā)商0202代代銷商客戶01經(jīng)銷商商0101北北京市經(jīng)銷銷商02批

5、發(fā)商商0201廣廣東省批發(fā)發(fā)商0202山山東省批發(fā)發(fā)商03子公司司0301上上海子公司司04零散客客戶0401零零散客戶付款條件（如如表1-33所示）表1-3付付款條件付款條件編編碼信用天數(shù)優(yōu)惠天數(shù)11優(yōu)惠率1優(yōu)惠天數(shù)22優(yōu)惠率2優(yōu)惠天數(shù)33優(yōu)惠率3013010420230002602024016000360302451600客戶和供應(yīng)應(yīng)商檔案（表表1-4所所示）存貨資料計量單位01：自然然單位，無無換算率。包括件、條、套、只、對、盒、箱、次。02：換算算1組，固固定換算率率。1盒=10只，11箱40盒盒。 033：換算22組，1包包=20件件/條，11大包=110包。存貨分類和和存貨檔案案（

6、如表11-5所示示）表1-4 客戶戶和供應(yīng)商商檔案所屬類型客戶編碼客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼碼所屬銀行開戶銀行銀行賬號稅號信用額度（萬萬元）付款條件默認值客戶001北京王府井井百貨公司司北京王府井井0101中國建設(shè)銀銀行中國建設(shè)銀銀行1100777880101111177778820001是002廣州市東山山百貨公司司廣州東山0201中國工商銀銀行中國工商銀銀行2133888990202222666688850002是003煙臺市大山山百貨公司司煙臺大山0202中國銀行中國銀行山山東省分行行123455678990123345099988883338850003是004上海昌運貿(mào)貿(mào)易公司上海昌

7、運0301中國建設(shè)銀銀行中國建設(shè)銀銀行2211777880215555599999800是005零散客戶零散客戶0401供應(yīng)商001上海永昌服服裝廠上海永昌0101中國工商銀銀行2111888990213332211188是 002北京大地服服裝廠北京大地0102中國建設(shè)銀銀行0210666880215558899966是003上海鉆石手手表廠上海鉆石0201中國建設(shè)銀銀行1105558990105559988877是 004奧爾馬表廠廠奧爾馬0202中國銀行0100888990102223311199是表1-5 存貨分分類和存貨貨檔案存貨分類存貨編碼及及名稱計量單位組組計量單位稅率%屬性參考

8、成本/元參考售價/元售價/元一級二級01商品010011服裝001永昌昌女裝換算2組件或條17%外購、銷售售200280002永昌昌女褲換算2組件或條17%外購、銷售售160220003永昌昌女套裝自然單位套17%外購、銷售售350500004永昌昌男衣?lián)Q算2組件或條17%外購、銷售售300500005永昌昌男褲換算2組件或條17%外購、銷售售200280006永昌昌男套裝自然單位套17%外購、銷售售8001200007大地地女風衣?lián)Q算2組件或條17%外購、銷售售120200008大地地男風衣?lián)Q算2組件或條17%外購、銷售售150220010022手表009奧爾爾馬女表換算1組只17%外購、銷

9、售售、代銷80012001300010奧爾爾馬男表換算1組只17%外購、銷售售、代銷85013001400011奧爾爾馬情侶表表自然單位對17%外購、銷售售、代銷200025002800012鉆石石女表換算1組只17%外購、銷售售120200220013鉆石石男表換算1組只17%外購、銷售售140220240014鉆石石情侶表自然單位對17%外購、銷售售28060063002勞務(wù)020011勞務(wù)費用用015運輸輸費自然單位次7%外購、銷售售、應(yīng)稅、勞務(wù)注：參考考成本、參參考售價和和售價均為為不含稅價價。 服裝、手手表（套裝裝和情侶表表除外）可可以用換算算單位，銷銷售系統(tǒng)默默認“盒”或“包”，其

10、他系系統(tǒng)可以默默認“大包”或“箱”等。PAGE PAGE 31結(jié)算方式01現(xiàn)金支支票；022轉(zhuǎn)賬支票票；03商商業(yè)承兌匯匯票；044銀行承兌兌匯票；005電匯開戶銀行 編碼：01；銀銀行賬號：110000101166888；開戶銀銀行：中國國工商銀行行北京分行行。倉庫檔案01：永昌昌服裝倉，采采用先進先先出法。02：大地地服裝倉，采采用全月平平均法。03：手表表倉，采用用售價法。收發(fā)類別（如如表1-66所示）表1-6 收 發(fā) 類 別一級編碼及及名稱二級編碼及及名稱一級編碼及及名稱二級編碼及及名稱1入庫101采購購入庫2出庫201銷售售出庫102采購購退貨202銷售售退貨103盤盈盈入庫203盤

11、虧虧出庫104調(diào)撥撥入庫204調(diào)撥撥出庫105其它它入庫205其它它出庫采購類型和和銷售類型型（如表11-7所示示）表1-7 采購類類型和銷售售類型采購類型銷售類型名稱入庫類別名稱入庫類別01廠商采采購采購入庫01批發(fā)銷銷售銷售出庫02代銷商商進貨采購入庫02經(jīng)銷商商批發(fā)銷售出庫03采購退退回采購退貨03銷售退退回銷售退貨04門市零零售銷售出庫費用項目（如如表1-88所示）表1-8費費 用 項項 目費用項目編編碼費用項目名名稱01運輸費02裝卸費03包裝費04業(yè)務(wù)招待費費發(fā)運方式（如如表1-99所示）表1-9發(fā)發(fā) 運 方方 式發(fā)運方式編編碼發(fā)運方式名名稱01公路運輸02鐵路運輸03水運04郵寄

12、實驗三 財務(wù)基基礎(chǔ)設(shè)置試驗資料（1）6666帳套總總賬系統(tǒng)的的參數(shù)不允許修改改、作廢他他人添置的的憑證。（2）設(shè)計計會計科目目修改會計科科目“應(yīng)收帳套套”、“應(yīng)收票據(jù)據(jù)”和“預(yù)收賬款款”輔助核算算為“客戶往來來”，受控于于“應(yīng)收系統(tǒng)統(tǒng)”；修改會會計科目“應(yīng)付票據(jù)據(jù)”和“預(yù)付賬款款”輔助核算算為“供應(yīng)商往往來”，受控于于“應(yīng)付系統(tǒng)統(tǒng)”；增加“2202201應(yīng)付付貨款”科目，設(shè)設(shè)置為“供應(yīng)商往往來”，增加“2202202暫估估應(yīng)付款”科目。（3）設(shè)置置憑證類別別（如表11-10所所示） 表1-100 憑證類類別類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001 10022付付款憑證貸方必有1

13、001 10022轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必無1001 10022（4）總賬賬系統(tǒng)期初初余額（如如表1-111所示）表1-111 總賬賬系統(tǒng)期初初余額資產(chǎn)負債和所有有者權(quán)益科目方向金額科目方向金額庫存現(xiàn)金借8 0000短期借款貸200 0000銀行存款借380 0000暫估應(yīng)收款款貸155 0000庫存商品借1019 500長期借款貸500 0000商品進銷差差價貸-2 6000實收資本貸1200 000受托代銷商商品借41 5000盈余公積貸207 6600發(fā)出商品借271 0000未分配利潤潤貸220 0000固定資產(chǎn)借880 0000累計折舊貸121 0000合計借2 4822 6000合計貸2

14、4822 60000第二章 采購管理理實驗一 采購系統(tǒng)統(tǒng)初始化實驗要求分別啟動采采購管理、庫存管理理、存貨核核算和應(yīng)付付款管理系系統(tǒng)并設(shè)置置系統(tǒng)參數(shù)數(shù)。修改具有“受托代銷銷”要求的存存貨檔案。分別進行采采購管理、庫存管理理、存貨核核算和應(yīng)付付款管理系系統(tǒng)的初始始設(shè)置并輸輸入供應(yīng)鏈鏈各個模塊塊啟用期間間的期初余余額。對采購管理理和庫存管管理或存貨貨核算系統(tǒng)統(tǒng)進行起初初記賬。備份6666帳套的起起初數(shù)據(jù)。實驗資料1設(shè)置系系統(tǒng)參數(shù)（1）設(shè)置置采購管理理系統(tǒng)參數(shù)數(shù)啟用受托代代銷業(yè)務(wù)普通業(yè)務(wù)必必有訂單允許超訂單單到貨及入入庫訂單/到貨貨單/發(fā)票票單價錄入入方式：手手工錄入專用發(fā)票默默認稅率：17%（2）

15、修改改存貨檔案案將奧爾馬女女表、男表表、情侶表表設(shè)置為“受托代銷銷”屬性。（3）設(shè)置置庫存管理理系統(tǒng)參數(shù)數(shù)有受托代銷銷業(yè)務(wù)有組裝業(yè)務(wù)務(wù)采購入庫審審核時改現(xiàn)現(xiàn)存量銷售出庫審審核時改現(xiàn)現(xiàn)存量其他出入庫庫審核時改改現(xiàn)存量不允許超可可用量出庫庫出入庫檢查查可用量自動帶出單單價的單據(jù)據(jù)包括全部部出庫單其他設(shè)置有有系統(tǒng)默認認（4）設(shè)置置存貨核算算系統(tǒng)參數(shù)數(shù)核算方式：按倉庫核核算暫估方式：單到回沖沖銷售成本核核算方式：按銷售發(fā)發(fā)票委托代銷成成本核算方方式：普通通銷售發(fā)票票零成本出庫庫按參考成成本價核算算結(jié)算單價與與暫估單價價不一致需需要調(diào)整出出庫成本其他設(shè)置由由系統(tǒng)默認認（5）應(yīng)付付款管理系系統(tǒng)參數(shù)設(shè)設(shè)置和

16、初始始設(shè)置應(yīng)付款管理理系統(tǒng)選項項（如表22-1所示示）表2-1 應(yīng)付款款管理系統(tǒng)統(tǒng)選項應(yīng)付款核算算方式按單據(jù)單據(jù)審核日日期依據(jù)單據(jù)日期控制科目依依據(jù)按供應(yīng)商受控科目制制單方式明細到單據(jù)據(jù)采購科目依依據(jù)按存貨匯兌損益方方式月末處理初始設(shè)置基本科目設(shè)設(shè)置：應(yīng)付付科目22202011，預(yù)付科科目11223，采購購科目14401；稅稅金科目2222100101，銀銀行承兌科科目22001，商業(yè)業(yè)承兌科目目22011。結(jié)算方式科科目設(shè)置：現(xiàn)金支票票、轉(zhuǎn)賬支支票、電匯匯結(jié)算方式式科目為11002。2啟用期期初數(shù)據(jù)1）采購管管理系統(tǒng)（采采購系統(tǒng)價價格均為不不含稅價）起初暫估單單：（1）20008年112月1

17、88日，永昌昌女套裝1100套，單單價3500元，入永永昌服裝倉倉，購自永昌服服裝廠。（2）20008年112月8日日，永昌男男套裝1550套，單單價8000元，入永永昌服裝倉倉，購自永永昌服裝廠廠。受托代銷期期初數(shù)：（1）20008年112月100日，奧爾爾馬女表220只，單單價8000元，入手手表倉，奧奧爾馬表廠廠委托代銷銷。（2）20008年112月288日，奧爾爾馬男表330只，單單價8500元，入手手表倉，奧奧爾馬表廠廠委托代銷銷。2）庫存系系統(tǒng)、存貨貨系統(tǒng)期初初數(shù)（如表表2-2所所示）表2-2 庫存系系統(tǒng)和存貨貨系統(tǒng)期初初數(shù)倉庫名稱存貨編碼和和名稱數(shù)量單價/元金額/元期初差異單價科

18、目永昌服裝倉倉001 永永昌女裝10020020 0000永昌服裝倉倉004 永永昌男裝20030060 0000永昌服裝倉倉002 永永昌女褲10016016 0000永昌服裝倉倉005 永永昌男褲20020040 0000永昌服裝倉倉003 永永昌女套裝裝5035017 5000永昌服裝倉倉006 永永昌男套裝裝3080024 0000大地服裝倉倉007 大大地女風衣衣30012036 0000大地服裝倉倉008 大大地男風衣衣50015075 0000手表倉009 奧奧爾馬女表表5080040 0000手表倉010 奧奧爾馬男表表6085051 0000手表倉012 鉆鉆石女表10012

19、012 000012001407 商品進銷銷差價手表倉013 鉆鉆石男表20014028 000014001407 商品進銷銷差價注：存貨期期初差異計計入“商品進銷銷差價”賬戶。實驗二 普通采采購業(yè)務(wù)（一一）實驗要求設(shè)置“允許許修改采購購系統(tǒng)采購購專用發(fā)票票的編號”。單據(jù)設(shè)計：分別在采采購模塊的的“采購專用用發(fā)票”、“采購到貨貨單”和“采購訂單單”單據(jù)的表表體項目中中增加“換算率”、“采購單位位”和“件數(shù)”3項內(nèi)容容；為庫存存模塊中“采購入庫庫單”增加表體體內(nèi)容“庫存單位位”、“應(yīng)收件數(shù)數(shù)”、“件數(shù)”、“換算率”和“應(yīng)收數(shù)量量”。錄入或生成成請購單、采購訂單單、采購到到貨單、采采購入庫單單等普

20、通采采購業(yè)務(wù)單單據(jù)。并進進行審核確確認。錄入或生成成采購發(fā)票票，并按要要求修改采采購發(fā)票編編號。進行采購結(jié)結(jié)算。支付采購款款項或確認認應(yīng)付賬款款。在總賬系統(tǒng)統(tǒng)查看有關(guān)關(guān)憑證。帳套備份。試驗資料中良貿(mào)易公公司日常采采購業(yè)務(wù)如如下（采購購部，業(yè)務(wù)務(wù)員：徐敏敏利）：（1）20009年11月8日，向上海海永昌服裝裝廠提出采采購要求，請請求采購永永昌男衣550包（1100000件），報報價2800元/件（5560000/包）；男褲500包（100000條條），報價價180元元/條（3360000元/包）；男套裝2200套，報報價單價7760元，要要求本月110日到貨貨。（2）20009年11月8日，上上

21、海永昌服服裝廠同意意采購請求求，但要求求修改采購價格格。經(jīng)協(xié)商商，本公司司同意對方方提出的訂訂購價格：永昌男衣衣單價3000（600000元元/包），男男褲單價2200（4400000元/包），男男套裝單價價800元元。并正式式簽訂訂購購合同，要要求本月110日到貨貨。（3）20009年11月10日日，收到上上海永昌服服裝廠發(fā)來來的男士服服裝和專用用發(fā)票，發(fā)發(fā)票號碼ZZY000098。該該批服裝系系本月初采采購。發(fā)票票載明永昌昌男衣500包，單價價300元元；男科550包，單單價2000元；男套套裝2000套，單價價800元元。經(jīng)檢驗驗質(zhì)量全部部合格，辦辦理入庫（永永昌服裝倉倉）手續(xù)。財務(wù)部門

22、門確認該筆筆存貨成本本和應(yīng)付款款項，尚未未付款。（4）20009年11月14日日，向上海海鉆石手表表廠訂購鉆石女表20000只，單單價1200元。要求求本月200日到貨。（5）20009年11月18日日，向上海海鉆石手表表廠訂購鉆石男男表10000只，單單價1400元。要求求本月255日到貨。（6）20009年11月25日，向上海海大地服裝裝廠訂購大大地男風衣衣10000件，單價價150元元；訂購大大地女風衣衣500件件，單價1120元，要要求本月330日到貨貨。（7）20009年11月30日，收到北北京大地服服裝廠的專專用發(fā)票，發(fā)發(fā)票號碼ZZY001168。發(fā)發(fā)票載明大大地男風衣衣10000

23、件，單價價150元元；女風衣衣500件件，單價1120元，增增值稅率117%。全全部驗收入入庫，尚未未支付款項項。實驗三 普通采購購業(yè)務(wù)（二二）實驗要求錄入或生成成采購到貨貨單、采購購入庫單等等普通采購購業(yè)務(wù)單據(jù)據(jù)，并進行行核算確認認。錄入或生成成采購發(fā)票票，并按要要求修改采采購發(fā)票編編號。進行采購結(jié)結(jié)算。支付采購款款項或確認認應(yīng)付賬款款，可以立立即制單，也也可以月末末合并制單單。試驗資料中良貿(mào)易公公司日常采采購業(yè)務(wù)如如下（采購購部，業(yè)務(wù)務(wù)員：徐敏敏利）：（1）20009年11月10號號，收到上上海永昌服服裝廠的專專用發(fā)票，發(fā)發(fā)票號碼ZZY000088。發(fā)發(fā)票載明永永昌女套裝裝100套套，單價

24、3380元，增增值稅率17%。本公司驗驗收入庫后后立即支付付貸款和稅稅款（現(xiàn)金金支票XJJ00011）。（2）20009年11月19日日，收到上上海鉆石手手表長根據(jù)據(jù)1月144日訂購手手表的訂單單，發(fā)來的的鉆石女表表和專用發(fā)發(fā)票，發(fā)票票號碼ZYY001112。發(fā)票票上寫明鉆鉆石女表22000只只，單價1120元，增增值稅率117%。同同時附有一一張運雜費費發(fā)票，發(fā)發(fā)票載明運運雜費20000元（不不能抵扣進進項稅），訂訂貨合同約約定運雜費費由本公司司承擔。經(jīng)經(jīng)檢驗，手手表質(zhì)量合合格（入手手表庫），財財務(wù)部門確確認采購成成本和該筆筆應(yīng)付款項項。（3）20009年11月23日日，收到上上海鉆石表表廠

25、根據(jù)11月18日日訂購手表表的訂單，發(fā)發(fā)來的鉆石石男表和專專用發(fā)票，發(fā)發(fā)票號碼ZZY001188，合合同約定運運費由對方方承擔。專專用發(fā)票上上寫明男表表10000只，單價價40元，增增值稅率117%。在在驗收入庫庫（手表廠廠）時發(fā)現(xiàn)損損壞5只，屬屬于合理損損耗。本公公司確認后后立即付款款50%（電電匯DH0008877666）。實驗四 受托代銷銷業(yè)務(wù)實驗要求在采購管理理或庫存管管理系統(tǒng)中中啟用“受托代銷銷業(yè)務(wù)”。在采購管理理或庫存管管理系統(tǒng)中中選擇“受托代銷銷業(yè)務(wù)必有有訂單”。錄入受托代代銷訂單、到貨單和和入庫單。受托代銷結(jié)結(jié)算。試驗資料（1）20009年11月8日，代代奧爾馬表表廠代銷奧奧爾

26、馬女表表20只，奧奧爾馬男表表30只，結(jié)結(jié)算并收到到普通發(fā)票票，發(fā)票號號為PT0000555，結(jié)算單單價分別為為750元元和7000元。（2）本公公司受托代代銷奧爾馬馬表廠的奧奧爾馬表。20099年1月118日，收收到奧爾馬馬表廠發(fā)來來的奧爾馬馬男表8000只，女女表8000只，單價價分別為8880元和和750元元。實驗五 采采購特殊業(yè)業(yè)務(wù)處理實驗要求增加“非合合理損耗類類型”運輸部部門責任。對于上月暫暫估業(yè)務(wù)，本本月發(fā)票已已到，執(zhí)行行采購結(jié)算算并確認采采購成本。對于本月未未采購商品品已到但發(fā)發(fā)票未到的的業(yè)務(wù)進行行暫估處理理。尚未結(jié)算的的采購退貨貨業(yè)務(wù)的處處理。已經(jīng)執(zhí)行采采購結(jié)算的的采購退貨貨

27、業(yè)務(wù)處理理。備份6666帳套供應(yīng)應(yīng)鏈實驗數(shù)數(shù)據(jù)。試驗資料（1）20009年11月18日日，收到22008年年12月008號暫估估業(yè)務(wù)的專專用發(fā)票，發(fā)發(fā)票號ZYY00211。發(fā)票上上載明永昌昌男套裝1155套，單單價8600元，短缺缺的5套服服裝為非法法合理損耗耗。已查明明屬于運輸輸部門的責責任，運輸輸部門同意意賠償50031元（尚尚未收到）。財務(wù)部門門按發(fā)票開開出轉(zhuǎn)賬支支票（支票票號ZZ0005588899）支支付全部款款項。（2）20009年11月20日日，向上海海鉆石手表表廠訂購鉆鉆石女表2200只，單單價1155元。本月月25日全全部到貨，辦辦理入庫手手續(xù)。（3）20009年11月27日

28、日，收到本本月22日日采購的鉆鉆石男表3300只，單單價1400元。288日驗收入入庫時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)20只存存在質(zhì)量問問題，與對對方協(xié)商。退貨220只，驗驗收合格的的男表辦理理入庫手續(xù)續(xù)。（4）20009年11月28日日，發(fā)現(xiàn)本本月25日日入庫的上上海鉆表女女表1000只存在質(zhì)質(zhì)量問題，要要求該批女女表全部退退回。與上上海鉆石表表廠協(xié)商，對對方同意全全部退貨。對方已按按200只只開具專用用發(fā)票。發(fā)發(fā)票已于227日收到到（發(fā)票號號ZY000258），但但尚未結(jié)算算。（5）20009年11月30日日，本月220日向上上海永昌服服裝廠訂購購的8000套女套裝裝。單價為為340元元，30日日全部到貨貨并辦理

29、了了驗收入庫庫手續(xù)。331日，發(fā)發(fā)現(xiàn)10套套女套裝有有質(zhì)量問題題，經(jīng)協(xié)商商，對方同同意退貨，當當日收到對對方開具的的專用發(fā)票票，發(fā)票號號ZY000518。（6）20009年11月31日日，發(fā)現(xiàn)本本月30日日入庫的220年大地地男風衣、15年大大地女風衣衣存在質(zhì)量量問題，要要求退貨。經(jīng)于北京京大地服裝裝廠協(xié)商，對對方同意退退貨。該批批服裝已于于30日辦辦理采購結(jié)結(jié)算。（7）20009年11月31日日，本月220日向上上海永昌服服裝廠訂購購300套套永昌男套套裝，單價價800元元，那么套套裝已于本本月26日日收到并驗驗收入庫，但但發(fā)票至今今未收到。第三章 銷售管理理實驗一 銷售系統(tǒng)統(tǒng)初始化實驗要求

30、設(shè)置銷售管管理系統(tǒng)的的參數(shù)設(shè)置應(yīng)收款款管理系統(tǒng)統(tǒng)的參數(shù)輸入銷售管管理系統(tǒng)的的期初數(shù)據(jù)據(jù)備份賬套實驗資料1.設(shè)置銷銷售管理系系統(tǒng)參數(shù)委托代銷業(yè)業(yè)務(wù)有零售日報報業(yè)務(wù)有分期收款款業(yè)務(wù)直運銷售業(yè)業(yè)務(wù)銷售生成出出庫單普通銷售必必有訂單新增發(fā)貨單單參照訂單單生成新增退貨單單、新增發(fā)發(fā)票參照發(fā)發(fā)貨單生成成其他設(shè)置由由系統(tǒng)默認認2.應(yīng)收款款管理系統(tǒng)統(tǒng)參數(shù)設(shè)置置和初始設(shè)設(shè)置（1）應(yīng)收收款管理系系統(tǒng)選項（如如表3-11所示）表3-1 應(yīng)收收款管理系系統(tǒng)選項應(yīng)收款核銷銷方式按單據(jù)單據(jù)審核日日期依據(jù)單據(jù)日期控制科目依依據(jù)按客戶受控科目制制單方式明細到單據(jù)據(jù)銷售科目依依據(jù)按存貨壞賬處理方方式應(yīng)收余額百百分比法（2）初始

31、始設(shè)置基本科目設(shè)設(shè)置：應(yīng)收收科目 11122，預(yù)預(yù)收科目 22033，銷售收收入科目 60011，稅金科科目 2222101102?？刂瓶颇吭O(shè)設(shè)置：按客客戶設(shè)置。應(yīng)收科目目 11222，預(yù)收收科目 22203。產(chǎn)品科目設(shè)設(shè)置：按商商品設(shè)置。銷售收入入和銷售退退回科目 60011，應(yīng)交增增值稅 2222100102。結(jié)算科目設(shè)設(shè)置：現(xiàn)金金支票、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票、電匯科目目 10002。壞賬科目設(shè)設(shè)置：提取取比率1%，壞賬準準備期初余余額為0，壞壞賬準備科科目 12231，對對方科目 66022。3.單據(jù)設(shè)設(shè)置允許手工修修改銷售專專用發(fā)票號號。4.銷售管管理系統(tǒng)期期初數(shù)（銷銷售系統(tǒng)價價格均為不不含稅價）

32、1)起初發(fā)發(fā)貨單(1)20008年112月8日日，永昌女女套裝5000套，單單價5000元，永昌昌服裝倉；廣州市東東山百貨公公司，銷售售部門為批批發(fā)部，銷銷售類型為為批發(fā)銷售售。(2)20008年112月100日，鉆石石女表1000只，單單價2200元，手表表倉；煙臺臺市大山百百貨公司，銷銷售部門為為批發(fā)部，銷銷售類型為為批發(fā)銷售售。2）分期收收款發(fā)出商商品期初數(shù)數(shù)2008年年12月115日，給給上海子公公司（上海海昌運貿(mào)易易公司）發(fā)發(fā)出永昌男男套裝4000套，單單價15000元，屬屬于永昌服服裝倉，銷銷售部門為為批發(fā)部，銷銷售類型為為批發(fā)銷售售。實驗二 普通銷售售業(yè)務(wù)（一一）實驗要求銷售生成

33、出出庫單普通銷售必必有銷售訂訂單錄入銷售報報價單、錄錄入或生成成銷售訂單單、銷售發(fā)發(fā)貨單錄入或生成成銷售發(fā)票票，并按要要求修改發(fā)發(fā)票編號對銷售發(fā)票票進行復核核，確認應(yīng)應(yīng)收款項確認、收取取應(yīng)收款項項根據(jù)銷售專專用發(fā)票確確認銷售成成本（存貨貨采用先進進先出法核核算）備份賬套實驗資料（銷售部，業(yè)業(yè)務(wù)員林清清遠；倉儲儲部，倉管管員張紅）(1)20009年11月8日，收收到廣州市市東山百貨貨公司上年年12月88日購買永永昌女套裝裝的價稅款款2925500元（電電匯DH0020011899），本本公司于本本月4日開開具專用發(fā)發(fā)票（ZYY0001108），確確認出庫成成本。(2)20009年11月10日日，

34、給煙臺臺市大山百百貨公司開開具上年112月100日銷售鉆鉆石女表的的銷售專用用發(fā)票（ZZY0000165）,款項尚尚未收到。(3)20009年11月10日日，北京王王府井百貨貨公司打算算訂購鉆石石女表10000只，出出價1800元/只。要求本月月15日發(fā)發(fā)貨，本公公司報價為為210元元。12日日，本公司司與北京王王府井百貨貨公司協(xié)商商，對方同同意鉆石女女表銷售單單價為2000元，但但訂貨數(shù)量量減為8000只。本本公司確認認后于1月月13日發(fā)發(fā)貨（手表表倉），本公司司以現(xiàn)金代代墊運費5500元。次日開具具銷售專用用發(fā)票，發(fā)發(fā)票號為ZZY0000122,款項尚未未收到。(4)20009年11月15

35、日日，廣州市市東山百貨貨公司有意意向本公司司訂購永昌昌男衣8000件、永永昌男褲8800條，本本公司報價價分別為4400元和和280元元。16日日，廣州市市東山百貨貨公司同意意我公司的的報價，并并決定追加加訂貨，男男衣追加2200件，男男褲追加2200條，需需要分批開開具銷售發(fā)發(fā)票。本公公司同意對對方的訂貨貨要求。(5)20009年11月18日日，按銷售售訂單發(fā)貨貨（永昌服服裝倉）給給廣州市東東山百貨公公司分別發(fā)發(fā)出男衣和和男褲各2200件（條條）,本公司司支付運雜雜費2000元（現(xiàn)金金支票XJJ0100005888）。次日日開具兩張張銷售專用用發(fā)票，發(fā)發(fā)票號分別別為ZY00002778和ZY

36、Y0002279。對對方電匯(DH000778889)款項項936000源義經(jīng)經(jīng)收到，系系付2000件男衣的的價稅款。200條條男褲款項項暫欠。確確認出庫成成本。(6)20009年11月20日日，煙臺市市大山百貨貨公司向本本公司訂購購永昌男套套裝2000套進行詢詢價，本公公司報價9900元，對對方初步同同意。本公公司根據(jù)報報價單已經(jīng)經(jīng)生成銷售售訂單。22009年年1月233日，煙臺臺市大山百百貨公司提提出價格過過高，只能能接受8550/套，本本公司不同同意。對方方撤銷對本本公司永昌昌男套裝的的訂購。實驗三 普通銷售售業(yè)務(wù)（二二）實驗要求在銷售管理理系統(tǒng)中取取消普通銷銷售必有訂訂單在庫存系統(tǒng)統(tǒng)中

37、取消銷銷售生成出出庫單開具銷售專專用發(fā)票并并復核確認、收取取應(yīng)收款項項生成銷售出出庫單根據(jù)銷售出出庫單確認認銷售成本本（存貨采采用先進先先出法核算算）備份賬套實驗資料(1)20009年11月13日日，北京王王府井百貨貨公司派采采購員到本本公司訂購購鉆石男表表10000只，本公公司報價1190元，、。經(jīng)協(xié)商商，雙方認認定的價格格為1800元，本公公司開具銷銷售專用發(fā)發(fā)票(ZYY0002299),收到對方方的轉(zhuǎn)賬支支票(ZZZ00111278)。采購員員當日提貨貨(手表倉倉)。(2)20009年11月23日日，煙臺市市大山百貨貨公司采購購員到本公公司采購鉆鉆石女表8800只，本本公司報價價220元

38、元。雙方協(xié)協(xié)商價格為為210元元，本公司司立即開具具銷售專用用發(fā)票(ZZY0000378),于255日和288日分兩批批發(fā)貨(手手表倉)，每每次發(fā)貨4400只。對方答應(yīng)應(yīng)收到貨物物后，全額額支付本次次款項和前前欠款項。(3)20009年11月25日日，廣州市市東山百貨貨公司有意意向本公司司訂購永昌昌女套裝8800套。本公司報報價5000元，經(jīng)雙雙方協(xié)商，最最后以4550元成交交。26日日收到電匯匯(DH00018999)，本本公司當即即開具銷售售專用發(fā)票票(ZY00004666)。(4)20009年11月27日日，給廣州州市東山百百貨公司發(fā)發(fā)貨(永昌昌服裝倉)，確認永永昌女套裝裝出庫成本本。(

39、5)20009年11月28日日，廣州市市東山百貨貨公司向本本公司訂購購奧爾馬男男表5000只、女表表500只只。本公司司報價為：奧爾馬男男表10550元，奧奧爾馬女表表950元元。雙方協(xié)協(xié)商訂購價價為男表11000元元，女表9900元。本公司于于29日銷銷售開具專專用發(fā)票(ZY00005788),對方方于當日提提女表5000，男表表尚未提貨貨。實驗四 銷售退貨貨業(yè)務(wù)實驗要求普通銷售退退貨錄入退貨單單錄入或生成成紅字發(fā)票票并復核審核紅字營營收單并制制單備份賬套實驗資料(1)20009年11月15日日，給上海海昌運貿(mào)易易公司銷售售奧爾馬男男表3600只，訂單單價格為11020元元，已經(jīng)提提貨。1月

40、月25日，對對方因為質(zhì)質(zhì)量問題全全部退貨（收收到，入手手表倉）本公司同同意退貨。該批手表表于1月115日發(fā)貨貨，尚未開開具發(fā)票。(2)20009年11月30日日，廣州市市東山百貨貨公司提出出退回奧爾爾馬男表5500只（228日已經(jīng)經(jīng)開票、生生成發(fā)貨單單、但尚未未出庫）。(3)20009年11月30日日，廣州市市東山百貨貨公司因質(zhì)質(zhì)量問題要要求退回永永昌女裝110套。該該服裝已于于本月266日開具銷銷售專用發(fā)發(fā)票并收款款，27日日發(fā)貨并結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成成本（單位位成本3550元）(4)20009年11月31日日，北京王王府井百貨貨公司要求求退貨。退退回鉆石男男表10只只（入手表表倉），該男表表已于本

41、月月13日開開具銷售發(fā)發(fā)票并收款款。本公司司同意退貨貨，同時辦辦理退貨手手續(xù)（開出出一張現(xiàn)金金支票XJJ010）實驗五 直運銷售售業(yè)務(wù)實驗要求在銷售管理理系統(tǒng)中選選擇“直運銷售售業(yè)務(wù)”在銷售管理理系統(tǒng)中設(shè)設(shè)置“直運銷售售必有訂單單”錄入銷售訂訂單參照生成采采購專用發(fā)發(fā)票參照生成銷銷售專用發(fā)發(fā)票直運采購發(fā)發(fā)票審核并并制單直運銷售發(fā)發(fā)票審核并并制單備份賬套實驗資料(1)20009年11月15日日，廣州市市東山百貨貨公司向本本公司訂購購永昌男、女套裝各各500套套，報價分分別為11100元和和580元元，本公司司接受廣州州市東山百百貨公司的的訂貨。(2)20009年11月15日日，本公司司向上海永永

42、昌服裝廠廠訂購永昌昌男、女套套裝各5000套，單單價分別為為800元元和3700元。要求求本月200日將貨物物直接發(fā)給給廣州市東東山百貨公公司。(3)20009年11月20日日，本公司司收到上海海永昌服裝裝廠的專用用發(fā)票，發(fā)發(fā)票號為ZZY001178。發(fā)發(fā)票載明男男、女套裝裝各5000套，單價價分別為8800元和和370元元，增值稅稅稅率為117，貨貨物已經(jīng)發(fā)發(fā)給廣州市市東山百貨貨公司。本本公司尚未未支付貨款款。(4)20009年11月21日日，本公司司給廣州市市東山百貨貨公司開具具銷售專用用發(fā)票（發(fā)發(fā)票號ZYY0066688），發(fā)票載載明男、女女套裝各5500套，單單價分別為為11000元和

43、5880元，增增值稅稅率率為17，款項尚尚未收到。實驗六 分期收款款銷售業(yè)務(wù)務(wù)實驗要求分期收款必必有訂單填制分期收收款銷售訂訂單生成分期收收款發(fā)貨單單開具分期收收款發(fā)票確認收入和和應(yīng)收賬款款備份賬套實驗資料(1)20009年11月5日，上上海昌運貿(mào)貿(mào)易公司向向本公司訂訂購6000件大地女女風衣，6600件男男風衣，本本公司報價價分別為1185元和和265元元。經(jīng)雙方方協(xié)商，以以180元元和2600元成交，雙雙方簽訂銷銷售合同。雙方約定定，一次發(fā)發(fā)貨，分33期收款。(2)20009年11月7日，本本公司根據(jù)據(jù)銷售合同同發(fā)出大地地風衣各6600件，開開具銷售專專用發(fā)票（ZZY0022689）,確認

44、價價稅款。(3)20009年11月27日日，收到上上海昌運貿(mào)貿(mào)易公司電電匯（DHH02155555）,系支付付大地風衣衣第一期款款項。(4)20009年11月25日日，上海昌昌運貿(mào)易公公司向本公公司訂購2200套永永昌男套裝裝，本公司司報價10050元。經(jīng)雙方協(xié)協(xié)商，以11000元元成交，雙雙方簽訂銷銷售合同，合合同約定分分2次收款款。28日日，本公司司給上海昌昌運貿(mào)易公公司發(fā)出男男套裝2000套，本本公司開具具銷售專用用發(fā)票（ZZY0100999）,并結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)銷售成本本。31日日收到上海海貿(mào)易公司司的電匯（DDH021166666）,系支付付第1期分分期收款業(yè)業(yè)務(wù)的款項項。實驗七 零售日日報業(yè)

45、務(wù)實驗要求填制銷售日日報生成銷售發(fā)發(fā)貨單生成銷售出出庫單確認、收取取銷售款項項確認銷售成成本備份賬套實驗資料(1)20009年11月10日日，門市部部累計向零零散客戶銷銷售永昌服服裝倉永昌昌女裝200件，單價價380元元；永昌女女褲15條條，單價2230元；永昌男衣衣30件，單單價4500元（永昌昌服裝倉）。全部為為賒銷。(2)20009年11月20日日，門市部部累計向零零散客戶銷銷售永昌服服裝倉的永永昌女套裝裝25套，單單價4500元；永昌昌男套裝330套，單單價10000元。全全部為賒銷銷。(3)20009年11月31日日，門市部部累計向零零散客戶銷銷售手表倉倉中的鉆石石女表455只，單價

46、價180元元；鉆石男男表35只只單價1990元；奧奧爾馬女表表20只，單單價10550元；奧奧爾馬男表表20只，單單價11000元。全全部為現(xiàn)銷銷（現(xiàn)金支支票XJ11122555）,款項全全額收訖。實驗八實驗要求查詢本月銷銷售統(tǒng)計表表查詢本月發(fā)發(fā)貨統(tǒng)計表表查詢本月銷銷售綜合統(tǒng)統(tǒng)計表查詢本月銷銷售收入明明細賬查詢本月銷銷售成本明明細賬對本月銷售售結(jié)構(gòu)進行行分析銷售毛利分分析商品銷售市市場分析對本月銷售售情況進行行綜合分析析備份賬套第四章 庫存管管理實驗一 調(diào)撥業(yè)業(yè)務(wù)實驗要求對庫存模塊塊中的調(diào)撥撥單的顯示示和打印默默認模板進進行修改，在在表體中增增加件數(shù)了解調(diào)撥業(yè)業(yè)務(wù)流程了解調(diào)撥業(yè)業(yè)務(wù)生成的的下游

47、單據(jù)據(jù)，以及生生成單據(jù)的的時點實驗資料(1)20009年11月8日，由由于手表倉倉進行養(yǎng)護護維修，將將該倉庫中中的所有鉆鉆石女表4455只和和鉆石男表表450只只轉(zhuǎn)移到大大地服裝倉倉，由倉儲儲部張紅負負責。(2)20009年11月13日日，由于大大地服裝倉倉漏水，將將150件件大地女風風衣轉(zhuǎn)移到到永昌服裝裝倉，以方方便維修，由由倉儲部張張紅負責。(3)20009年11月21日日，手表倉倉維護完畢畢，將暫時時轉(zhuǎn)入大地地服裝倉的的鉆石男表表和鉆石女女表移回手手表倉，由由倉儲部張張紅負責。(4)20009年11月22日日，將由于于大地服裝裝倉維修轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入永昌服服裝倉的1150件大大地女風衣衣，轉(zhuǎn)回到到

48、大地服裝裝倉，由倉倉儲部張紅紅負責。實驗二 盤點點實驗要求在初始設(shè)置置的單據(jù)設(shè)設(shè)計中，對對庫存模塊塊中的盤點點單的顯示示和打印默默認模板進進行修改，在在表體中增增加賬面件件數(shù)、盤點點件數(shù)和盤盤虧件數(shù)了解盤點的的業(yè)務(wù)流程程、盤點單單生成的單單據(jù)和生成成單據(jù)的時時點實驗資料(1)20009年11月31日日，倉儲部部張紅對永永昌服裝倉倉中的所有有存貨進行行盤點。倉倉庫中的實實際數(shù)量如如表4-11所示。表4-1 倉庫中中的實際數(shù)數(shù)量倉庫名稱存貨名稱主計量單位位輔計量單位位換算率分類名稱現(xiàn)存數(shù)量永昌服裝倉倉永昌女裝件或條包20.000服裝70.000永昌服裝倉倉永昌女褲件或條包20.000服裝85.000永昌服裝倉倉永昌女套裝裝套服裝25.000永昌服裝倉倉永昌男衣件或條包20.000服裝28.000永昌服裝倉倉永昌男褲件或條包20.000服裝50.000永昌服裝倉倉永昌男套裝裝套服裝